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请问老师,美容院一般纳税人的税率是多少?提供服务和销售化妆品税率各是多少?
盛宇老师
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提问时间:06/13 18:37
#税务#
您好,销售化妆品税率为13%,提供美容服务税率为6%
阅读 9644
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请问老师,超过限值的,两个图片写的有点矛盾呢?讲义的超过限值单次大于5000元,全年累计超过26000元。但是书上说是单次超过5000就得全额缴纳
余倩老师
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提问时间:06/12 14:05
#税务#
你好,讲义上的 以及 前后是两个不同的情况,以及后面是指档次超过5000元的情况,不矛盾哈。
阅读 9644
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请问老师,我单位的临时工人数超过了30人,会不会影响残保金的免税政策?
邹老师
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提问时间:09/15 17:50
#税务#
你好,临时工,不影响残保金的缴纳啊
阅读 9644
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股东投资款不小心投多了,可以撤回去吗?(比例多了)用不用涉及税费
小菲老师
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提问时间:06/12 16:00
#税务#
同学,你好 是可以的 不涉及
阅读 9641
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老师,单位是经营化肥的,是免税产品,我给用户开票开专票合适呢还是开普票合适呢。
文文老师
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提问时间:06/12 17:19
#税务#
开普票合适,选择免税税率
阅读 9638
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老师,车购税怎么还有自行申报跟代为申报,啥意思呢?
郭老师
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提问时间:06/12 12:58
#税务#
你好,自行申报就是自己申报, 然后代为申报。就是销售汽车的企业他代理你们申报。
阅读 9638
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咨询一下,客户公司给美国企业做技术服务,收到5000美金,那客户的公司怎么确认收入呢
小菲老师
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提问时间:06/12 11:15
#税务#
同学,你好 按照5000美金确认收入
阅读 9637
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给客户开40000元的发票,税率是6%,税额是多少?怎么计算?
宋生老师
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提问时间:06/13 08:39
#税务#
你好!你如果含税是40000,那么税额是40000/1.06*0.06
阅读 9636
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企业间不签订合同且无任何单据的买卖需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:06/12 10:00
#税务#
除了跟个人或者个体户交易的买卖合同外,其他都要申报印花税
阅读 9636
收藏 0
老师,您好。公司性质是民用爆破物品销售,总公司是在市上,分公司在县上,总分公司都是一般纳税人。总公司和分公司是采取企业所得税和增值税独立核算。现在总公司要收回经营权所以分公司得注销。现在分工司欠总公司配送服务费94万挂在应付账款。(总公司已开票,分公司已进项税抵扣)现在达成协议分公司仓库给总公司用三年,配送车辆一辆总公司接手使用,分公司只用支付欠款16万)请问要如何会计处理才能规避风险啊?
朴老师
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提问时间:05/27 17:41
#税务#
