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一个是贸易公司一个是金属制品,货品进销项规格型号差点哪个风险更大
小菲老师
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提问时间:03/11 10:32
#税务#
同学,你好 贸易公司,进项,销项大类要一致
阅读 67
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为什么出差取得酒店开具的餐饮发票不能抵扣
家权老师
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提问时间:03/11 10:31
#税务#
那个是直接用于个人消费的
阅读 44
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老师,请问下报销的专利年费300元,计入什么科目,二级内容是什么?
家权老师
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提问时间:03/11 10:26
#税务#
那个计入管理费用-专利费
阅读 63
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生产销售混凝土企业的税率
刘艳红老师
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提问时间:03/11 10:26
#税务#
您好,公司是小微企业是5%,一般企业是25%
阅读 67
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非学历教育服务的发票可以抵扣进项税额吗?
小朵老师
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提问时间:03/11 10:24
#税务#
同学,你好:可以抵扣,但是得满足条件。1.去的发票是增值税专用发票;2.用于企业生产经营、岗位技能、职业培训、业务提升,3.你们是采用一般计税方法的一般纳税人企业
阅读 73
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老师,小规模季度开票超过30万是按照3%来交还是1%
小菲老师
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提问时间:03/11 10:23
#税务#
同学,你好 按照1%来缴纳
阅读 54
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你好老师,我们是主要是销售水泥的就是爆破的房屋拉到我们厂里,在加工成水泥销售。那请问我们公司能开具红土的发票嘛,公司是一般纳税人
文文老师
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提问时间:03/11 10:23
#税务#
你好,若有销售红土,可以开具的
阅读 31
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你好老师 我家2024年2月进项税额转出后还需要补缴企业所得税?补缴企业所得税在电子税务局上需要操作哪几个报表?
小菲老师
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提问时间:03/11 10:21
#税务#
同学,你好 更正当年的企业所得税申报表,补税
阅读 85
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比如内销100元,销项税额是13,外销100元,出口退税率是6%,进项税额是2元,那免抵的是多少。应交增是多少
朴老师
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提问时间:03/11 10:19
#税务#
不得免征和抵扣税额 = 100×(13%−6%) = 7 当期应纳税额 = 13 − (2−7) = 18 免抵退税额 = 100×6% = 6 因为应纳税额 18 > 0,所以: 应退税额 = 0 免抵税额 = 6 实际应交增值税 = 18
阅读 53
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研发费用可以是管理费用下面二级科目吗
文文老师
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提问时间:03/11 10:16
#税务#
研发费用可以是管理费用下面二级科目。
阅读 26
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老师,垃圾处理费怎么缴纳,是要从电子税务局上申报缴纳吗
文文老师
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提问时间:03/11 10:16
#税务#
这是地方规费,不是每个地方都有的。通常是电子税务局申报
阅读 33
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老师,您好,我们是充电站,入驻了一个第三方系统,比如客户充了85块钱电,收入15的服务费,合计应收100元,第三方收了5块的平台费用,1块钱的营销折扣,开票的时候回会显示服务费6元,折扣1元,实际开票金额为5元,实际到账94元,这样算下来缺1元的发票,因为开了负数, 这样我应该怎么写分录合适
董孝彬老师
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提问时间:03/11 10:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 61
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老师,您好!我们股东在2025年9月的时候我们登进去看个人汇算清缴已经申报成功,现在进去看又显示申报未完成,这个啥问题呀,然后影响到我们公司的信用评级,我们该这样写富评理由呢
小菲老师
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提问时间:03/11 10:13
#税务#
同学,你好 股东在2025年9月的时候我们登进去看个人汇算清缴已经申报成功 是24年的完成了。 你现在看的是25年还是24年?
阅读 36
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老师,请问2月份没有任何销售收入,也没有开票,只报了一个房产税,财产和行为税税源采集及合并申报,显示未申报,我需要管吗?
家权老师
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提问时间:03/11 10:12
#税务#
看你们的税种认定,有哪些税需要按月申报?
阅读 37
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老师,您好! 请问小规模纳税人季销售额超过30万元,增值税开票1%。 比如开票本金40万元,税票1%,增值税4000元,增值税报表减免金额写多少?
小菲老师
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提问时间:03/11 10:12
#税务#
同学,你好 在填写《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》时: “应征增值税不含税销售额(3%征收率)”栏填写 400,000元 “本期应纳税额”由系统自动计算为12,000元 “本期应纳税额减征额”填写 8,000元
阅读 73
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个人出租住房用于商用 税率是多少?
文文老师
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提问时间:03/11 10:11
#税务#
代开普通发票,税率是1.5%
阅读 31
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固定资产出租承租方提前解约,原收取的履约保证金和另外收取的违约金是按9%还是13%确认销项税?不动产租赁税率不是9%吗?为什么回答是13%呢?
