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个体之前是查账征收,经营所得没申报,现在申报我发现他家没有成本发票那这个成本费用怎么填,他也没工资薪金税种也不能填工资吧?那他要交好几万的个税啊
郭老师
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提问时间:03/11 14:32
#税务#
这里的成本费用就填写你帐上的,没有发票也包含在里面 你有工资发下去了的话也填写进去 然后没有发票的成本费用,这些汇算在调增
阅读 66
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老师,请问小规模公司先开票,但没有那么快回款,我们是按回款的月份才对应发提成的,那开票的月份成本费用怎么办呢
家权老师
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提问时间:03/11 14:30
#税务#
先 开票挂应收账款就行
阅读 69
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个体户,增值税减免税金额计入营业外收入-税费减免科目,这部分金额在报个税经营所得,汇缴时要填入收入总额里吗?这部分金额是否可以纳税调减
家权老师
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提问时间:03/11 14:27
#税务#
收入总额包括营业收入和营业外收入的
阅读 42
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2.第2列“本年折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。 3.第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。
家权老师
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提问时间:03/11 14:23
#税务#
是的,就是那样填报的
阅读 43
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老师,项目部有两个人给的工资是各3万一次性给的,这个是按劳务报酬申报吗
家权老师
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提问时间:03/11 14:19
#税务#
是的,这个是按劳务报酬申报
阅读 75
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企业购买厦门资产管理有限公司的债权怎么做账务处理
小菲老师
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提问时间:03/11 14:10
#税务#
同学,你好 借:债权投资——成本(面值或约定金额) 应收利息(如价款中含已到付息期但未领取的利息) 债权投资——利息调整(差额,可借可贷) 贷:银行存款(实际支付总额)
阅读 78
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老师好,请问印花税购销合同怎么确定交税呢
小菲老师
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提问时间:03/11 14:04
#税务#
同学,你好 有合同,就要交税
阅读 49
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当月作废的发票不用做凭证吧?
刘艳红老师
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提问时间:03/11 14:04
#税务#
您好,是的当月红冲的不用做账
阅读 34
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老师,有一个小规模双定户,有临时工,没有社保也没个税申报那种,交了意外险,如果万一发生意外理赔,赔付到公司账户,这种情况会影响双定户征收方式吗?
小菲老师
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提问时间:03/11 14:04
#税务#
同学,你好 这个不影响的
阅读 67
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企税未弥补亏损可以弥补几年?比如24年开始亏损,到几几年弥补结束,请老师详细讲下。
刘艳红老师
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提问时间:03/11 14:02
#税务#
您好,若企业2024年发生亏损,则可在2025—2029年的所得中弥补该亏损
阅读 41
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工资6000元,个人社保500元公司承担,申报个税收入按6000元,还是6500申报
刘艳红老师
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提问时间:03/11 13:58
#税务#
您好,申报工资按6000来申报
阅读 55
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给客户报销差旅费,公司记录业务招待费是否可以?是否需要代扣个税?
刘艳红老师
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提问时间:03/11 13:51
#税务#
您好,是的,这个计入业务招待费中,用发票入账,一般不申报个税
阅读 58
收藏 0
老师,这个出口汇率取值和开外销普票的那个汇率是一致的么?
apple老师
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提问时间:03/11 13:45
#税务#
同学你好 应该这样说 外销普票的汇率 按照 你家财务账出口业务的记账汇率取数
阅读 411
收藏 2
老师好,股东股权转让以同等价格转让,公司利润表为亏损,要缴什么税款
刘艳红老师
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提问时间:03/11 13:40
#税务#
您好,要看资产负债表,这个未分配是正数还是负数?
