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老师,我们小规模没有费用票。这月不想交税只能暂估成本了吧
家权老师
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提问时间:04/09 10:19
#税务#
不能虚假暂估成本的,除非确实发生了费用支出只是还没取得发票
阅读 37
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老师,您好,我们这边是服务行业,2023年其中有40个客户价格优惠了500元,税务局要求把这2万元申报了,我这边钱怎么做合适,企业所得税怎么申报合适,账务怎么调整
小菲老师
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提问时间:04/09 10:18
#税务#
同学,你好 税务局是要求你们把这个做收入吗?
阅读 30
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老师,小规模公司这个季度有一点盈利5500左右,需要交多少税?
小菲老师
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提问时间:04/09 10:16
#税务#
同学,你好 所得税税率5% 5500*5%
阅读 32
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老师,我开国补的做的账是借:主营业务收入 贷:应收账款-张三 应交税费-未交增值税 现在拿到的银行流水是银联商务支付有限公司打款进来的,我做的是借:银行存款 贷应收账款-银联商务, 是不是还要做一笔,借:应收账款-银联商务 贷应收账款-张三呢
家权老师
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提问时间:04/09 10:12
#税务#
国补销售,收到收入 借:应收账款-应收国补 银行存款 贷: 主营业务收入 增值税-销项税 收回国补 借:银行存款 贷:应收账款-应收国补
阅读 14
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你好 老师 收到的个税返还 还需要申报增值税吗
家权老师
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提问时间:04/09 10:12
#税务#
是的,那个需要申报增值税的
阅读 21
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老师,按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额,是购买当年享受吗?如果当年没有享受,怎么向以后年度结转?
张小宁老师
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提问时间:04/09 10:10
#税务#
是的,按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额,是购买当年享受
阅读 40
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老师残保金,是怎么核算 的。
张小宁老师
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提问时间:04/09 10:04
#税务#
残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.5%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 16
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老师,我想问一下我们是生鲜销售的,想把店承包给别人,模式是收入、成本都是我们公司管控,核算模式是(收入-采购成本*1.05-垫付的房租水电等),然后差价就是他的,人员费用公司不管,这种差价他怎么给我们开发票,比如3月收入30W-采购成本20*1.05-房租水电2W=7W
小菲老师
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提问时间:04/09 10:03
#税务#
同学,你好 他收到多少钱,就需要开具多少金额发票
阅读 13
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老师,有一个个体户,去年是核定征收,今年是查账征收,需不需要做账呀,还是流水账就行,还有就是有发生民工工资,可以作为成本,那要给他们报个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:04/09 09:58
#税务#
同学,你好 查账征收,需要做账的。 要申报个税的
阅读 14
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企业向银行借款的利息可以税前扣除嘛?需要开利息发票嘛
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:58
#税务#
需要开利息发票,可以税前扣除
阅读 13
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个体工商户,市场监督管理局罚款,想要分期付,需要提供企业经营困难的资料,财务报表,纳税申报表,银行流水,亏损说明,但是没有开通税务,这些资料是不是没法提供
家权老师
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提问时间:04/09 09:58
#税务#
是的,没有开通税务纳税申报表就没法提供
阅读 16
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老师你好,工商年报中的纳税总额是填2025年1月至2025年12交的税,是填所属期金额?还是实际1-12月交的?
家权老师
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提问时间:04/09 09:57
#税务#
是填税款所属期交的税金金额
阅读 34
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分公司注册时,是非独立核算,这个也可以单独开公户是吧?开了这个公户也就做个美团啥的,没有很大意义
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:54
#税务#
是的,也可以单独开公户
阅读 27
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一般纳税人企业,收到自产农产品销售发票,企业销售开票是免税的,那对应对进项税是否可以抵扣?
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:54
#税务#
企业销售开票是免税的,那对应对进项税不能进项抵扣
阅读 13
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老师,小规模纳税人第一季度需要缴纳增值税,计提是在3月份还是在4月份
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:52
#税务#
在确认收入时,就确认了增值税。季末不用再额外计提增值税
阅读 13
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总分公司季报年报的时候是否合并报表后由总公司申报
家权老师
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提问时间:04/09 09:47
#税务#
是的,分公司做了汇总申报备案就是那样
阅读 31
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请问:公司开票给客户,用甲公司名称开票,银行账号用乙公司的可以吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:44
#税务#
用甲公司名称开票,银行账号用乙公司的,不可以
阅读 25
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老师 您好 我公司是一家外贸公司 现已对外出口一批货物,有报关单 由于报关单与收到的进项发票商品名称不符,无法申请出口退税,请问这个做账的时候是计提销项税,电子税务局需要怎么操作呢?
暖暖老师
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提问时间:04/09 09:40
#税务#
你好,电子税务局不要管,正成申报内销就可以
阅读 14
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老师商贸公司,主要经营电子产品,我不做库存商品的归集。直接确认收入的时候做成主营什么成本可以吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:37
#税务#
若实际月末没有库存,可以的
阅读 23
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多家法人赢电子税务局扫码进去别的公司,扫码和选公司吗
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:37
#税务#
是的,扫码和选公司
阅读 12
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老师,物业公司,住户的门窗损坏赔偿款能不能税前扣除
家权老师
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提问时间:04/09 09:33
#税务#
那个是可以税前扣除的
阅读 35
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老师,这个季度的应付职工薪酬是里面有去年返回的60%的工会经费,这个在申报企业所得税税中应付职工薪酬数据中怎么填,这次退回的工会经费也算入里面吗?需要减去这笔退回款吗
家权老师
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提问时间:04/09 09:25
#税务#
那个不体现在105050表,按上交的2%全额填写就行
阅读 39
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公司转让车辆给个人,做账的时候需要签订合同作为附件吗?二手车交易市场签订的转让协议合同,被车管所收走了,只给了二手车销售统一发票,
小菲老师
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提问时间:04/09 09:25
#税务#
同学,你好 是需要的,转让协议合同复印件也行
阅读 27
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印花税的计税金额怎么确定,季度的收入吗
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:23
#税务#
若是销售货物,按营业收入+营业成本做为计税依据
阅读 13
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什么是定额发票,比如哪些业务会有这些?
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:20
#税务#
现在很少了,还能看到公交车上的定额公交票
阅读 13
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深圳公司,一般纳税人,有个税返还,技术服务费和母子公司之间的借款利息发票,增值税申报需要怎么填写,主表里除了第一栏,这些需要填写到第三栏吗?附表三需要填写吗?
家权老师
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提问时间:04/09 09:19
#税务#
需要填写到第三栏,附表1填对应的税率栏
阅读 25
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小规模纳税人,物业公司,租赁车位出去,去年是5%的增值税,现在增值税率是多少
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:18
#税务#
你好,现在增值税率是3%
阅读 38
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请问老师,销售树苗,免增值税吗
家权老师
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提问时间:04/09 09:16
#税务#
销售自己种植的树木免增值税
阅读 12
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老师好,电子税局 需要申报的工会经费是怎么计算出来的,麻烦老师好详细讲下
家权老师
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提问时间:04/09 09:14
#税务#
你好,根据1季度的应付工资合计
阅读 15
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老师你好,请问在大陆有1年了可以按正常工资薪酬申报还是按非居民无住所申报
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:14
#税务#
在大陆有1年了可以按正常工资薪酬申报
阅读 13
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