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我是温州的公司,连续2个季度销售额430万,第三季度第一个月50万,第二个月40万,超500万,我.我可以不去申请,等7月份申报数据的时候超了的时候我5-7月份的税额会按多少申报?
董孝彬老师
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提问时间:05/23 21:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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老师,我是一般纳税人,13% 我这个月开了12万的发票,我这个月收到12万的进项票,下个月是不是不用交税。
刘艳红老师
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提问时间:05/23 21:04
#税务#
您好,是的,如果收到的13%的进项不用交税
阅读 40
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我是温州平阳的公司,连续2个季度销售额430万,第三季度第一个月50万,第二个月50万,超500万,我可以下个月申请一般纳税人登记,生效时间为6月1日嘛?我可以不去申请,等7月份申报数据的时候超了的时候我5-7月份的税额会按多少申报?
暖暖老师
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提问时间:05/23 20:55
#税务#
你好,按规定是超过当月就得申请一般纳税人的
阅读 41
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一般纳税人当月进项比销项多会异常嘛?会预警嘛
温雅老师
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提问时间:05/23 20:52
#税务#
你好,一般纳税人当月进项税额大于销项税额不会直接导致异常或预警,因为这是增值税制度允许的正常情况。 核心依据 法律明确规定可以留抵 《中华人民共和国增值税法》第十四条:应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。 《中华人民共和国增值税法》第二十一条(及《增值税暂行条例》第四条等):当期进项税额大于当期销项税额的部分,纳税人可以按照国务院的规定选择结转下期继续抵扣或者申请退还。 因此,进项大于销项属于法定的正常状态,系统不会因此自动标记为异常。
阅读 14
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老师,去年12月份开出的建筑服务*勘测费的发票现在月份冲红了,是异地项目之前有预缴,税务上我还要做什么处理吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/23 20:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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请董孝彬老师解答,谢谢! 第7小问不会,麻烦老师讲细点。
董孝彬老师
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提问时间:05/23 19:50
#税务#
朋友您好,感谢 您的信任
阅读 35
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请董孝彬老师解答,谢谢! 圈起来的不明白
董孝彬老师
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提问时间:05/23 19:49
#税务#
朋友您好, -20×13%是委托加工20万加工费对应的可抵扣进项税,-90是购入厂房的可抵扣进项税,两项直接在应缴增值税里扣减。 -(26-100×13%)对应原材料损毁业务,原材料总进项税26万元,100万成本的材料因管理不善损毁,对应13万进项税需转出,仅剩余13万进项税可抵扣,该式用于扣减可抵扣的原材料进项税额。
阅读 36
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工资120720只有社保其他扣除没有,要交多少个税?
东老师
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提问时间:05/23 19:35
#税务#
您好每月社保交多少钱呢?
阅读 19
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老师,我想问下就是我们公司连续6个月销售额达400万了,然后现在过了2个月销售额超500万了,那么我们现在要取进项发票嘛?现在还没升为一般纳税人,在杭州可以不取嘛?是会在季度申报时变为一般纳税人还是会在超500万当月变为一般纳税人呢
董孝彬老师
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提问时间:05/23 19:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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老师,我想问下就是我们公司连续6个月销售额达400万了,然后现在过了2个月销售额超500万了,那么我们现在要取进项发票嘛?现在还没升为一般纳税人
苏晓燕老师
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提问时间:05/23 18:44
#税务#
您好,这种情况下建议取得专票,万一哪个月超了如果取得专票符合抵扣条件可以直接勾选,如果还是小规模也没关系,没有税法禁止小规模纳税人取得专票
阅读 42
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请问工商年报里面,股东出资信息-认缴出资方式选什么比较好,公司为自然人独资公司
董孝彬老师
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提问时间:05/23 18:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
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这个月开了550万的发票,不小心作废了180万,会预警吗
温雅老师
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提问时间:05/23 18:04
#税务#
你好,根据《税法(2026年注册会计师全国统一考试辅导教材)》关于异常增值税扣税凭证的管理规定,增值税发票管理系统稽核比对发现“作废”的增值税专用发票会被列入异常凭证范围。 你本月共开票550万元,其中180万元(约占32.7%)被作废,这一比例较高,且涉及金额较大。在系统稽核比对时,很可能会触发预警,因为这可能被系统识别为异常情形(例如涉嫌虚开、开票有误后大量作废等)。 相关风险提示: 异常凭证认定:作废发票属于异常增值税扣税凭证范围之一。 后续影响:如果被认定为异常凭证,接收方将无法抵扣进项税,且税务机关可能会要求你方说明情况、接受核查。 合规建议:建议尽快整理作废发票的原始凭证、作废原因说明及相关业务资料,以备税务机关核查。同时,确保作废操作符合《发票管理办法》的规定(如加盖“作废”戳记并与存根一起保存)。 结论:开票550万作废180万(比例超30%),大概率会触发增值税发票管理系统的预警。
阅读 20
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个人抬头的水电费发票可以在企业所得税税前扣除吗?我公司租用的一房东一栋房子作为办公楼
苏晓燕老师
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提问时间:05/23 17:17
#税务#
采用分摊分割单方式 → 凭出租方开具的其他外部凭证(分割单 / 收据) + 合同 + 发票复印件扣除
阅读 34
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老师,组装出口退税,税局要的进项每项原材料与对应销项产成品的配比怎么弄,这些原材料不是按重量为单位,都是个,台,套为单位的
董孝彬老师
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提问时间:05/23 17:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
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今年工商年报还是6月30日结束吗?
