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老师好、我单位聘请退休人员，但是他又在别的单位上班那我这边怎么申报工资
文文老师 | 提问时间：03/11 09:47

#税务#

你好，按工资申报即可

阅读 25

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24年多计提的工资1480，25年冲回，利润表上本年利润和资产负债表上利润相差1480，这该怎么解决？
文文老师 | 提问时间：03/11 09:46

#税务#

通过了以前年度损益调整吧

阅读 51

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老师汇算清缴表只填写工资和社保折旧可以吗？
家权老师 | 提问时间：03/11 09:45

#税务#

可以的，上年实际发生了些啥费用就填啥

阅读 52

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老师您好：请问房地产开发公司将地下空间改造为储藏间对外出租，需要交房产税及土地使用税吗？谢谢
家权老师 | 提问时间：03/11 09:44

#税务#

需要交房产税及土地使用税的

阅读 252

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种子种苗，黄芥籽这个增值税是免税的不？
文文老师 | 提问时间：03/11 09:43

#税务#

销售种子种苗，是免增值税的

阅读 49

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老师，我们水饮上游公司给我们开不了票，但是货物都已经销售了，下游也不要票，我们做了无票收入，账面上上游的因为没有发票，低不了成本，我们全部做了预付款，现在预付很大，对方一直不给开票，这个怎么调整，我们要怎么处理整，
郭老师 | 提问时间：03/11 09:43

#税务#

你已经做了收入正常结转成本就可以的。没有发票，可以正常做账，汇算清缴，纳税调增你看一下，哪些已经做了无票收入，对应的是哪一年。如果是当月的话，借主营业务成本，贷预付账款。如果是以前年度的，借，利润分配未分配利润，贷，预付账款

阅读 48

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老师，您好，我们是充电站，入驻了一个第三方系统，比如客户充了85块钱电，收入15的服务费，合计应收100元，第三方收了5块的平台费用，1块钱的营销折扣，开票的时候回会显示服务费6元，折扣1元，实际开票金额为5元，实际到账94元，这样我应该怎么写分录合适
小菲老师 | 提问时间：03/11 09:42

#税务#

同学，你好你收入100 借：应收账款 100 贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销你支付服务费6元借：成本 6 贷：应付账款 6 借：银行存款94 应付账款 6 贷：应收账款100

阅读 73

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我购进10万，卖8万出去，有税务风险吗！
小菲老师 | 提问时间：03/11 09:40

#税务#

同学，你好有合理原因吗？

阅读 64

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请问老师，减资和更换法人是在这个网站做的吗？
家权老师 | 提问时间：03/11 09:38

#税务#

是的，都是在这个网址上公示

阅读 76

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去年人力资源给开的人工成本开的普票，今年又把去年的发票作废开的专票，那我今年账上该怎么操作
家权老师 | 提问时间：03/11 09:37

#税务#

借：应交税费-进项贷：利润分配-未分配利润

阅读 23

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我们是在阿里国际站的业务。确认收入的点是阿里收款还是把钱提到公户的时候确认
小菲老师 | 提问时间：03/11 09:33

#税务#

同学，你好确认收入的时点应以商品或服务的控制权转移为准

阅读 23

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老师怎么查看公司是否已经开通税务登记
家权老师 | 提问时间：03/11 09:32

#税务#

直接去电子税局登录进去看看

阅读 76

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如果账上没有那么余钱可以分给合伙人，怎么办，放在那个分录上比较合适
家权老师 | 提问时间：03/11 09:32

#税务#

具体什么情况了呢？

阅读 53

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老师，一般纳税人个税可以在电子税务局申报吗
家权老师 | 提问时间：03/11 09:31

#税务#

不能，只能在自然人扣缴端申报

阅读 64

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老师是这样的2025.11月申报个税时忘记把社保和公积金录入导致2025.11和2025.12多缴纳来的500元税费，2026.2发现在问题，然后做了更改并办理了退税，现在账务要如何处理呢，会计分录要如何做
家权老师 | 提问时间：03/11 09:30

#税务#

借：银行存款贷:应交税费-个税

阅读 57

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60000元减除费用放在这个经营所得税，经营所得税就会少交一点。自然人个人所得税部分就会补税款，这个合伙人先分后税，如果20万利润，经营所得税交2万，自然人个人所得税交1万，那分到的税后利润是不是就是20-2-1
朴老师 | 提问时间：03/11 09:30

#税务#

不是。正确算法： 20 万利润 → 先交经营所得个税 2 万剩下 18 万就是可分配的税后利润，不用再交一道 “自然人个人所得税 1 万”。

阅读 64

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律所年度汇算出来的应纳税所得额，以及应纳税额，这个摘要，凭证分录怎么写呢
小菲老师 | 提问时间：03/11 09:29

#税务#

同学，你好计提合伙人应交个人所得税时借：其他应收款——张三贷：应交税费——应交个人所得税

阅读 50

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老师，2025年9月份发工资工资表少扣了员工大病医疗2470，但是，做凭证的时候其他应收款多记了应该扣的这2470，分录是借应付薪酬 89027，贷库存现金 80779.05 其他应收款 8247.95（含单位代交的大病2470元）但是工资表里扣除项就没有扣大病医疗，2026年1月份发工资造工资表才扣了2470，分录是借应付职工薪酬 89242 贷其他应收款 7563 （1月份个人部分社保）其他应收款 2470（2025年工资表没扣的部分此处扣除）银行存款79019 我想这个要怎么调整，实际工资表显示扣除是在1月份扣除，分录应该是对的，但是，去年9月份那个分录就不对，工资表里就没扣那个2470，怎么调整。
朴老师 | 提问时间：03/11 09:28

