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你好,我们是混凝土加工企业,实行简易计税,如果我们带料去外面的商混站加工回来后再销售,税率是多少呢
朴老师
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提问时间:06/13 14:25
#税务#
同学你好 简易计税是三个点的
阅读 9559
收藏 12
计提工资需要在记账凭证后面放工资表吗,(需要加身份证信息这些吗),发放工资的时候也需要吗
家权老师
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提问时间:06/12 18:01
#税务#
计提工资需要在记账凭证后面放工资表 发工资时后边付银行回单
阅读 9558
收藏 19
甲公司2023年度利润表中利润总额为8250万元,该公司适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。2023年发生的有关交易和事项中,会计处理与税收处理存在的差异有:(1)本年会计计提的固定资产折旧费为840万元,按照税法规定允许税前扣除的金额为1080万元(2)期末确认交易性金融资产公允价值变动收益450万元;(3)期末对持有的存货计提了300万元的存货跌价准备。计算应纳税所得额是多少
朴老师
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提问时间:06/12 18:46
#税务#
应纳税所得额=利润总额+纳税调增项-纳税调减项。 纳税调增项: 交易性金融资产公允价值变动收益 450 万元,税法不认,要调增。 存货跌价准备 300 万元,税法不认,要调增。 纳税调减项: 会计计提固定资产折旧费 840 万元,税法允许扣除 1080 万元,多提的 240 万元(1080-840)要调减。 则应纳税所得额=8250+450+300-240=8760(万元)
阅读 9558
收藏 40
2024年的个税都没有速算扣除了嘛?最新的表是什么呀
文文老师
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提问时间:06/13 17:49
#税务#
有的,与23年没有变化
阅读 9557
收藏 6
公司今年5月刚成立,税费按季度申报,这个季度指的是一年里面的季度7月报6月5月4月,还是指三个月8月报7月6月5月?
小锁老师
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提问时间:06/12 20:50
#税务#
您好,这个的话是三个月8月报7月6月5月
阅读 9556
收藏 1
开票出去打到我私人卡里面可以吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 19:39
#税务#
您好!这个你可以当做代收
阅读 9555
收藏 40
公司旅游团建给旅行社打款,备注栏写什么
廖君老师
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提问时间:06/12 11:49
#税务#
您好,备注栏写:福利费或团建费 ,有的银行写不了这些就写往来款
阅读 9555
收藏 40
老师,你好,就还是刚刚这个问题,因为物业那边不想和我们另外一家签,那我们可以和我们已经跟物业公司签租赁合同的那家公司签吗,相当于转租赁
微微老师
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提问时间:06/12 16:40
#税务#
您好,这样的做法也是可以的。
阅读 9554
收藏 40
生产企业4月份内销不含税金额6090912.46元,税额791818.62元,外销不含税金额为1608041.4元,税额209045.332元,3月留底税额416062.66元,进项不含税金额为5195109.567元,税额为675364.24元,4月份免抵退金额,应退金额和免抵税额都是多少呢?
廖君老师
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提问时间:06/12 17:47
#税务#
您好,退税率是不是13%,限额免抵退税额=出口人民币价×退税率=1608041.4*13%=209045.38 计税应纳税额=内销销项税额-(全部进项税-剔税)-上期留抵=791818.62-675364.24-416062.66=-299608.28 大于退税额 免抵退金额,没有已知征%-退%,算不了 应退金额=209045.38 免抵税额=0 退税率<税率:且存在免税购进原材料“免、抵、退”计算“5步法 第一步:剔中剔不得免抵税额抵减额=免税购进×(征%-退%) 第二步:剔税不得免抵税额(进项税转出)=出口人民币价×(征%-退%)-不得免抵税额抵减额 第三步:计税应纳税额=内销销项税额-(全部进项税-剔税)-上期留抵 第四步:限额免抵退税额=出口人民币价×退税率-免税购进×退税率% 第五步:退税如果计税>0要交税;限额全部用于抵 如果计税≤0:应退税额=计税与限额中绝对值较小者 按计税退:二者之差是免抵 按限额退:无免抵
阅读 9554
收藏 0
老师您好,请问根据税务异常更正往年年报,同时发现还有其他数据当时应调整而未调整的,这次有必要同时更正吗?
邹老师
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提问时间:06/12 14:25
#税务#
你好,根据你的描述,是有必要的
阅读 9552
收藏 40
老师,电子发票交付,怎么以短信形式发给客户
廖君老师
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提问时间:05/21 22:47
#税务#
您好,请看下图,点交付填入客户的手机等信息,平台就发送短信了
阅读 9552
收藏 40
老师,党建活动经费购进奖品能否抵扣进项税呢?
小菲老师
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提问时间:05/21 12:15
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 9552
收藏 40
老师想咨询一下增值税纳税申报13%货物、和13%劳务写错地方了,影响吗?需要去税局修改吗?
