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建筑购买铁锹怎么写分录?
羊小羊老师
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提问时间:12/08 11:54
#建筑#
借:周转材料 - 低值易耗品,贷:银行存款 / 库存现金
阅读 277
收藏 1
老师好一般纳税人开具的发票有专票也有普票,本月有进项抵扣请问老师增值税报表怎么填
家权老师
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提问时间:12/08 09:15
#建筑#
那个不分专票和普票,直接按开票的税率填附表1
阅读 148
收藏 1
库存商品是建筑模板挂着一百多万,又欠着老板一百多万,可否把货卖给老板,该如何做账了?年终企业所得税该怎么调整了?
廖君老师
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提问时间:12/07 20:44
#建筑#
您好,可以的,借:其他应付款 贷:主营业务收入 销项税 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 193
收藏 1
我公司承接了一个河道清淤项目,业主要求我公司全部提供建筑服务机械租赁费9%的发票,比如项目是300万,我公司自己只做100万,剩下200万给分包做了,现在我提供300万的机械租赁发票给业主,然后分包开200万的机械租赁发票给我公司可以吗?
冉老师
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提问时间:12/07 17:31
#建筑#
你好,同学, 是的 分包开200万的机械租赁发票给你公司可以
阅读 163
收藏 1
**业务,对方用我们资质开票,对方给我工资表列成本,但是对方没有申报个税也没没给我开票怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:12/07 16:12
#建筑#
您好,你们自已申报个税
阅读 191
收藏 1
谁用工资列成本,谁申报个税是吧?
刘艳红老师
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提问时间:12/07 16:10
#建筑#
您好, 是的,一般就是公司上班的员工
阅读 117
收藏 0
老师新来一家建筑公司,我看了下凭证,收款付款都是用预收预付,然后确认收入的时候不用工程结算,用的借方预收贷方主营业务收入,这样也是可以的吗?
bamboo老师
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提问时间:12/07 15:16
#建筑#
您好 有的单位用预收 预付 不用应收应付 不用工程结算科目 也可以的哈
阅读 162
收藏 1
月初:借应收账款 贷:主营业务收入 应交税费_应交增值税 -简易计税 月末需要过度吗?借:______简易计税 贷:______未交增值税 还是直接下月处缴纳的时候:直接 借:__简易计税 贷:银行存款
郭老师
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提问时间:12/07 10:21
#建筑#
月末不需要过渡的 次月直接 借应交税费,简易计税贷,银行存款就行。
阅读 269
收藏 0
老师,工人工地吃饭的记项目成本还是费用,项目部的出去吃饭记啥
家权老师
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提问时间:12/07 09:53
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用
阅读 262
收藏 1
准备接手一家建筑劳务公司的账,做电力工程的,公司上月刚成立,但工地已开工几个月,和总包签了承包协议,包工包料,农民工资由总包代发,进度款要扣除工资、材料款后有剩余的才会发放给劳务公司,老师,请问一下: 1、外账处理(申报税费)一般需要什么资料来做账??(公司是小规模,可能会升为一般纳税人) 2、内部账务处理一般需要什么资料? 3、建筑劳务需要什么资质?注册资金100万,多久内办结?比如工地结束前劳务公司一定要有这个证?
朴老师
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提问时间:12/07 05:16
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 137
收藏 1
老师这个问题怎么解决呢?
之源老师
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提问时间:12/06 23:11
#建筑#
你好,同学! 若跟甲方协商同意后期转为一般纳税人开具9%税率发票,则当期收到的工程款做预收款处理,不做无票收入,不缴纳增值税。待后期确定什么时候能开具9%发票时,再在异地项目所在地预交增值税,再在注册地税务局申报当期增值税即可。
阅读 318
收藏 0
2022年在一工地做临工,公司未给我申报个税,2024年12月又给我申报个税了,导致我2022年需要补交个税,还要加收滞纳金,这个明明是那个公司没有给我申报,为什么还要我自己出滞纳金,怎么解决?
廖君老师
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提问时间:12/06 22:51
#建筑#
您好,好解决,申诉,他们工资有没有发给您呀
阅读 241
收藏 0
你好,老师,现在在核算房地产公司房子出租多少年能回本,这个资本成本怎么核算?
廖君老师
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提问时间:12/06 22:50
#建筑#
您好,按1年贷款的利率作为资本成本来核算 ,我们财务上学的有 到期收益率法、可比公司法、风险调整法,感觉这些实操有困难
阅读 159
收藏 1
老师,做账的话,每年有这个利润分配,我们怎么处理?也没分红,一直都积累起来吗?
耿老师
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提问时间:12/06 18:25
#建筑#
你好,是的,在未分配利润科目累计
阅读 177
收藏 0
老师,合同名称是装饰装修项目施工合同,是不是也需要异地预交税金?预交方式是否和建筑安装一样?