#税务#

直接做一笔调整分录就行，最简单：借：以前年度损益调整 2470 贷：其他应收款 2470 结转：借：利润分配 — 未分配利润 2470 贷：以前年度损益调整 2470 这样就把去年多挂的其他应收款冲平，和你今年 1 月工资扣款对应上了。

阅读 41

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老师，客户需要我们这个情况说明，就是公司注册资本1000万，实缴1.5万，注册地址有多家疑似相同地址，这种怎么写
文文老师 | 提问时间：03/11 09:23

#税务#

关于公司注册资本及注册地址的情况说明致[客户名称]：现就我司核心情况作简要说明。我司注册资本为1000万元，实缴资本1.5万元，严格遵循《公司法》认缴制规定，实缴进度符合公司章程约定，所有出资手续完备、合规，后续将按章程推进实缴工作。关于注册地址，虽**息显示存在多家主体地址疑似相同，实则源于地址标准化登记规范及合规集中登记地政策。部分地区为优化营商环境，允许多主体在合规集中登记地注册，且同一物理区域地址表述统一，易造成相似，并非违规共用。我司注册地址备案手续齐全，实际经营与注册地址均合规独立。我司始终严守法律法规，规范运营。如需核查备案文件、章程等佐证材料，我司随时配合提供，全力保障信息透明。特此说明。 [公司全称] XXXX年XX月XX日

阅读 33

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老师，一人公司，法人把自己的车以800元租金租给公司，日常报销油费大概一两千，那这8百租金法人要以自然人身份给公司开发票吗？有风险吗？
家权老师 | 提问时间：03/11 09:18

#税务#

可以的，没问题的哈，必须是真实油费

阅读 37

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计入职工福利必须申报个税吗有工资发放必须缴纳工会经费吗
小菲老师 | 提问时间：03/11 09:17

#税务#

同学，你好现金福利费，要申报个税的公司有工会，就要缴纳工会经费

阅读 40

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老师，我们是物业公司，之前我们收到电网公司开具给我们的发票都是13的进项，现在电网开给我们的发票分为两部分，一部分是13的发票，一小部分是不征税的发票，我们转售给商户的电，有的是加价转售，有的是在加电损的情况下平价出售，那我们的电费发票应如何开具呢？
家权老师 | 提问时间：03/11 09:12

#税务#

你们还是分2部分开。1部分开供电，另外1部分代收基金

阅读 31

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客户想要提前申报个税，工资发的会晚一些，可以这样做吗？
家权老师 | 提问时间：03/11 09:11

#税务#

他自己写个要求，后果自负

阅读 44

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老师我想咨询下我2025年8月有两张报关单我们公司是生产型出口退税企业当时因为税务局没有开票额度外销的0税率发票未开具也没确认收入现在2026年把这发票开出来收入确认在当月然后再申请出口退税可以嘛？
家权老师 | 提问时间：03/11 09:01

#税务#

可以的，必须在次年4月前退税完毕

阅读 34

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你好，向大家请教个实操问题。销售退回的发票怎么开？我是在收到货后，开了两张红字发票，(因为一张第一次通知是3支退货，后面又加了一支)，退款第二天也走了。会触发税务局监察吗？
家权老师 | 提问时间：03/11 09:00

#税务#

选择红冲的理由就是销售退回

阅读 22

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你好，老师，我们有一个新员工入职后，社保在一个个体工商户那里交着呢，那么人资那里要求社保费公司承担，把社保费打到这个公司那里，让这个公司代交，那么这样走账可以吗？
家权老师 | 提问时间：03/11 08:58

#税务#

不能，要么他转到你们公司来，要么直接叫他自己提供已交社保证明，不给交

阅读 32

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老师，一般纳税人进项大于销项怎么申报增值税，不退税
家权老师 | 提问时间：03/11 08:55

#税务#

正常填报就行了哈，不需要交税

阅读 67

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开具发票大类：劳务，一般是哪一些明细？
苏晓燕老师 | 提问时间：03/11 08:48

#税务#

您好，劳务费发票一般看您业务性质，如果是建筑服务劳务那么税收编码大类属于建筑服务305编码下，主要看干什么活

阅读 76

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你好老师，这个外管证是不是给项目完工才能反馈啊
家权老师 | 提问时间：03/11 08:43

#税务#

是的，就是那样子的

阅读 76

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老师昨天税务打来电话说关于2025年第三季度申报表和电商平台推给税务的数据不符我们申报只有 4万多，平台推送给税务是销售额是18万我问了税务有是那几个平台的他和我说了有三个平台但老板只报给我一家的数据现在税务让我修改第三季度报表我是直接按税务告诉我的18万计算增值税吗？还有这样申报的修改话进项票是不是不能抵扣需要全额交税啊
暖暖老师 | 提问时间：03/11 08:43

#税务#

你好，增值税肯定是，生产经营所得也是如果没有新的增加的成本话

阅读 38

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