1. 确认并结算债务 首先,确认分公司欠总公司的配送服务费94万元。 根据协议,分公司将只需支付16万元以了结债务。 会计处理:在分公司的账面上,将应付账款从94万元减少至16万元,并记录相应的债务结算凭证。 2. 仓库使用权转移 分公司将仓库给总公司使用三年。 会计处理:分公司不需要为此进行特别的会计处理,因为这通常被视为非货币性资产交换,且在此情况下不产生直接的财务影响。然而,分公司应记录这一事项,并在相关财务报表中披露。 3. 配送车辆转移 配送车辆一辆由总公司接手使用。 会计处理: 分公司应将该车辆从其固定资产中移除,并计算其剩余价值(如有)。 分公司应将车辆的剩余价值(或零值,如果已完全折旧)记为与总公司的交易,并相应地调整应付账款或其他相关账目。 总公司应将接收的车辆记录为其固定资产,并基于其剩余价值(或评估价值)进行初始计量。 4. 税务处理 由于总分公司均为一般纳税人,且采取独立核算,因此需要特别关注增值税和企业所得税的处理。 增值税:由于分公司已就配送服务费进行进项税抵扣,且总公司已开票,注销分公司时不需要就这部分增值税进行特别处理。 企业所得税:分公司应就其在经营期间产生的所有收入和费用计算企业所得税,并在注销前进行申报和缴纳。 5. 注销分公司 在完成上述所有步骤后,分公司可以开始注销程序。 会计处理:分公司应清理其所有资产和负债,并计算其净资产(如有)。 税务注销:在完成会计处理并清理所有税务事项后,分公司应向税务部门申请注销税务登记。 6. 披露和报告 总公司和分公司都应在相关财务报表中披露这一交易和注销事项。 7. 合规性检查 在进行上述所有步骤时,应确保遵守所有相关的会计、税务和公司法规定。
阅读 9635
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老师咨询一下公司股权转让,财务到税务变更交个税税务是不是只看股权转让价格
文文老师
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提问时间:06/12 14:33
#税务#
同时看资产负债表的未分配利润
阅读 9634
收藏 0
有没有江西的老师能不能分享一下个税申报系统安装包?或是下载路径
宋生老师
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提问时间:06/11 11:55
#税务#
你好!其实个税的,全国都一样了。我刚刚看了,江西没有这个安装包下载 你去别的省下载吧
阅读 9632
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你好,我想问下我今天登入电子税务局,出现未查询到您与该企业的关联关系信息,请确认录入的信息是否正确字样,怎么回事
郭老师
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提问时间:06/12 16:26
#税务#
你好,你是以谁的名义登录进去的?
阅读 9631
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老师,请问我们支付的办公室租金房东去税务局代开发票和自己有公司开票分别需要缴纳哪些税,税率分别是多少呀
郭老师
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提问时间:06/12 19:32
#税务#
个人去开增值税5%,附加税6%,个税20%,房产税6%,印花税1‰减半。开普通发票月租金10万以内可以免增值税附加税。 自己的公司是一般纳税人还是小规模?这个是房屋是谁的?
阅读 9629
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企业购买理财产品,非保本理财收益是否需要缴纳增值税?还有企业银行保证金存款收益是否需要缴纳增值税?信托到期收益是否缴纳增值税?
朴老师
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提问时间:05/20 14:16
#税务#
企业购买非保本理财产品的收益是否需要缴纳增值税: 一般情况下,非保本理财产品的收益如果为利息,是不需要缴纳增值税的。但是,如果非保本理财产品的收益为红利,其所得收益应计入企业的利润总额,并根据相应的企业所得税法律法规,对获得的红利需要缴纳增值税。 也就是说,非保本理财产品的收益是否缴纳增值税取决于其收益类型,红利通常需要缴纳增值税,而利息则不需要。 企业银行保证金存款收益是否需要缴纳增值税: 一般情况下,企业银行保证金存款收益是不需要缴纳增值税的。保证金是通过“其他应付款”科目单独核算,不属于增值税的征税范围。 信托到期收益是否缴纳增值税: 信托到期收益是否需要缴纳增值税取决于信托的性质和收益类型。如果信托是非保本的,并且其收益为利息,那么通常不需要缴纳增值税。但如果收益为红利或其他类型的收益,则可能需要根据企业所得税法律法规缴纳增值税。 另外,如果信托合同中明确承诺到期本金可全部收回的投资收益(即保本收益),则可能被视为贷款服务,需要按照贷款服务缴纳增值税。
阅读 9629
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老师软件企业享受两免三减半,那么不用这个政策,选用小微企业所得税税收优惠政策的话,那么还能享受软件企业研发费用加计扣除吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 14:49
#税务#
你好,可以的,可以用
阅读 9628
收藏 12
老师个体户要注销账上还有未分配利润会交税吗
家权老师
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提问时间:06/12 16:35
#税务#
那个不需要交个税的
阅读 9626
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未分配利润900万 股东实缴资本30万 如果股东转让股权需要交什么税?分别多少?怎么算?老师
