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老师,我有个实务问题请教一下:请问企业收到的财源建设贡献奖是不征税收入吗?要交所得所得税吗?账务应该如何处理处?
刘艳红老师
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提问时间:01/21 11:06
#税务#
您好,这个是要交企税的 借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 169
收藏 1
老师,咱们这个公司过户变更法人需要公司财务报表吗 提供这项吗
文文老师
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提问时间:01/21 11:06
#税务#
只变更法人,不变更股权,不用提供报表
阅读 14
收藏 0
暂估费用+利润表本年累计利润+调增-(已预缴企业所得税/0.05)=应纳税所得额,是这个逻辑吗?老师
文文老师
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提问时间:01/21 11:00
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 28
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你好老师,中天易税云做退税预测怎么做
郭老师
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提问时间:01/21 10:58
#税务#
你好没有单独的预测 有退税流程 需要吗
阅读 35
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老师你好!我们公司小规模纳税人,随着业务扩展,26年销售要超过500万,领导不想变成一般纳税人,所以像这种情况是注册分公司还是子公司还是个体工商户比较好呢
家权老师
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提问时间:01/21 10:57
#税务#
那么成为公司好些的哈
阅读 30
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请问出口已全部退税,剩余款项国外客户拖拉不付钱,后面就找不到人了,可以做视同收汇处理吗?
家权老师
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提问时间:01/21 10:50
#税务#
关键前提:必须符合“视同收汇”的法定情形 根据国家税务总局公告2022年第9号附件《视同收汇原因及举证材料清单》,您所遭遇的“国外客户失联、不付款”情形,最可能符合第5项原因:因进口商破产、关闭、解散。即使客户未正式宣告破产,但若其已失联、停止经营、无法联系,税务机关在审核时可参照此条款处理。 必须提供的举证材料 为成功申请视同收汇,您必须准备并留存以下任一类型的证明材料: 报刊等新闻媒体的报道材料:如国际商业新闻中有关该客户倒闭、停业的报道。 中国驻进口国使领馆商务处出具的证明:这是权威性最高的证明方式,建议优先尝试通过官方渠道申请。
阅读 48
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2020年注册一家一般纳税人公司,注册资金500万元,三人股东,已实缴资本金270万,已正常生产,年产值2000万以上,未弥补亏损800万,现在想减资300万。请问有什么风险吗?办理步骤是什么?,
家权老师
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提问时间:01/21 10:50
#税务#
直接公示,45天没有收到异议就可以了
阅读 51
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电脑屏幕上出现的日期嗯,怎么取消呢
朴老师
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提问时间:01/21 10:49
#税务#
方法 1:手动重命名文件 右键点击桌面上带日期的文件(如 “会 2026.1.10 北...”) 选择「重命名」 删除文件名中的日期部分,改成你想要的名称,按回车确认。 方法 2:修改文件模板的默认命名规则 如果这些文件是从模板生成的(比如发票软件、办公模板),你可以去对应软件的设置里修改: Office 类文件(Word/Excel/PowerPoint):在「文件→选项→保存」里,取消勾选 “自动将日期添加到文件名” 之类的选项。 开票软件或行业软件:在软件的「系统设置→模板设置 / 文件名规则」里,把日期变量从命名规则中删掉。
阅读 29
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香港税务:我想问一下我有一家经营的香港公司,是无员工的,由大陆企业进行代运营,采购是香港和国内供应商签订的合同,直接由国内的运输方运输到海外,在海外电商平台进行零售,这种经营方式取得的收入,需要在香港本地缴纳利得税吗?
朴老师
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提问时间:01/21 10:45
#税务#
你的香港公司这种经营模式,可申请离岸利得税豁免,无需在香港缴利得税。 核心依据是香港的地域来源征税原则,你公司无香港员工、大陆代运营、货物不进香港、买卖与经营活动均不在香港发生,满足离岸豁免条件。 需保留代运营协议、合同、物流单据等证据,完成审计后申报并提交豁免申请。
阅读 203
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油炸的半成品,成分是豆沙鸡蛋淀粉,属于什么商品分类
小菲老师
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提问时间:01/21 10:42
#税务#
同学,你好 具体什么名字?? 你是贸易企业吗??你买进来的名称是什么?
阅读 39
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老师,企业报废一批固定资产,主要包括电脑、扫描仪、电子屏幕等,收到回收单位支付的2000元款项,资产清理单位,如何给回收单位开具发票,开具什么名目?
Fenny老师
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提问时间:01/21 10:41
#税务#
你好,可以开销售固定资产*旧电脑,销售固定资产*旧扫描仪,销售固定资产*电子屏幕。你这些抵扣过进项的,开13%税率。
阅读 82
收藏 0
老师,想问下,专票已抵扣,未入账,可以红冲吗?
家权老师
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提问时间:01/21 10:39
#税务#
需要对方确认才能红冲的
阅读 12
收藏 0
老师好,如何将以往申报数据导入自然人电子税务局?谢谢!
