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公司20年买了一辆车,23年在车管所直接过户给员工,未过账,至今公司账面未处理,现在怎么处理,该车24年提完折旧
文文老师
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提问时间:03/11 11:05
#税务#
账上正常做固定资产清理即可
阅读 73
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老师北京公司转股原股东刘军帅1000万持股比重100% 然后他需要转给自然人股东5个人分别是孙树成540万,比例54%。 张150万比例15%。那刘军帅转让方填持股比重和股权转让份额就不能写100%给谁转就写多少一份一份转对吗
朴老师
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提问时间:03/11 11:05
#税务#
对,原股东刘军帅 100% 现在分给 5 个人,你要一笔一笔分别填 每一笔只填转给那一个人的比例和金额 比如: 转给孙树成: 转让方持股:100% 转让份额:54% 转给张: 转让方持股:100% 转让份额:15% 剩下 3 个人同理,各自单独填一张 不要合在一起,一人一笔,分开申报就对了。
阅读 46
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老师我想知道,已付款已收货票未到做账是 1、 借:库存商品 贷:应付账款-暂估 借:应付账款暂估 贷:银行存款 次月冲销按照收到的发票做正确分录 2、借:库存商品 贷:银行存款 次月冲红,再做一次分录 这两种做哪种分录正确啊
小菲老师
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提问时间:03/11 11:02
#税务#
同学,你好 第一种,比较合适
阅读 64
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所得税的限额扣除比例有哪些?
文文老师
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提问时间:03/11 11:02
#税务#
业务招待费在企业所得税税前的列支标准是:按发生额外的60%与收入的千分之五相比较,取最小值在企业所得税税前列支。
阅读 34
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我们是机械加工企业,委托方提供材料我们只负责切割下料,和对方约定按小时收费,开票的话,税收分类编码还是按正常机械加工类吗?明细可以是时长吗?
小菲老师
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提问时间:03/11 11:01
#税务#
同学,你好 按照正常机械加工类开具
阅读 40
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老师,你好,我开票是电视节目制作也就是视频制作,这个行业要交印花税吗
文文老师
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提问时间:03/11 10:58
#税务#
你好,视频制作不需要报印花税
阅读 38
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老师您好!我想问下股东转让股权应该怎么转让?股东缴税是按照股权股资的百分之多少缴?
家权老师
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提问时间:03/11 10:58
#税务#
转股价格不能低于 资产负债上所有者权益合计*转股比例 转股比例=转让的股份数/注册资本 转股价格参照 资产负债上所有者权益合计*转股比例估价 以转让所得=资产负债表所有者权益*转股比例-投资额,为依据 转股个税= (转股价格- 个人投入实收资本*转股比例)*20% 印花税=转股价格*0.05% 股权转让应纳税所得额=股权转让价-股权计税成本-与股权转让相关的印花税等税费。
阅读 36
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请问,1月普通发票开出,项目名称,服务费10万元(不含税),增值税申报时,主表按适用税率计税销售额,这10万元应填在2栏应税货物销售额?还是应填在3栏应税劳务销售额?
家权老师
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提问时间:03/11 10:57
#税务#
服务是填在主表的第3行
阅读 29
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老师,我公司一般纳税人,取得烟酒专票13个点,能抵扣吗
小菲老师
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提问时间:03/11 10:57
#税务#
同学,你好 这个烟酒是做什么用的?招待客人?
阅读 56
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一人有限公司,法人想把自己的车租给公司,为什么开不了发票
文文老师
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提问时间:03/11 10:57
#税务#
可直接大厅开具发票
阅读 44
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老师,公司供应商以总公司开票付款了,后续因为总公司升为一般纳税人,现在转变为分公司开票付款,可以不?有没有风险?
小菲老师
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提问时间:03/11 10:54
#税务#
同学,你好 可以,那合同要重新签订
阅读 64
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老师,母公司收到子公司的投资收益,母公司还需要缴纳投资收益的所得税吗?
文文老师
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提问时间:03/11 10:54
#税务#
母公司,不需要缴纳投资收益的所得税
阅读 40
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老师,2023年个体户给别人开的发票,对方忘记入账了,现在我们能作废了给对方重开吗?
文文老师
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提问时间:03/11 10:49
#税务#
你好,能红冲,再重新开具
阅读 29
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老师,请问下公司处于基建期有进账,无销项?可以先不勾选进项?直接0申报吗?
