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老师,预付工资1000元,也是投资款这个账怎样写分录
暖暖老师
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提问时间:01/11 07:39
#税务#
你好,就是用工资做投资款? 具体说下怎么回事?
阅读 61
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老师,年底未分配利润年底转资本公积需要给股东缴纳个人所得税吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/11 07:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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老师,独立核算的分公司,符合小微企业标准,企业所得税是按照多少来算
杨家续老师
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提问时间:01/10 23:41
#税务#
你好同学! 分公司不是法人主体,现行的所得税法不支持分公司独立纳税,需要和总公司汇总后进行申报纳税,是否符合小微企业的标准也是需要汇总后综合判定的。
阅读 24
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请问老师,法人钟先生和原来公司合作人散伙,1、他用现在公司现金付给原公司合伙人退出费20万元,将原公司业务转移到现公司,也包括债务和债权。2,当现在公司付原公司债权人a公司装修费时,假如10万(含1万进项税),装修现在公司在用,且a公司发票开给现在公司的。3、现在公司付原公司债权人b公司货款8万元,(含进项税0.5万),且收到专票。4、收到原公司债务人c公司欠款35万元,请问这一套账务怎么处理,分录如何做,谢谢老师
杨家续老师
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提问时间:01/10 23:27
#税务#
你好同学! 我先阅读下同学的题目内容,请稍后
阅读 98
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银行要手续费才可以税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:01/10 23:20
#税务#
您好,你说的是抵扣企税吗
阅读 44
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农林牧渔技术推广服务的企业,营业执照经营范围包括食用菌种植、食用农产品零售,食用菌菌种生产、食用菌菌种经营。请问能否享受企业所得税免税政策?
郭老师
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提问时间:01/10 22:50
#税务#
自产自销的农产品免所得税
阅读 69
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老师,我生产企业,期末进项税比销项大,月未勾选进项税少,也交增值税。会计分录要做正常结转(。其他不用处理对吧?单位租赁厂房及宿舍(员工住),办公室与宿舍同栋。可以抵扣该进项税吗?相应的宿舍租金是入应付职工薪酬—-应付福利费吗?该项福利费要交个人所得税吗?(如果交,好像税中税)不交又怕涉税异常。麻烦老师,几个问题
暖暖老师
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提问时间:01/10 22:18
#税务#
你好这种不做其他的处理了,可以抵扣的,不缴纳个人所得税
阅读 63
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从事食用菌种植的小规模纳税人,也是小微企业,企业所得税享有减免政策吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/10 21:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 72
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请问下全年一次性奖金可以分月多次发放,一次申报?有文件支撑吗?不是每次的收入都需要申报吗?跨月申报也行?
暖暖老师
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提问时间:01/10 21:15
#税务#
你好,全年一次性奖金可以单独申报,也可以和当月工资合并申报的
阅读 129
收藏 0
老师,新增值税法下,1月份开12月份的票也要按新的开吗
郭老师
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提问时间:01/10 21:03
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 23
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从哪儿查看纳税申报之后是否缴费?
郭老师
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提问时间:01/10 21:01
#税务#
电子税务局,我要查询一户查询,里面有交款信息查询,在这里面可以查以交税的信息或者是去打印完税证明
阅读 24
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工资没有发也要每个月在自然人电子税务局申报吗
郭老师
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提问时间:01/10 21:01
#税务#
零申报就可以 发放的次月再正常申报
阅读 22
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2023年公司卖了一辆车,账上记了增值税,没有缴纳。在电子税务局也没查到缴纳记录。当时这个车是委托中介出售的,这个会不会是中介把这个增值税代扣了?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 20:59
#税务#
您好,不会,这个是没有申报,他们代扣不了
阅读 34
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个税申报一直按计提来申报,正常是每月15日发上月工资,1月申报12月所属期(11月工资),1月申报时社保与公积金用的是11月工资对应11月社保还是12月工资对应的12月社保与公积金?如何调整过来按收付实现制?