东老师
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提问时间:05/23 17:11
#税务#
你好,没错,工商年报结束日期还是这个日期
阅读 13
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老师发票1500实际报销1400,怎么做
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:53
#税务#
您好,直接按1400来入账就可以
阅读 11
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老师,请问,医用吸引头的开票编码,是多少
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:42
#税务#
您好,是开这个的,1090245060000000000 外科手术器械 医疗仪器器械
阅读 9
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刘艳红老师,还有个税务问题想咨询一下
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:32
#税务#
您好,您是要退什么税了?
阅读 11
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朴老师,工资表上写的应发工资要大于买社保的工资,这有问题吗?
暖暖老师
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提问时间:05/23 16:30
#税务#
你好好税务局查到了可能要求提高社保基数
阅读 11
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老房子出租商业使用,交付时不可以使用,需承租方重新装修才使用,请问租金多少钱一个平方,才合理
暖暖老师
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提问时间:05/23 16:27
#税务#
你好,你这个需要同地段的租金需要看!有参考数据才可以
阅读 31
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老师,我们老板开了个油的公司,进了一批油,但是没卖,把这个当送给他另一个公司给员工当福利了,对于油公司来说是不是相当于视同销售了
暖暖老师
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提问时间:05/23 16:18
#税务#
你好,所有权发生变化肯定视同销售,缴纳增值税
阅读 27
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滴滴打车票写只写了公司的名称和抬头,没有填个人信息可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:48
#税务#
您好,这种可以抵扣企税,现在不能抵扣进项了
阅读 44
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老师,给员工支付的辞退赔偿金申报了可以税前扣除吗?
apple老师
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提问时间:05/23 15:39
#税务#
同学你好,完全可以税前扣除
阅读 12
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请问7-12月份需要申报平台收入,申报之后平台的支出可以开发票回来抵扣企业所得税吗
朴老师
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提问时间:05/23 15:36
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 16
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我公司2024年的收入为0,广告费是6000元,2024年当年纳税调增6000元;等到2025年时收入200万,广告费是10万,广告费扣除限额是30万,请问2024的的广告费调增的6000元,可以在2025年进行调减吗?
苏晓燕老师
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提问时间:05/23 15:29
#税务#
可以,2024 年调增的 6000 元广告费,属于 “可结转以后年度扣除” 的广宣费,2025 年有足够限额时可以调减(结转扣除)
阅读 30
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个人独资企业,经营所得,按季度报税还是按月呀?在哪里报?
暖暖老师
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提问时间:05/23 15:06
#税务#
个人独资企业交的是个人所得税—经营所得,不是企业所得税。 - 绝大多数地区:按季度申报(季报
阅读 14
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越南的承包商税是怎么定义的呢?
朴老师
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提问时间:05/23 14:20
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 16
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你好老师,我们个体户,没有开公户能开票吗
刘艳红老师
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提问时间:05/23 13:59
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 11
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老师,您好, 公司破产清算期间,非债权人从公司买入的房产、土地使用权要向国家交契税吗?
温雅老师
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提问时间:05/23 13:47
#税务#
同学,你好,核心结论:需要缴纳契税 非债权人从破产清算企业买入房产、土地使用权,不属于免征契税的范围,需要按规定缴纳契税。 法律依据与分析 征税原则:根据《中华人民共和国契税法》的规定,在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属,承受的单位和个人为契税的纳税人。以作价投资(入股)、偿还债务、划转、奖励等方式转移土地、房屋权属的,应当依照本法规定征收契税。公司破产清算期间将房产、土地使用权出售给非债权人,属于土地使用权和房屋的转让行为,属于契税的征税范围。 免征情形的适用条件:根据《财政部 税务总局关于继续执行企业 事业单位改制重组有关契税政策的公告》(财政部 税务总局公告 2021 年第 17 号)关于“企业破产”的规定: 免征对象:免征契税的对象是债权人(包括破产企业职工)承受破产企业抵偿债务的土地、房屋权属。 有条件减免:对于非债权人,只有在妥善安置原企业职工的情况下,才可能享受减半征收或免征契税。具体来说: 免征:与非债权人签订服务年限不少于三年的劳动用工合同的,免征契税。 减半征收:与原企业超过30%的职工签订服务年限不少于三年的劳动用工合同的,减半征收契税。 与您问题的对应: 您的问题设定是“非债权人从公司买入”,这符合上述第2点中“对非债权人承受破产企业土地、房屋权属”的规定。 在这种情况下,通常需要缴纳契税,除非购买方同时依法承担了安置破产企业职工的责任,并满足了相应的条件(签订一定比例、一定年限的劳动合同)。
阅读 32
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未分配利润给股东分红,但账上没钱没实际给到股东,请问这时候用不用缴纳税费
郭老师
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提问时间:05/23 13:03
#税务#
不交 支付的次月交就可以
阅读 11
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