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老师你好,技术服务出口免退税,需要先商委备案,商委备案应该选择哪个应用呢,是“服务外包及软件出口信息管理应用”,还是“技术贸易管理信息应用”?我们的技术服务内容大概是“控制系统调试”,应该选择哪个应用进行备案,可以申请出口免退税呢?谢谢
李老师
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提问时间:08/14 16:39
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 技术服务出口免退税备案,商委系统选择哪个应用,关键看你的合同性质。 “控制系统调试”属于技术服务,通常对应“技术贸易管理信息应用”。如果合同涉及软件出口或软件相关服务,则选择“服务外包及软件出口信息管理应用”。 建议你优先选择“技术贸易管理信息应用”进行备案。若备案时系统提示或审核不通过,再根据合同具体内容调整到另一个应用。最终能否申请出口免退税,以商委备案通过和税务机关审核为准。 祝您学习愉快!
阅读 67
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老师好,瓶装的可以泡水的菊花开发票时属于什么项目
董孝彬老师
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提问时间:08/14 16:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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老师,私车公用可以员工向税务局申请开票,然后公司打款给个人吗?
董孝彬老师
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提问时间:08/14 16:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 6
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个体户汽修店,以前只开几千,万把块的票出去,突然间开几万给别人有没有风险
朴老师
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提问时间:08/14 16:25
#税务#
真实业务可以开,但突然大额开票容易预警。 留存维修清单、工单、收款流水;尽量对公收款,补齐配件进货凭证,按时报税。严禁虚开。
阅读 19
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住宿费的收据是个人开的,按的手印,可以作为报销凭证吗
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 16:22
#税务#
您好住宿费需要发票列支,比如城市间交通费和餐费可以按照标准报销
阅读 8
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二季度没报所得税,财务表格怎么没有啊,怎么操作
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 16:19
#税务#
您好,就是税局网站没有财务报表是吗
阅读 127
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研发人员的工资社保如何计提及缴纳、发放
朴老师
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提问时间:08/14 16:12
#税务#
计提研发人员工资 借:研发支出 — 费用化支出‑工资 贷:应付职工薪酬‑工资 计提单位承担社保 借:研发支出 — 费用化支出‑社保 贷:应付职工薪酬‑社保(单位部分) 发放工资(扣个人社保、个税) 借:应付职工薪酬‑工资 贷:银行存款 贷:其他应付款‑个人社保 贷:应交税费‑个人所得税 缴纳社保(单位 + 个人) 借:应付职工薪酬‑社保(单位) 借:其他应付款‑个人社保 贷:银行存款 月末结转费用化 借:管理费用‑研发费用 贷:研发支出‑费用化支出
阅读 7
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如果是高校的教授,经常在其他地方担任顾问,有顾问收入,是在担任顾问的公司申请个税申报吗?
朴老师
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提问时间:08/14 16:02
#税务#
对的 公司按劳务申报
阅读 83
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老师,我现在申报个税,7月没有发工资拖欠了,但是社保按时缴纳了,请问工资零申报时要填写扣的社保金额嘛
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 15:58
#税务#
您好,可以填报社保扣除个人自交部分,现在是累计预扣预交
阅读 93
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新公司在自然人电子税务局申报员工个税的时候,是不是让员工填完专项附加扣除后要把扣缴义务人选成现在这个公司,我这里点下载更新信息才能过来呢
朴老师
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提问时间:08/14 15:57
#税务#
是的。 1. 员工个税 APP 里,申报方式选通过扣缴义务人申报,扣缴义务人选定你们新公司 2. 前提:你们扣缴端已经录入该员工,人员信报送成功,APP 才会出现你们公司选项 3. 企业端:专项附加扣除信息采集,点下载更新,信息才会同步过来,申报才能扣到。
阅读 53
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小规模开百分之1的专票,我抵扣多少 小规模开百分之3的专票抵扣多少
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 15:55
#税务#
小规模开百分之1的专票,我抵扣1% 小规模开百分之3的专票抵扣3%
阅读 66
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老师,我想问一下,货拉拉的行程单,不能开票的话,可以做账吗?可以税前抵扣吗?
朴老师
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提问时间:08/14 15:52
#税务#
1、会计上可以做账:行程单 + 付款回单做附件,正常记运输费;但是不能抵扣增值税进项。 2、企业所得税: 单次≤1000 元、司机是自然人,行程单上要有司机姓名 + 身份证号,可税前扣除。 单次>1000 元,只有行程单没有发票:汇算清缴必须纳税调增,不能税前扣除。 3、实操建议:尽量用货拉拉企业版申请平台开运输发票,避免汇算调增风险。
阅读 3
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如果是高校的教授,经常在其他地方担任顾问,有顾问收入,这种情况会不会被查
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 15:50
#税务#
您好如果是个人收入需要申报个税
阅读 69
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就是我有一份合同想要咨询一下老师,税率应该开多少合适
周老师
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提问时间:08/14 15:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 货柜租赁属于不动产租赁服务,适用税率取决于出租方的纳税人身份。 如果出租方是一般纳税人,开具增值税发票适用9%的税率。 如果出租方是小规模纳税人,自2026年1月1日起,出租不动产适用3%的征收率;若出租的是住房,则按照简易计税方法依照3%征收率减按1.5%计算缴纳增值税。 你提到的货柜租赁,需要先确认出租方是个人还是企业、以及其纳税人身份,才能最终确定适用税率。 祝您学习愉快!