董孝彬老师
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提问时间:01/10 20:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 137
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2025年12月份计提年终奖,2026年1月申报年终奖的个税。2月份。发放给员工,这样操作有问题吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 20:45
#税务#
您好,可以的, 这个没有问题
阅读 84
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法人股东的分红是不需要缴纳分红税20%,对吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 20:42
#税务#
您好,你说的是公司法人,是吧
阅读 58
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老师供应商24年给开的发票,因为质量问题红冲了,已经抵扣勾选了做账了,老师供应商红冲我们要做纳税调整吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 20:42
#税务#
您好,不用,你进项转出,然后把去年的成本红冲就可以
阅读 84
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老师,给法人交的社保,他的个人部分一直公司承担着呢,一年合计3990.96,这个数同时也是扣除项的总数,个税报表中本期收入一直没填过这个数,但每个月扣除项有对应的数,正常来说公司承担的个人部分这个数要每个月申报的吧?如果我在2025年12月属期(也就是这个月申报)一次性把一年的数3990.96填到本期收入,她本人在我公司没有工资,在别的公司有4700工资。那么,我这个月申报12月工资,不交个税可以吗,因为虽然这个月超过5000了,整个年度没有超过6万。汇算清缴她也不用补税。这样做行吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/10 20:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
收藏 0
老师您好!我司一般纳税人制造企业,厂址在工业园区租赁A公司的一部分厂房使用,问题是电表只有A公司一个户,这样我们公司用电,产生的电费就交给A公司,A公司给我写个收据(电费每月2万左右),供电局没办法给我们开具发票,那我们公司产生电费能凭分割单入账吗?谢谢
apple老师
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提问时间:01/10 20:29
#税务#
同学你好, 会计上 没要求发票 因此。可以用分割单入账。 但是,税法上不可以的。 因此。你们要求a公司开发票给你们
阅读 90
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老师好,小规模纳税人未开票收入增值税报表写在那一栏?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 20:20
#税务#
您好,如果收入没有超过30W,就填在第10行,超过就填在第三行
阅读 24
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老师,出差补助要交个人所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/10 20:15
#税务#
您好,不用,这个直接做账就可以
阅读 69
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老师您好!我司一般纳税人制造企业,厂址在工业园区租赁A公司的一部分厂房使用,问题是电表只有A公司一个户,这样我们公司用电,产生的电费就交给A公司,A公司给我写个收据(电费每月2万左右),供电局没办法给我们开具发票,那我们公司产生电费,能入账吗?应该怎么入账?谢谢
Fenny老师
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提问时间:01/10 20:09
#税务#
你好,可以入账,让A公司开具电费发票分割单,你们用分割单入账。
阅读 104
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未开票收入要申报如何填写增值税申报表
刘艳红老师
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提问时间:01/10 19:56
#税务#
您好,你们是小规模纳税人吗?
阅读 30
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老师,26年其他应收账款这一会计科目的往来单位借款之间利息不需要视同销售缴纳增值税了,那再做25年汇算清缴时这一块我还需要调增吗
刘艳红老师
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提问时间:01/10 19:52
#税务#
您好,不用,这个不需要调增
阅读 54
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建筑公司与甲方签劳务合同,到底给对方开3个点的发票还是9个点的划算,甲方说可以补相应的税金
暖暖老师
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提问时间:01/10 19:51
#税务#
你好,根据你们是不是一般纳税人
阅读 113
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老师,公司购买钢材建修理场地,咋计呢
刘艳红老师
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提问时间:01/10 19:51
#税务#
您好,这个计入长期待摊费用就可以
阅读 67
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老师,取得的所有发票(专票+普票)都需要申报印花税吗?
暖暖老师
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提问时间:01/10 19:47
#税务#
你好是的,你说的是正确的
阅读 33
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老师,你好,我公司是运输公司,公司购买了一些集装箱,这些集装箱会自己用,如果价格合适也会卖,这该怎么计
董孝彬老师
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提问时间:01/10 19:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 93
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2025年暂估的成本费用,2026年5月31号企业所得税汇算清缴之前拿到发票都可以算2025的成本费用,对吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/10 19:34
#税务#
您好,是的,就是这么操作的,25年要按实际发生计提,权责 发生制
阅读 75
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老师,你好,公司购买了一些钢材建修理场地,开的专票,可以抵扣吗
Fenny老师
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提问时间:01/10 19:27
#税务#
你好,可以的,可以抵扣的。
阅读 67
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