暖暖老师
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提问时间:03/11 10:08
#税务#
你好, 履约保证金(没收)+ 违约金:均按9%(一般计税)或5%(简易计税) 计税,绝对不是13%。 你看到的“13%”,大概率是动产租赁(设备、车辆等)的税率,不是不动产租赁 。
阅读 107
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特别提醒: 2025年度经营所得年报(B表)和多处经营所得(C表)未申报的单位,请尽快申报,多加关注是否有C表,都要申报不要漏表。,,,,,老师好,请问这个是什么呀?一般纳税人查账征收的不需要申报这个吧
刘艳红老师
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提问时间:03/11 10:07
#税务#
您好,这个针对的是个体,你们是公司吧
阅读 33
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老师,我看上一个会计个体户经营所得是否申报了,在哪里看呀
刘艳红老师
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提问时间:03/11 10:07
#税务#
您好,可以打税务局的电话问,你们查不到,他在自已APP上面报的,看不到
阅读 83
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请问企税年报得退税会是什么原因
小菲老师
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提问时间:03/11 10:05
#税务#
同学,你好 企业所得税汇算清缴,之前预缴的多了,就会涉及退税
阅读 57
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老师可以帮发一下汇算清缴一些科目的扣除比例吗?
文文老师
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提问时间:03/11 10:04
#税务#
业务招待费在企业所得税税前的列支标准是:按发生额外的60%与收入的千分之五相比较,取最小值在企业所得税税前列支。
阅读 55
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个人绑定的店铺,每个月有提示已申报金额XX元,这种情况需要去缴纳税款?
家权老师
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提问时间:03/11 10:03
#税务#
是的,自动申报就要去交税
阅读 65
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老师,请问个体户法人代表帐户转入个体户法人代表帐户的货款,可以开发票吗?发票抬头是转帐方营业执照上的名称
小菲老师
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提问时间:03/11 10:03
#税务#
同学,你好 可以开票的
阅读 52
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现金流量表里的经营活动产生的现金流量净额为负数正常吗?说明什么?
文文老师
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提问时间:03/11 10:02
#税务#
现金流量表里的经营活动产生的现金流量净额为负数正常,说明现金流出比流入 多
阅读 41
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你好,请问在电子税务局中填写个人股权转让信息时,需要填写特定资产金额,包含:土地使用权、房屋、房地产企业未销售房产、股权、知识产权、探矿权、采矿权,请问如何填写?我单位是将甲股东的股权全部无偿转让给乙股东
董孝彬老师
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提问时间:03/11 09:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 43
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26年的税务新政策解读
暖暖老师
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提问时间:03/11 09:57
#税务#
一、增值税(2026年最大变化:《增值税法》实施) 1. 核心税率/征收率(必记) - 一般计税:13%(货物/加工修理修配/有形动产租赁)、9%(不动产/建筑/运输/基础电信)、6%(现代/生活服务/金融) - 简易计税:统一3%(取消原5%);小规模纳税人3%减按1%(延续至2027年底) - 起征点:月10万/季30万(小规模免税) 2. 关键规则变化(影响最大) - 一般纳税人登记:连续12个月超500万,超标所属期自动生效,不再等申请;历史超标追溯补税(按一般纳税人税率) - 视同销售大缩围:仅3类需视同销售(自产/委托加工用于福利/消费;无偿转让货物/无形资产/不动产/金融商品);无偿提供服务不再视同销售(如无息借款) - 混合销售按商业实质:按交易主业定税率,不再一刀切 - 出口退税调整:4月1日起光伏退税取消;电池退税率9%→6%(2026年),2027年取消 二、企业所得税(小微企业优惠延续) - 小型微利企业:年应纳税所得额≤300万,实际税负5%(减按25%计入,20%税率);执行至2027年底 - 研发费用加计扣除:一般企业/科技型中小企业100%;集成电路/工业母机120% - 六税两费减半:小规模/小微企业/个体工商户,资源税/城建税/房产税/土地使用税/印花税等减半;执行至2027年底 三、个人所得税 - 个体工商户经营所得:年应纳税所得额≤200万部分,减半征收个税;执行至2027年底 - 专项附加扣除:标准不变(子女教育/赡养老人/住房贷款/租金/继续教育/3岁以下婴幼儿照护) 四、其他重要新政 - 个人销售住房:简易征收率5%→3%(仅个人适用) - 欠税公告办法:3月1日起实施,欠税公示更规范 - 新能源汽车购置税:2026年继续减半征收(不含挂车)
阅读 103
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请问,我公司有退役军人就业,享受税收优惠政策,2月申报期,申报1月应交增值税10000元,享受税收优惠政策可以抵减15000元,并且已申请通过,2月实际缴交增值税0元,且月末还有5000元余额未抵减。请问:2月账务如何处理这笔业务?具体分录?谢谢
小菲老师
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提问时间:03/11 09:56
#税务#
同学,你好 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 10,000 贷:其他收益(或营业外收入) 10,000
阅读 31
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老师,单位公司给员工买的京东购物卡,属于预付卡,直接做褔利费是吧,如果是单位使用就不能直接做费用?
文文老师
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提问时间:03/11 09:55
#税务#
是的,直接做褔利费即可
阅读 25
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进项发票部分还没开进来,还有部分货没有发完,如果先把就把销项发票开了,企业所得税会不会多交,怎么账务处理
文文老师
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提问时间:03/11 09:54
#税务#
购入已收货,发票未收可以暂估
阅读 41
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汇算清缴时,资产折旧在24年折旧完了的,在25年折旧就不用管了吧
文文老师
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提问时间:03/11 09:48
#税务#
是,在25年折旧就不用管了
阅读 40
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