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以前私户收款,所以外账上没确认收入,现在客户又要求开票怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 20:47
#税务#
您好,直接开了票确认收入就可以了
阅读 9558
收藏 0
老师,一个企业给我们提供化肥和技术指导,我们提供实验田和人员种植,有偿服务,这需要我们开具发票,经营范围是什么?
小菲老师
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提问时间:06/12 15:23
#税务#
同学,你好 我们提供实验田和人员种植 经营租赁,劳务
阅读 9558
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员工团建,付加工费,怎么写摘要
家权老师
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提问时间:06/12 17:00
#税务#
就是支付团建加工费
阅读 9557
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老师 个人往外出租房子 交多少税
家权老师
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提问时间:06/12 17:15
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,地方教育附加。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 9557
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我每月申报个税都是0申报,但是这个人实际没有发工资,我怎样把之前0申报的数据撤销回来呢
郭老师
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提问时间:05/23 18:28
#税务#
电子税务局首页选择所属企业,找下面的综合所得申报,找左边报表报送右边更正申报。然后在这里面工资薪金给他填写0。
阅读 9557
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城镇处理垃圾费的税是应交税费哪个二级明细科目,是应交税费-垃圾费吗
小锁老师
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提问时间:06/13 20:33
#税务#
您好,对的,是应交税费-垃圾费这个
阅读 9555
收藏 0
公司租厂房,牵扯到出租方,转租方,承租方,转租方欠出租方钱,想把欠的钱写进合同里,用转租的租金来低欠出租方的欠款,可以吗
小菲老师
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提问时间:06/12 09:56
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 9555
收藏 32
釆购药品折扣要报印花税吗
宋生老师
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提问时间:06/12 10:54
#税务#
你好!这个不用单独报了
阅读 9555
收藏 8
个人代开运输费发票 是按照劳务报酬所得交税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/13 19:55
#税务#
您好, 这个是按经营所得来交税
阅读 9553
收藏 40
老师,长期待摊费用提前终止摊销,怎么入账?
家权老师
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提问时间:06/12 16:15
#税务#
一次性摊销计入管理费用就行
阅读 9552
收藏 40
股权转让做税务变更是不是在电子税务局里股东出资明细那修改就可以了?
家权老师
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提问时间:06/12 15:27
#税务#
是的,就是那样做修改就行
阅读 9552
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老师个体户能走简易注销吗
家权老师
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提问时间:06/12 16:40
#税务#
没有开始经营的才能走简易注销
阅读 9551
收藏 40
填投入产出法表抵扣的增值税分录怎么例如销项税额50万,进项税额20万,填投入产出法表可以抵扣10万,这个分录全部过程怎么写
朴老师
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提问时间:06/13 11:54
#税务#
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 9550
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老师,销售出差补助,需要申报个税吗
东老师
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提问时间:06/12 16:46
#税务#
您好,这个是需要申报个人所得税的
阅读 9550
收藏 40
请问老师 个体户一个季度可以开30万的普票 如果之前季度没有开发票,现在这个季度可以多开吗?
小锁老师
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提问时间:06/12 16:47
#税务#
您好,这个的话是可以这个季度开的
阅读 9550
收藏 40
开票出去打到我私人卡里面可以吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 19:39
#税务#
您好!这个你可以当做代收
阅读 9550
收藏 40
计提工资需要在记账凭证后面放工资表吗,(需要加身份证信息这些吗),发放工资的时候也需要吗
家权老师
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提问时间:06/12 18:01
#税务#
计提工资需要在记账凭证后面放工资表 发工资时后边付银行回单
阅读 9549
收藏 19
我公司开具一张增值税专用发票,对方进项税额认证勾选时提示黄色疑点发票,勾选后有什么影响吗?
文文老师
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提问时间:06/12 09:26
#税务#
若是正常业务,且按实际开票,勾选后没影响
阅读 9549
收藏 40
老师,民办幼儿园免税政策依据是什么?是免增值税吗?
家权老师
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提问时间:06/13 17:45
#税务#
是的,就是免征增值税的
阅读 9548
收藏 40
老师,你好,就还是刚刚这个问题,因为物业那边不想和我们另外一家签,那我们可以和我们已经跟物业公司签租赁合同的那家公司签吗,相当于转租赁
微微老师
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提问时间:06/12 16:40
#税务#
您好,这样的做法也是可以的。
阅读 9547
收藏 40
老师您好,请问根据税务异常更正往年年报,同时发现还有其他数据当时应调整而未调整的,这次有必要同时更正吗?