羊小羊老师
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提问时间:12/06 17:45
#建筑#
装饰装修项目施工合同若涉及跨县(市、区)提供服务通常需异地预缴税金,且预缴方式与建筑安装大体相同,一般纳税人一般计税按取得全部价款和价外费用扣除分包款后的余额依 2% 预征率在服务发生地预缴等。
阅读 308
收藏 1
建筑公司,项目中标了,甲方要给预付款,如果开票是建筑服务*预付款,怎么做账?需要开成本票吗?
家权老师
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提问时间:12/06 17:23
#建筑#
612:建筑服务预收款 应该开这个税目,不征税,挂预收账款
阅读 298
收藏 0
收到的农民工专户的农民工工资用于项目上报销,怎么做账
家权老师
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提问时间:12/06 17:18
#建筑#
借:报销的费用科目 贷:银行存款-专户
阅读 236
收藏 0
老师,问一下,支付货款: 借,预付账款:195 贷:银行存款:195 借:工程施工:195 贷:预付账款:195 第二天又收到供应商退回来:195元,老师这个怎么做账
家权老师
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提问时间:12/06 17:12
#建筑#
借:银行存款 贷:预付账款
阅读 213
收藏 0
2021、2022年的建筑业简易征收项目按3%开票,现在税务专管员说没有对应的进项,让比例转出,这个怎么办呀
宋生老师
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提问时间:12/06 16:54
#建筑#
你这个只能转出啊,你是不是全部都抵扣了? 把简易征收对应的进项也给抵扣掉了。
阅读 146
收藏 1
老师,给工地工人交的保险费是成本还是费用啊
家权老师
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提问时间:12/06 16:54
#建筑#
那个是计入管理费用科目
阅读 196
收藏 1
吊顶的顶板开票属于什么编码
文文老师
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提问时间:12/06 16:51
#建筑#
吊顶的顶板开票编码 1080316010000000000
阅读 393
收藏 2
请问建筑企业工程施工项目下的二级科目及三级科目如何列示?
羊小羊老师
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提问时间:12/06 16:49
#建筑#
建筑企业工程施工项目下,二级科目主要有合同成本(含人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、间接费用等三级科目)、合同毛利等,具体可根据企业实际核算需求灵活设置和细分。
阅读 284
收藏 1
请问:建筑施工企业施工过程中采购的标牌儿,电线电缆,投光灯,配电箱,电表,灭火器,喷漆机,水泵等 物资应计入哪些科目?
文文老师
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提问时间:12/06 16:42
#建筑#
可计入工程施工科目
阅读 231
收藏 1
老师公司经营活动销售建筑材料!可以开水泥吗
宋生老师
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提问时间:12/06 16:37
#建筑#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 258
收藏 1
老师,子公司给母公司开票可以吗?
文文老师
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提问时间:12/06 16:35
#建筑#
子公司给母公司开票 可以
阅读 259
收藏 0
请问一下分公司可以负责人不买社保吗?可以吗?
文文老师
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提问时间:12/06 16:21
#建筑#
若负责人在别的地方有买社保,可不再购买了
阅读 177
收藏 1
工程款100万,对方提供60%专票(13点的税率),10%普票,25%劳务通过专户支付,这个我们公司要缴纳多少的税费?麻烦老师列一下算式
羊小羊老师
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提问时间:12/06 16:07
#建筑#
如下供您参考: 仅考虑增值税(假设税率 9%)、附加税(城维税 7%、教附 3%、地教附 2%)、印花税(0.3‰)和企业所得税(假设应税所得率 10%、税率 25%),在给定条件下税费约为 3.874 万(计算过程:增值税为 100 万 ×9% - 100 万 ×60%×13% = 1.2 万,附加税为 1.2 万 ×(7% + 3% + 2%) = 0.144 万,印花税为 100 万 ×0.3‰ = 0.03 万,企业所得税为 100 万 ×10%×25% = 2.5 万,总计 1.2 + 0.144 + 0.03 + 2.5 = 3.874 万),实际可能因多种因素而不同。
阅读 606
收藏 3
老师您好,承包工程的话开家具有什么经营范围的公司会好一点?
文文老师
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提问时间:12/06 16:06
#建筑#
经营范围有货物类,家具类即可,开家具
阅读 143
收藏 0
老师,我们是建筑企业,年底了,成本费用不够,人工费我可以暂估吗,要附什么附件?
宋生老师
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提问时间:12/06 16:00
#建筑#
你好,可以的,操作没问题,一般。你可以根据收入的比例来计算。
阅读 334
收藏 1
老师您好,施工企业,没有工会组织,要交工会经费吗?
文文老师
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提问时间:12/06 14:48
#建筑#
施工企业,没有工会组织,要交工会经费
阅读 244
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