阅读 40
收藏 0
24年管理费用10万,纳税调增,本月发现此业务属于法人个人支出,已经红冲。1季度企税申报,在哪栏做费用调减
小菲老师
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提问时间:03/11 13:31
#税务#
同学,你好 不用再调了,你之前已经调过了
阅读 87
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我现在是一家新开办人力资源公司的会计,公司做劳务派遣的业务,自己是小规模企业,请问公司可以开出差额发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/11 13:29
#税务#
您好,不能,小规模不能开差额
阅读 64
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高铁电子票进项税信息,应该填在哪一行?
郭老师
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提问时间:03/11 13:19
#税务#
是在勾选平台里面勾选的,在附表二第一行和第二行填写
阅读 64
收藏 0
如果没有资产负债表和利润表情况下看哪个会计科目,能知道本年亏损还是赚的金额
刘艳红老师
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提问时间:03/11 13:15
#税务#
您好,看本年利润这个科目
阅读 30
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105080表中(二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备中本年折旧的账载金额怎么填写
小菲老师
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提问时间:03/11 13:10
#税务#
同学,你好 你账上,本年折旧金额是多少,就填写多少
阅读 60
收藏 0
个体户查账征收 假设一个季度开票15万,没有成本票,要交多少经营所得税呢
刘艳红老师
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提问时间:03/11 12:56
#税务#
您好,150000*0.2-10500再减半,这个就是要交的经营所得
阅读 58
收藏 0
老师,麻烦帮忙解读一下这个税收优惠政策
小林老师
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提问时间:03/11 12:42
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 81
收藏 0
老师,你好,汇缴清算a105050申报表第10行,11行补充养老保险和补充医疗保险怎么填
小菲老师
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提问时间:03/11 12:38
#税务#
同学,你好 你有补充养老保险和补充医疗保险吗?
阅读 40
收藏 0
请问2025年应缴的税没有计提,是直接在2026年计提,还是倒回2025年计提?
小菲老师
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提问时间:03/11 12:18
#税务#
同学,你好 倒回2025年计提
阅读 69
收藏 0
服务业小规模纳税人如何计算增值税和附加税?
小菲老师
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提问时间:03/11 12:13
#税务#
同学,你好 小规模,看季度不满30万,普通发票免税。 算增值税,看发票税额
阅读 49
收藏 0
开票时要备注车牌号,但是写在了购买方地址一栏,有没有问题的
小菲老师
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提问时间:03/11 12:08
#税务#
同学,你好 没有问题 备注在写一下
阅读 25
收藏 0
老师好,公司买了一辆100万的车,一次性扣除成本,第二年就卖了可以吗
家权老师
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提问时间:03/11 12:00
#税务#
可以的,只是第2年要纳税调增,
阅读 303
收藏 1
平时公司办公室和宿舍的生活垃圾处理,开具的发票大类是哪一个?
Fenny老师
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提问时间:03/11 11:57
#税务#
你好,生活垃圾处理开票大类为生活服务。
阅读 57
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管理费用和研发费用分开做的,都结转到本年利润,职工薪酬这张表要不要加研发费用工资等,期间费用的管理费用研究费用要不要填研发费用,还是研发费用只填研发费用的明细表就行,
朴老师
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提问时间:03/11 11:52
#税务#
职工薪酬表(A105050):要加总,把管理费用 + 研发费用里的工资、社保、公积金、福利费等都汇总填报。 期间费用表(A104000): 管理费用 - 研究费用:只填管理费用科目下的研发费用; 研发费用科目下的支出,不填在这里,只填到研发费用加计扣除明细表(A107012)。 研发费用:只在A107012里完整填报,不再重复填到期间费用表。
阅读 97
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老师,企业年销售500万的期间是怎么确认的,为什么25年2月至26年2月份开票超出500万,企业会升级为一般纳税人呢
家权老师
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提问时间:03/11 11:45
#税务#
...
阅读 39
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老师:25年暂估劳务费成本25万,26年1月取得劳务费发票,如何做分录?
文文老师
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提问时间:03/11 11:44
#税务#
冲减原分录,再做有票分录
阅读 31
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