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小规模公司第四季度开票超过三十万，开了56万，年未开超120万。已经跨年了，有没有办法不交税？
刘艳红老师 | 提问时间：01/11 12:48

#税务#

您好，这个是按季度申报的，超过30W就要交税

阅读 19

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想问下，外账，客户没电商收入，就自己随便报收入冲支出的，没进票。应该没事吧？（实际无经营，执照只有卖货，为了冲工资+社保才报收入） [捂脸]按以前来说，你不开票，报收入多少，都不管你有没有进票呀……和电商应该不同吧？电商报不开票收入，那是有推送过去呀
暖暖老师 | 提问时间：01/11 12:25

#税务#

你好，是的，现在税务局推送！这样就按实际申报

阅读 25

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个人开增值税票，每年要算汇算清缴吗?
刘艳红老师 | 提问时间：01/11 12:22

#税务#

您好，是开的劳务费发票

阅读 19

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老师，新公司小规模纳税人开票信息上联系方式不填可以吗？若必须填写的话，老板的手机号可以吗？
小菲老师 | 提问时间：01/11 12:07

#税务#

同学，你好不填可以的

阅读 46

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老师，税务平台已经勾选一项业务的进项税额是150元，但是销项税额只有50元，那么余下的100元进项税额，记账怎么处理
郭老师 | 提问时间：01/11 11:47

#税务#

剩余的结转到转出未交增值税或者是不做都可以，在主表留底税额里面有体现

阅读 21

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增值税是按收入还是按开发票的金额来交的，这里有点混
小菲老师 | 提问时间：01/11 11:46

#税务#

同学，你好按照收入来缴纳

阅读 19

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老师，个税申报，累计专项附加扣除是怎么填列？是每月填？还是汇算清缴时候填？需要个人申报吗？我也不知道怎么问了，这个具体的操作麻烦老师给说一下
郭老师 | 提问时间：01/11 11:42

#税务#

可以按月也可以汇算填写最好是个人在手机个税App里面填写，然后你也给他申报的时候选择预填扣除自动取数，他会自动累积的

阅读 65

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小规模纳税人，不开票收入填写在哪个位置
小菲老师 | 提问时间：01/11 11:42

#税务#

同学，你好和普通发票做在一起

阅读 28

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老师您好，公司是房地产公司，公司欠某某个人借款，某某个人租房地产铺面用，可以拿借款抵租金吗？这涉及什么程序，税务方法的吗
邹老师 | 提问时间：01/11 11:28

#税务#

你好是可以拿借款抵租金的。双方签订相应协议就好。房地产公司需要针对租金收入据实申报相应税款

阅读 40

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公司股东可以去税务局代开劳务服务费的发票给公司吗？
小菲老师 | 提问时间：01/11 11:27

#税务#

同学，你好不可以的

阅读 59

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老师，没有抵扣完的进项税额，需要做处理吗？是留在应交税增值税-进项税额科目里，还是转到应交增值税-待抵扣进项税科目里
郭老师 | 提问时间：01/11 11:24

#税务#

认证了做进项税额没认证的做应交税费待认证

阅读 22

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你好老师，我们是小规模个人独资企业分店，类型餐饮，需要交账本印花税吗？
郭老师 | 提问时间：01/11 11:22

#税务#

分公司不交没股东单独的公司交

阅读 47

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老师你好，我想问一下，就是我在申报这个企业所得，就是这个企业所得税表的时候，第4季度的，他我这个检测了一下风险，风险两个中级风险，就是第1个条是显示我说这个从业人员跟以前的不一样，然后第2条是说我这个资产总额跟以前不太一样，两个等级都是中级，嗯，这个有事儿吗？
朴老师 | 提问时间：01/11 11:00

#税务#

一般没事，先核对数据再处理。快速处理数据对（人员增减、资产变动真实）：直接继续申报，留存员工花名册、工资表、资产购置 / 处置凭证备查。数据错（口径 / 录入 / 单位错）：返回修改后再提交，避免影响小微优惠判定。税务核查时，说明差异原因即可。

阅读 105

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老师，结转完本年利润后的会计分录都有啥，有利润老师，计提所得税是在结转本年利润前还是在结转本年利润后
小菲老师 | 提问时间：01/11 10:54

#税务#

同学你好先结转损益：将收入、成本、费用科目余额结转至“本年利润”科目，计算出利润总额。计提所得税：根据利润总额和适用税率计算应交所得税，分录为：借：所得税费用贷：应交税费——应交所得税。结转本年利润：将“本年利润”科目余额转入“利润分配——未分配利润”科目。

阅读 24

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老师，结转完本年利润，有利润交企业所得税，是结转完本年利润后计提所得税吗
小菲老师 | 提问时间：01/11 10:50

#税务#

同学，你好先所得税，后本年利润结转

阅读 27

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老师有家公司想要我们给其他几家公司转款然后过二天把款项用另外一个公司转回来一共二十万我们公司一年流水只有十万以内这样做有风险吗
朴老师 | 提问时间：01/11 10:50

#税务#

有极高风险，绝对不能做。你公司年流水仅 10 万，单次转 20 万属于异常大额资金往来，会触发银行和税务监控，还可能因无真实业务背景被怀疑虚开发票、洗钱，甚至牵连到对方的债务或税务问题。

阅读 17

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个人独资生产经营个税，规定不能用公户扣款吗？法人个人支付了税款。能报销吗？会计分录怎么写？
家权老师 | 提问时间：01/11 10:16

#税务#

可以开设公户扣款的，法人个人支付了税款，计入其他应付款-法人

阅读 18

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请问老师，留抵抵欠的时候，提示如下图，怎么操作
家权老师 | 提问时间：01/11 10:10