文文老师
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提问时间:01/21 10:39
#税务#
首先,个税扣缴客户端的数据都储存在本地,所以需要启用客户端“自动备份”功能(路径:系统设置--备份恢复--自动备份)。其次,在更换新电脑之前,在备份路径找到备份文件,将其拷贝到新电脑上。 温馨提示:养成随时将备份数据保存在U盘等其他储存介质的习惯,防止因电脑损坏无法打开情况导致无法更换电脑时无法拷贝。 更换新电脑后,在新电脑下载安装自然人税收管理系统扣缴客户端,打开后点击左侧菜单栏的“系统设置”,一次点击“系统管理”--“备份恢复”--“恢复设置”--“选择”,点击“选择”按钮,选择设置的备份路径,选中需要恢复的文件,点击“打开”,点击“恢复”即可恢复原有电脑客户端数据。
阅读 13
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老师,你好,我们18号的时候已经报税了也缴纳税款了,厂家有一张发票开错了,20号进行了红冲了,但是这张发票我们这个月已经抵扣,需要重新申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/21 10:32
#税务#
您好,这个冲这个月的税费和收入
阅读 35
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老师,自产自销核桃,是增值税和企业所得税都是免征的吗
文文老师
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提问时间:01/21 10:30
#税务#
是,自产自销核桃,是增值税和企业所得税都是免征
阅读 13
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我单位主营为危废处置;1、与甲方合同约定处置费含运输前的装车费等费用,运输有第三方直接与甲方结算,我单位同时与第三方结算装车费。问我单位与第三方结算装车费按什么税率结算?税收编码是?与连人带车租赁有和区别?2、我单位处置厂区需使用挖机等特种车辆进行装卸,该笔费用怎么结算呢?合同怎么签订?税率?
朴老师
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提问时间:01/21 10:25
#税务#
第三方装车费:税收编码3040408(装卸搬运服务),一般纳税人税率 6%,小规模 3%。与连人带车租赁区别:前者是劳务服务(6%),后者是交通运输服务(9%),业务实质不同。 厂区挖机装卸费: 带操作人员:按装卸搬运服务(6%) 签服务合同,按作业量结算;若涉厂区外建筑作业,按工程服务(9%) 签合同并备注项目信息。 纯设备租赁:按有形动产经营租赁(13%) 签租赁合同。 税费均由公司承担,与个人无关,按对应税目开票申报即可。
阅读 60
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老师,公司社保员工之前有缴纳社保,现在公司没有员工缴纳社保了,还需要再进行社保申报吗?
文文老师
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提问时间:01/21 10:25
#税务#
你好,最少要申报一人的社 保
阅读 20
收藏 0
您好老师,京东卡送礼怎么申报个税,公司负担
文文老师
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提问时间:01/21 10:23
#税务#
你好,按偶然所得申报个税
阅读 13
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老师,我公司承接无车承运业务,要注意税务上的哪些风险呢
文文老师
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提问时间:01/21 10:19
#税务#
正常确认运输收入与增值税,正常申报即可
阅读 13
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老师,个人所得一年收入没得12万,可以不用汇算申报吗
刘艳红老师
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提问时间:01/21 10:17
#税务#
您好,是的,这个不用汇算清缴
阅读 48
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我们是外账,客户26年补开25年的万租金,和26年税率不同,算26年收入里面可以吗[捂脸]难不成每次补开都倒回去25改收入吗……问题不大吧?反正总数,税率没少
刘艳红老师
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提问时间:01/21 10:15
#税务#
您好,前面没有确认收入,26年开了票确认到26年好些
阅读 22
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民办非企业单位,还没取得非营利组织的认定,收到的投资款,需不需要交企业所得税。 如果收到的捐赠款?要不要交企业所得税
文文老师
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提问时间:01/21 10:06
#税务#
收到的投资款, 不需要交企业所得税。
阅读 12
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对照所得税申报表中的成本费用,是应该用发票价税合计,还是仅用发票金额呢?
家权老师
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提问时间:01/21 10:05
#税务#
你抵扣了进项就是不含税金额
阅读 13
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合作社开发票流程可以发一个吗?怎么开不了免税呢
文文老师
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提问时间:01/21 10:04
#税务#
发票业务-发票开具 开发票时,选择免税税率
阅读 14
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增值税及其附加相关的凭证分录
文文老师
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提问时间:01/21 10:01
#税务#
公司是小规模纳税人还是?
阅读 18
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你好老师,俺们公司是一家环保科技公司 两年前买了一辆车租给了一家商贸公司,我们公司经营范围也有小微型汽车租赁 现在要给对方公司开租赁费的发票 平时我们都是化工原料的进项 两年前买的车的进项也已经抵扣了 现在开了这张租赁费的发票用什么进项票抵扣啊?
家权老师
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提问时间:01/21 09:56
#税务#
只要是不是后勤消费的进项都可以抵扣
阅读 33
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企业从个人那里购买了挖掘机,是从税务局代开的,这个是不是正常做在固定资产里面,并且累计折旧,那我都要交什么税款呢?
家权老师
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提问时间:01/21 09:51
#税务#
不需要交什么税的,正常做在固定资产里面,并且累计折旧
阅读 12
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老师,公司是小规模纳税人,2025年1月注册的,目前没有收入成本费用,昨天税期最后一天被税务局提醒要报税.进入电子税务局申报了第四季度相关的税,在自然人电子税务局报了12月法人的个税,都是0申报的,可以吗?税务局不会来查吧
家权老师
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提问时间:01/21 09:47
#税务#
可以的,没有发生就直接0申报
阅读 44
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老师 我想问一下我们公司请了几个零时工,100块一天,给他们结算工资的时候怎么算,是需要他们开票还是有用工协议直接发放呢
刘艳红老师
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提问时间:01/21 09:45
#税务#
您好,这个你们直接申报劳务工资就可以
阅读 15
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老师 老板想计提离职补偿金 请问这个工资后面不发 是不是还得调回去
家权老师
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提问时间:01/21 09:42
#税务#
是的,没有发放的还是得纳税调增
阅读 16
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