宋生老师
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提问时间:06/12 14:30
#税务#
你好,股东转让股权有个印花税。万分之五减半 另外就是个税20%
阅读 9624
收藏 10
我们公司在外面租车,租车期间除了油费,所有的费用都是出租方支付了费用,出租方只给我们开具了使用期间所有费用的发票,(包含租赁费,扣分罚款,维修费,保养费,违章费等等)请问出租方还需要给我们提供那些资料附件,我们才能支付费用
郭老师
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提问时间:06/12 15:18
#税务#
对方需要给你开租赁发票。但是这个保养保险的这些做不了。
阅读 9624
收藏 8
什么叫期末调汇,是将年度最后一天的汇率与账面做调整么?每年年末做一次是么?现在审计报告有这个调汇分录,那么我现在汇算清缴是不是需要调减
微微老师
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提问时间:05/30 10:01
#税务#
您好,每月末都要做的,就是汇兑损益,月末把所有外币科目余额调整月末汇率计算的人民币金额 2.是的,要改23年利润表,调整财务费用
阅读 9624
收藏 40
老师你好,认缴出资时间和实缴的时间怎么写
小锁老师
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提问时间:06/12 16:56
#税务#
您好,这个的话是认缴就是写2025年12月31日,这个就可以,实缴在他前边1天就行
阅读 9619
收藏 0
公司账上库存比实际库存多200多万怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:06/12 16:24
#税务#
您好, 是什么原因差这么多了
阅读 9617
收藏 40
员工离职后拿不到工资,法院判决除了付清工资以外,还有赔偿金,这个赔偿金在个税申报的时候是按照工资薪金申报吗?
家权老师
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提问时间:06/12 15:15
#税务#
是的,那个也是他的个人所得
阅读 9615
收藏 0
老师,端午节购买礼品送客户,收到的专票可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:06/12 15:23
#税务#
端午节购买礼品送客户,收到的专票,不可以抵扣
阅读 9611
收藏 35
老师您,如果和对方开票我们是家政公司开培训费,开生活服务家政服务可以吗?
家权老师
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提问时间:06/12 16:49
#税务#
可以开的,没问题的哈
阅读 9610
收藏 11
公司监事和财务负责人承担哪些责任
刘艳红老师
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提问时间:06/12 19:42
#税务#
您好,财务负责人承担税务全责,监事是监督企业逸免违法行为
阅读 9608
收藏 40
老师好,请问5月附表五中“增值税免抵税额”是取数4月申报的免抵退税申报汇总表里的“免抵退税合计”,这部分自动跳转5月吗?还要交附加税吗?
郭老师
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提问时间:06/12 12:45
#税务#
会的 它是出口申报表的免税税额 需要交附加税
阅读 9607
收藏 38
金包银是生产环节缴纳消费税吗?需要交几个点消费税?
宋生老师
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提问时间:05/30 18:38
#税务#
改为零售环节征收消费税的金银首饰范围仅限于:金、银和金基、银基合金首饰,以及金、银和金基、银基合金的镶嵌首饰(以下简称金银首饰)。 不属于上述范围的应征消费税的首饰(以下简称非金银首饰),仍在生产销售环节征收消费税。 对既销售金银首饰,又销售非金银首饰的生产、经营单位,应将两类商品划分清楚,分别核算销售额。凡划分不清楚或不能分别核算的,在生产环节销售的,一律从高适用税率征收消费税;在零售环节销售的,一律按金银首饰征收消费税。 金银首饰与其他产品组成成套消费品销售的,应按销售额全额征收消费税。 二、税率 金银首饰消费税税率为5%。
阅读 9607
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医药公司门店多,调拨与退货天天有发生,开发票老是要红冲,请问老师们有什么好的方法解决?
文文老师
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提问时间:06/12 16:16
#税务#
可月底统一开票,减少工作
阅读 9606
收藏 9
研发费用加计扣除,需要备查留存哪些资料啊
郭老师
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提问时间:06/12 17:55
#税务#
你好,可以参考这个的
阅读 9605
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