阅读 90
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之前挂账烟入库存商品现转管理费用,摘要怎么写分录怎么写
董孝彬老师
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提问时间:08/14 15:35
#税务#
您好,摘要:结转前期挂账烟从库存商品转入管理费用-业务招待费 借:管理费用-业务招待费 贷:库存商品-烟 政策:依据《企业会计准则第1号——存货》,已入库存货实际耗用后需按账面成本结转至对应期间费用;若前期入库时已抵扣进项税,需按《中华人民共和国增值税法》第二十二条规定,将对应进项税额做转出处理。
阅读 4
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以前年度有多结转的成本,怎么办?结转错了
钟存老师
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提问时间:08/14 15:33
#税务#
需要更正申报财务报表和所得税申报表
阅读 69
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老师,我们公司注册在浙江温州,基本账户也是在温州,如果在成都开设一般户,这样子可以吗?需要成立什么分公司吗
花花Summer老师
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提问时间:08/14 15:32
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈~
阅读 5
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缴纳的个人所得税如何计算
花花Summer老师
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提问时间:08/14 15:29
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈
阅读 103
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税法中的许多法律是制定经济法的重要依据为什么是错的
金老师
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提问时间:08/14 15:27
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这句话是错的,因为说反了。 正确的表述是:经济法中的许多法律是制定税法的重要依据。 税法属于经济法的一部分,经济法是上位法、基础法,税法是在经济法的框架下制定的。所以是经济法为税法提供依据,而不是反过来。 祝您学习愉快!
阅读 63
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你好,我们公司现在走的9810报关模式,已经有自己抬头的报关单了,后面的流程还有什么需要操作的?一般纳税人和小规模公司有什么不同流程
朴老师
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提问时间:08/14 15:23
#税务#
通用必做:电子税务局做 9810 退(免)税备案;合规对公收汇;建 SKU 台账;保管全套业务资料;报关离境记发出商品,海外实际销售才确认收入。 一般纳税人(可退税) 1. 要有匹配的采购专票; 2. 货没卖掉:做预退税 (HWC‑YT);货卖掉做免退税申报;次年 4 月前完成核销,多退补税、少退补退; 3. 增值税填免退税栏次。 小规模(只免税,不能退税) 1. 不做退税、预退税; 2. 增值税填免税销售额;进项不能抵扣,计入成本。
阅读 68
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公司上个月没有业务,是不是就可以零申报
朴老师
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提问时间:08/14 15:20
#税务#
同学你好 对的 可以的
阅读 163
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电脑各种费用未到5000元直接计入管理费用办公费,可以吗?
朴老师
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提问时间:08/14 15:20
#税务#
会计可以直接入管理费用‑办公费,所得税可一次性扣除;若企业制度规定电脑必须做固定资产,则要入固定资产折旧。
阅读 10
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请问公司做光伏发电自用,有剩余出售给国家,投资需要投资50万,账务怎么处理,自用部份是不需要入账吗?出售给国家部分,需要每月知道电有多少度数吗?还需要入库吗?需要结转其他业务成本吗
花花Summer老师
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提问时间:08/14 15:09
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等~
阅读 109
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老师好,应纳税所得额在哪个报表上,看哪个数据呀?
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 15:05
#税务#
您好,季度所得税预缴看利润表,是否有汇算清缴待弥补亏损看汇算清缴报表106000报表可以结转以后年度亏损
阅读 15
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老师,借款出去给其他公司需要缴纳什么税吗
董孝彬老师
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提问时间:08/14 15:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 8
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提问不能发图片吗????
暖暖老师
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提问时间:08/14 14:52
#税务#
你好,提问是可以发图片的这里是
阅读 65
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电梯用的门机马达门电机开发票选金属制品还是电子元件?
朴老师
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提问时间:08/14 14:50
#税务#
选电动机税收编码,不选金属制品、电子元件,开票名称:电梯门机电机。
阅读 58
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商贸公司开票,开票是全额,还是差额
暖暖老师
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提问时间:08/14 14:46
#税务#
你好,贸易公司都是全额开票
阅读 57
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个体户1-6月是投资者A,7月3日变更了投资者B,出了清税证明,现在要“个转企”出清税证明,那么生产经营申报应该是申报7-8月的开票金额到投资者B,我的理解有误吗?
钟存老师
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提问时间:08/14 14:37
#税务#
您的理解完全正确
阅读 134
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老师,请问增值税报表里申报的收入是包括主营业务收入和其他业务收入吗?是否包括营业外收入?谢谢!
暖暖老师
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提问时间:08/14 14:36
#税务#
你好,不包括营业外收入的这里
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