#税务#

在附表2的第21行填写进项税抵欠

阅读 22

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老师增值税法对视同销售的变化是？我们是一家加油站有加油送礼品和免费精洗车增值税法确定了这些还是视同销售吗
董孝彬老师 | 提问时间：01/11 09:55

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 107

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老师，如果不是本公司员工报销高铁票进项税额可以抵扣吗
家权老师 | 提问时间：01/11 09:47

#税务#

那个不能抵扣的，必须是员工

阅读 69

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老师您好！请问企业所得税年应纳税所得额中的年是自然年（如2025年1月1号到12月31号），还是指实际经营年度（如2025年6月1号到2026年5月31）？谢谢！
家权老师 | 提问时间：01/11 09:38

#税务#

企业所得税年应纳税所得额中的年是自然年（如2025年1月1号到12月31号）

阅读 51

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油站收入收的是微信，可以把收款二维码设到私人卡，然后再从私人卡转入公账吗？如果直接设二维码收款入公账，要收手续费，私人卡不用收手续费
朴老师 | 提问时间：01/11 09:34

#税务#

不可以用私人卡收款再转公账，这种操作属于隐匿收入，金税四期下极易被稽查，面临补税、滞纳金和罚款风险。合规做法：开通企业商户收款码绑定公账，手续费可税前扣除；若临时私户代收，需 24 小时内转公账，全额申报纳税并留存完整凭证。

阅读 18

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我们是商贸企业连锁店，总公司一般纳税人，采购商品成本价卖给连锁店，连锁店都是独立法人小规模，季度销售商品不超过30万也不缴纳增值税，企业所得税汇总申请，这种经营模式税务可以
朴老师 | 提问时间：01/11 09:19

#税务#

增值税风险总公司成本价卖给独立法人连锁店属于关联交易定价偏低，税务机关可按公允价核定销售额补税，且总公司进项税留抵异常易被稽查。企业所得税风险独立法人连锁店不能汇总申报，仅非法人分公司可适用汇总纳税政策，违规汇总会被要求补税、缴滞纳金。合规方案（二选一）维持独立法人：按公允市场价销售，留存定价依据，连锁店独立申报企业所得税。变更组织形式：连锁店改非法人分公司，申请企业所得税汇总纳税，增值税由总公司统一核算。

阅读 22

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老师好！想请问一个加税点问题。外地公司承接本公司建筑项目，对方开具的3%人工费发票。现在公司需要对方开进相应票据，对方要加相应的税费。比如对方开10万的票据，请问该如何计算？请老师赐教！
暖暖老师 | 提问时间：01/11 09:11

#税务#

你好，增值税就是10*3%=0.3，附加税0.3*12%=0.036 合计0.3+0.036=0.336

阅读 73

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老师你好就是我们这个企业是商贸企业然后是连锁的总公司是一般纳税人采购材料是进多少钱然后卖给分公司多少钱中间没有利润然后一般纳税人就不需要交纳增值税了因为有抵扣吗然后本来被肉然后呢分公司都是小规模然后增值税是分别计算小公司分公司小规模基本上是不超30万也不缴纳增值税然后企业所得税这是公司汇总计算在这些分公司当中有的挣钱有的赔钱就是合并到一起计算这种模式合理吗可以吗我们增值税基本上就是美地图交不了多少钱
朴老师 | 提问时间：01/11 09:07

#税务#

这种模式企业所得税合规，增值税存在定价与视同销售风险。增值税：跨县（市）调拨需视同销售，平价无合理依据易被核定计税价；分公司小规模季度销售额≤30 万免税合规。企业所得税：分公司非独立法人，总公司汇总核算、盈亏互抵，完全合规

阅读 23

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老师，2025年度5月份所得税汇算需要补缴2024年度企业所得税300多元，会计分录怎么做？
郭老师 | 提问时间：01/11 09:03

#税务#

借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税，借应交税费，企业所得税贷银行存款，小企业会计准则

阅读 19

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公司把所有员工的通讯费，打车费，的发票入账了，会引发税务风险吗
郭老师 | 提问时间：01/11 09:02

#税务#

你好，他是个人消费的吗？是的话得交个税才可以，要不抵扣不了，交了个税按工资的14%，抵扣所得税。

阅读 43

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请问老师，老板把车租给公司需要怎么样操作？
郭老师 | 提问时间：01/11 08:52

#税务#

签个个租赁合同，然后去开租赁发票支付就可以了

阅读 76

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老师，粮食企业，税务账账基本没盘过库，内部账不太规范，现在整理库存，从税务账面看有库存七八十吨，但实际没有，有经验的说是损耗了，像这种损耗率是多少，如果把这十几万做损失处理，企业需要做啥手续？这些库存是几年累积下来的，全做到当年可以吗？以上几个问题，麻烦老师了，谢谢
朴老师 | 提问时间：01/11 08:45

#税务#

损耗率标准政府储备粮：储存 12 个月内≤0.2%（原粮），商品粮综合损耗率通常控制在 1% 以内，超支为非正常损耗。损失处理手续 ① 做盘点表（签字确认）+ 损耗原因说明 + 内部审批文件；② 大额损失需中介专项报告；③ 税务端：正常损耗清单申报，非正常损耗专项申报留存证据。跨年度损失入账不能全做到当年，应追补至损失发生年度扣除；特殊情况经税务认可，可专项申报在当年扣除。

阅读 92

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老师，个体户营业执照的法人，在职上班，需要和个体户签合同吗？
朴老师 | 提问时间：01/11 08:11

#税务#

同学你好这个可以不签

阅读 32

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