文文老师
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提问时间:06/12 10:43
#税务#
你好,最好更正申报下。
阅读 9551
收藏 31
食品过期了,进项税需要调增不,可以在所得税前扣除不
东老师
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提问时间:06/12 15:58
#税务#
您好,这个是需要纳税调整的
阅读 9550
收藏 0
我公司开具一张增值税专用发票,对方进项税额认证勾选时提示黄色疑点发票,勾选后有什么影响吗?
文文老师
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提问时间:06/12 09:26
#税务#
若是正常业务,且按实际开票,勾选后没影响
阅读 9550
收藏 40
老师,请教一个问题,如果个体户和境外香港公司合作为其在国内提供产品介绍咨询服务、市场推广等,像这样的情况国家有没有要求个体户需要开公户的?还是也可以用个人账户接收他们给的服务费?如果接收了这个款是不是要做无票收入申报呢?
廖君老师
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提问时间:06/12 11:47
#税务#
您好,没有规定的,个体户没有强制开公账户,只是有的客户不愿意付给私卡, 2.是 的,收到了我们就要申报收入(不开票就是无票收入)
阅读 9550
收藏 40
公司有贷款,但是利息不是公司卡付的,这种情况入账需要什么依据
郭老师
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提问时间:06/12 18:08
#税务#
你好,银行这边给你开发票,然后个人支付的银行回单
阅读 9549
收藏 38
老师,请问高新企业 研发费用做收入多少的比例合适??水电费是不是可以做到研发费用?
廖君老师
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提问时间:06/12 23:02
#税务#
您好,水电费可以做到研发费用 根据《高新技术企业认定管理办法》规定,企业为获得科学技术(不包括人文、社会科学)新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)而持续进行研究开发活动,且企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1. 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2. 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3. 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%;
阅读 9548
收藏 40
老师请问一下,企业信息公示里面的纳税总额包括后面企业所得税汇算交的税吗?
东老师
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提问时间:06/12 10:17
#税务#
您好,这个是不包括后面企业所得税汇算交的税。
阅读 9547
收藏 40
个税问题。 公司支付给员工油费补助,那应是直接算到员人个人收入,每月与工资合并一起申报个税。 还是应把支出的油费补助算在管理费的-员工福利费,等汇算清缴时在职工薪酬支出及纳税调整明细表上填报?
小菲老师
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提问时间:06/12 11:14
#税务#
同学,你好 公司支付给员工油费补助,那应是直接算到员人个人收入,每月与工资合并一起申报个税。
阅读 9547
收藏 40
老师我想问一下车船税 发票从哪弄
青老师
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提问时间:09/16 16:29
#税务#
你好; 车船税是由保险公司代收,在保险发票的总金额下面的地方是有注明的, ; 发票栏备注车船税的; 不会单独开票哈
阅读 9547
收藏 0
一般纳税人装卸搬运费开几个点
家权老师
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提问时间:06/13 16:51
#税务#
一般纳税人装卸搬运费开6个点
阅读 9546
收藏 15
矿泉水属于哪个大类?开票赋码不会
刘艳红老师
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提问时间:06/12 20:51
#税务#
您好, 软饮料* 矿泉水
阅读 9546
收藏 0
老师好,公司变更股东,金额2700000需要交多少印花税?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 15:01
#税务#
您好,按万分之五来交印花税
阅读 9546
收藏 40
一般纳税人提供劳务外包(非劳务派遣),给对方公司开票,能适用6%税率的有哪些商品和服务税收分类编码和简称?
廖君老师
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提问时间:05/23 10:34
#税务#
您好,非人力资源和劳务派遣的话,开不了6%哦 劳务304080301 劳务派遣服务 人力资源服务 人力资源外包:“现代服务”—“商务辅助服务”-“人力资源服务” 劳务派遣:属于“现代服务”—“商务辅助服务”-“经纪代理服务”。
阅读 9546
收藏 6
老师你好,公司有境外投资要求更正企业所得税汇缴,这边外国企业识别号是什么,哪里可以看到?
小锁老师
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提问时间:06/12 14:11
#税务#
您好,这个的话,是投资方他们执照上有的一个号码
阅读 9545
收藏 9
老师,我家企业是2023点4月1成立的,当时填的认缴出资期限到2043点3月31前足额缴纳,新公司法生效之后我认缴期限最晚可以到什么时候?
王晓晓老师
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提问时间:06/12 11:22
#税务#
你好,按征求意见稿,最晚可以到2032.6.30日
阅读 9545
收藏 0
期末➕销售金额➖已付款等于未付款对吗老师
文文老师
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提问时间:06/12 11:56
#税务#
已付款等于未付款 ??
阅读 9545
收藏 18
增值税即征即退退的税款,需要缴纳企业所得税吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 17:12
#税务#
你好,是的,这个是需要交的。
阅读 9544
收藏 31
按照右边的指示,应该怎么去修改?
聂小芹老师
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提问时间:06/12 13:50
#税务#
同学你好,已足额提取折旧的固定资产的改建支出可以作长期待摊费用,在不短于3年的时间内摊销。现在你这个题目说固定资产大修理时间安排不合理,这个没有不合理吧,只要将这修理费用三年分摊就可以的
阅读 9544
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