邹老师
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提问时间:06/12 14:25
#税务#
你好,根据你的描述,是有必要的
阅读 9547
收藏 40
公司旅游团建给旅行社打款,备注栏写什么
廖君老师
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提问时间:06/12 11:49
#税务#
您好,备注栏写:福利费或团建费 ,有的银行写不了这些就写往来款
阅读 9547
收藏 40
老师想咨询一下增值税纳税申报13%货物、和13%劳务写错地方了,影响吗?需要去税局修改吗?
文文老师
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提问时间:06/12 10:43
#税务#
你好,最好更正申报下。
阅读 9546
收藏 31
食品过期了,进项税需要调增不,可以在所得税前扣除不
东老师
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提问时间:06/12 15:58
#税务#
您好,这个是需要纳税调整的
阅读 9544
收藏 0
老师请问一下,企业信息公示里面的纳税总额包括后面企业所得税汇算交的税吗?
东老师
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提问时间:06/12 10:17
#税务#
您好,这个是不包括后面企业所得税汇算交的税。
阅读 9544
收藏 40
老师们帮忙看看这个题,谢谢!!
朴老师
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提问时间:06/12 11:39
#税务#
(1) 销售收入和成本:销售收入8000万元,成本5100万元,这部分不需要调整。 (2) 转让非独占许可使用权:收入700万元,成本税费100万元,这部分也不需要调整。 (3) 管理费用:其中新产品研究开发费用225万元可以加计扣除75%(高新技术企业政策),业务招待费需要按照税法规定进行调整。 (4) 销售费用:广告费通常可以在当年销售收入的一定比例内全额扣除,这里假设没有超过限额。 (5) 财务费用:这部分通常不需要调整。 (6) 国债利息收入和企业债券利息收入:国债利息收入免税,企业债券利息收入需要纳税。 (7) 工资、福利费、工会经费、教育经费:需要按照税法规定的比例进行调整。 (8) 营业外支出:需要分析具体项目,但通常违约金等支出可以税前扣除。 现在我们来计算具体的调整金额和应纳税所得额: (5) 业务(6)涉及的应纳税所得调整金为:国债利息收入免税,调整金额为-150万元;企业债券利息收入需要纳税,调整金额为+180万元。合计调整金额 = -150 + 180 = 30万元。 (6) 业务(7)中,工资、福利费、工会经费、教育经费的调整: 福利费扣除限额 = 400 * 14% = 56万元,实际发生120万元,需要调整 120 - 56 = 64万元。 教育经费扣除限额 = 400 * 8% = 32万元,实际发生33万元,需要调整 33 - 32 = 1万元(但通常不超过限额的部分可以结转下年扣除)。 工会经费扣除限额 = 400 * 2% = 8万元,实际发生18万元,需要调整 18 - 8 = 10万元。 合计调整金额 = 64 + 1 + 10 = 75万元。 (7) 业务(8)通常不涉及应纳税所得额的调整,除非有税法规定不能扣除的项目,但题目没有给出具体信息,所以假设没有调整,即调整金额为0万元。 (8) 当年该企业的企业所得税应纳税所得额为: = (8000 - 5100) + (700 - 100) + 800 - 225 * 75% + 80(业务招待费调整,假设超过限额) + 1800 + 200 - 30(业务6调整) + 75(业务7调整) = 2600 + 600 + 800 - 168.75 + 80 + 1800 + 200 - 30 + 75 = 6166.25万元(注意:业务招待费的调整需要具体数据,这里假设超过限额并全额调整) (9) 当年该企业应缴纳的企业所得税为: = 6166.25 * 15%(假设高新技术企业税率为15%) = 924.94万元
阅读 9544
收藏 25
老师,请教一个问题,如果个体户和境外香港公司合作为其在国内提供产品介绍咨询服务、市场推广等,像这样的情况国家有没有要求个体户需要开公户的?还是也可以用个人账户接收他们给的服务费?如果接收了这个款是不是要做无票收入申报呢?
廖君老师
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提问时间:06/12 11:47
#税务#
您好,没有规定的,个体户没有强制开公账户,只是有的客户不愿意付给私卡, 2.是 的,收到了我们就要申报收入(不开票就是无票收入)
阅读 9544
收藏 40
2024年的个税都没有速算扣除了嘛?最新的表是什么呀
文文老师
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提问时间:06/13 17:49
#税务#
有的,与23年没有变化
阅读 9543
收藏 6
公司今年5月刚成立,税费按季度申报,这个季度指的是一年里面的季度7月报6月5月4月,还是指三个月8月报7月6月5月?
小锁老师
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提问时间:06/12 20:50
#税务#
您好,这个的话是三个月8月报7月6月5月
阅读 9543
收藏 1
老师你好,公司有境外投资要求更正企业所得税汇缴,这边外国企业识别号是什么,哪里可以看到?
小锁老师
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提问时间:06/12 14:11
#税务#
您好,这个的话,是投资方他们执照上有的一个号码
阅读 9543
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