小菲老师
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提问时间:03/11 10:44
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 28
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2月份春节停工停产16天,核算出来单位成本过高,能否将生产部固定资产折旧的金额按放假时间占比16:28的比例转一部分到管理费用中去?以此来降低生产成本
家权老师
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提问时间:03/11 10:40
#税务#
可以的,部分做停工损失
阅读 70
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急 求教老师材料采购科目后面要附发票吗
刘艳红老师
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提问时间:03/11 10:39
#税务#
您好,要的,这个要开发票的
阅读 341
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老师,在哪里能查到公司之前有哪些变更?2019年4月注册成立的公司,如果没有做过任何变更,注册资本最晚是什么时候实缴到位?
家权老师
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提问时间:03/11 10:36
#税务#
直接问你们老板是否变更过? 看公司的章程什么时间缴足?
阅读 93
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一个是贸易公司一个是金属制品,货品进销项规格型号差点哪个风险更大
小菲老师
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提问时间:03/11 10:32
#税务#
同学,你好 贸易公司,进项,销项大类要一致
阅读 67
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为什么出差取得酒店开具的餐饮发票不能抵扣
家权老师
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提问时间:03/11 10:31
#税务#
那个是直接用于个人消费的
阅读 44
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老师,请问下报销的专利年费300元,计入什么科目,二级内容是什么?
家权老师
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提问时间:03/11 10:26
#税务#
那个计入管理费用-专利费
阅读 63
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生产销售混凝土企业的税率
刘艳红老师
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提问时间:03/11 10:26
#税务#
您好,公司是小微企业是5%,一般企业是25%
阅读 67
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非学历教育服务的发票可以抵扣进项税额吗?
小朵老师
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提问时间:03/11 10:24
#税务#
同学,你好:可以抵扣,但是得满足条件。1.去的发票是增值税专用发票;2.用于企业生产经营、岗位技能、职业培训、业务提升,3.你们是采用一般计税方法的一般纳税人企业
阅读 73
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老师,小规模季度开票超过30万是按照3%来交还是1%
小菲老师
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提问时间:03/11 10:23
#税务#
同学,你好 按照1%来缴纳
阅读 54
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你好老师,我们是主要是销售水泥的就是爆破的房屋拉到我们厂里,在加工成水泥销售。那请问我们公司能开具红土的发票嘛,公司是一般纳税人
文文老师
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提问时间:03/11 10:23
#税务#
你好,若有销售红土,可以开具的
阅读 31
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你好老师 我家2024年2月进项税额转出后还需要补缴企业所得税?补缴企业所得税在电子税务局上需要操作哪几个报表?
小菲老师
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提问时间:03/11 10:21
#税务#
同学,你好 更正当年的企业所得税申报表,补税
阅读 85
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比如内销100元,销项税额是13,外销100元,出口退税率是6%,进项税额是2元,那免抵的是多少。应交增是多少
朴老师
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提问时间:03/11 10:19
#税务#
不得免征和抵扣税额 = 100×(13%−6%) = 7 当期应纳税额 = 13 − (2−7) = 18 免抵退税额 = 100×6% = 6 因为应纳税额 18 > 0,所以: 应退税额 = 0 免抵税额 = 6 实际应交增值税 = 18
阅读 53
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研发费用可以是管理费用下面二级科目吗
文文老师
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提问时间:03/11 10:16
#税务#
研发费用可以是管理费用下面二级科目。
阅读 26
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老师,垃圾处理费怎么缴纳,是要从电子税务局上申报缴纳吗
文文老师
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提问时间:03/11 10:16
#税务#
这是地方规费,不是每个地方都有的。通常是电子税务局申报
阅读 33
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老师,您好,我们是充电站,入驻了一个第三方系统,比如客户充了85块钱电,收入15的服务费,合计应收100元,第三方收了5块的平台费用,1块钱的营销折扣,开票的时候回会显示服务费6元,折扣1元,实际开票金额为5元,实际到账94元,这样算下来缺1元的发票,因为开了负数, 这样我应该怎么写分录合适
董孝彬老师
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提问时间:03/11 10:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 61
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老师,您好!我们股东在2025年9月的时候我们登进去看个人汇算清缴已经申报成功,现在进去看又显示申报未完成,这个啥问题呀,然后影响到我们公司的信用评级,我们该这样写富评理由呢
小菲老师
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提问时间:03/11 10:13
#税务#
同学,你好 股东在2025年9月的时候我们登进去看个人汇算清缴已经申报成功 是24年的完成了。 你现在看的是25年还是24年?
阅读 36
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