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服务费的实际金额和发票金额对不上，实际多支付了，请问怎么处理？
文文老师 | 提问时间：10/10 09:50

#事业单位#

按实际支付金额处理，少票部分，汇算时调增

阅读 1385

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小规模季度结转减免税是不是只算普票的销项税额吗？其中有没有包冲红的那一部分吗？
文文老师 | 提问时间：10/10 09:32

#事业单位#

是只算普票的销项税额，算冲红以后的

阅读 1273

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老师，近几年的想都没做怎么补，业务往来也很少
东老师 | 提问时间：10/10 09:26

#事业单位#

你好，那就把你能找到的单据都做到账里

阅读 1176

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收到货发票未到，发票收到后怎么做红冲分录
王超老师 | 提问时间：10/10 07:04

#事业单位#

借：原材料贷：应付账款---暂估

阅读 1303

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我是一般纳税人，做的内账，机械购买的小零件，3月份借：管理费用-低质易耗品2500，贷：银行存款：2500元，4月份，借：管理费用-低质易耗品2550.贷：银行存款：2550 5月份给开除出了一张1个点5050普票.收到发票我怎么做账
东老师 | 提问时间：10/10 05:55

#事业单位#

您好，您的意思是发票没来先做账了吗

阅读 990

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收到进项专票，销项专票，收到时，交税时，分别怎么做分录，希望老师写个完整的
小天老师 | 提问时间：10/10 05:11

#事业单位#

您好，1.收到专票：借：原材料等应交税费——应交增值税（进项税额）代：应付账款 2.开出专票：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额） 3.月末：进项和销项比大小通过应交税费——应交增值税（转出多交增值税）和应交税费——应交增值税（转出未交增值税）到应交税费——未交增值税 “应交税费——未交增值税”科目（一般计税方式下汇总应缴纳增值税的金额，借方为多交，贷方为应交未交） ①核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月的应缴未缴、多缴或预缴的增值税额，以及当月缴纳以前期间未缴的增值税额。账务处理： a.将当月发生的应交增值税额自“应交增值税”转入“未交增值税” 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税 b.将当月多缴的增值税额自“应交增值税”科目转入“未交增值税”（只结转多交部分）借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） c.当月缴纳以前期间未缴的增值税借：应交税费——未交增值税（上月已结转）贷：银行存款 4.交税时借：应交税费——未交增值税贷：银行

阅读 2157

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ABC公司于2018年1月1日发行3年期付息债券，面值100元，票面利率为6%，半年付息一次。某投资者于2020年6月30日（假设尚未支付当期利息）以102元价格购入并持有到期，计算该债券的到期收益率。
小天老师 | 提问时间：10/09 21:54

#事业单位#

您好，价值/价格等于未来现金流量现值，2021.1.1到期，买入时还有2期利息，102=100*6%+100*6%/（1+I)+100/(1+I)计算I等于10.41%，这是半年，年化收益率（1+10.41%）*（1+10.41%）-1计算得21.9%

阅读 1369

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行政事业单位，单位组织羽毛球比赛的场地费，服装费，广告标语制作费，奖品费，具体怎么做分录？借方贷方分别是什么
岳老师 | 提问时间：10/09 18:04

#事业单位#

借：应付职工薪酬——工会经费贷：银行存款

阅读 1482

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老师能帮我看看这个分录吗？个人代收代付还需要做吗
冉老师 | 提问时间：10/09 17:39

#事业单位#

你好，这个是什么分录的，没看到

阅读 1201

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税务的三方协议是在税务局弄还是银行弄呢？
东老师 | 提问时间：10/09 16:41

#事业单位#

你好，这个在税务局和银行都是需要操作的

阅读 1199

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老师，遇到这种情况应该怎么改企业所得税年报表
郭老师 | 提问时间：10/09 15:45

#事业单位#

你好，你是少做了纳税调增的吗？

阅读 21863

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老师：收到税局通知有几张进项税的票异常，我应该要怎么处理？
一鸣老师 | 提问时间：10/09 15:36

#事业单位#

做进项税转出处理

阅读 1158

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财务管理毕业10年，基本没有从事会计工作，已考取中级职称，本人工作单位为国有企业生产型企业，最近刚调岗到财务，除了注会，有没有别的证书可以推荐考取的，实用性比较高的
一鸣老师 | 提问时间：10/09 15:01

#事业单位#

还可以考税务师的哈

阅读 1171

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自己账户收了承兑，付出去承兑在哪里可以查看一下记录
朴老师 | 提问时间：10/09 14:36

#事业单位#

1.登录您银行的网站或应用程序，进入“我的账户”或“我的订单”等选项。 2.找到与承兑付款相关的的事项，通常可以在“未结算订单”或“我的承兑”等选项下找到。 3.在相关选项卡中，您可以看到付款详细信息，包括收款人名称、账户号码、金额和付款状态等。 4.如果您需要更详细的的信息，例如承兑凭证、银行对账单等，可以联系您的银行客服或财务人员，提供相关的证明材料并提交查询申请。

阅读 1507

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老师这个是预算报告的的附表，想问下，这个年初预算数是填收入决算报表里的年初预算数还是调整预算数，要是填年初预算数感觉和决算数差的太多
金金老师 | 提问时间：10/09 13:54

#事业单位#

您好，这个的话，是填的调整的

阅读 1291

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请问老师，老板个人账户支付的挂的其他应付款，请问怎么借支抵扣店掉挂账的其他应付账款？
小宝老师 | 提问时间：10/09 13:37

#事业单位#

除非有其他应收款才可以抵消。

阅读 999

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老师您好，请问我们是制造业，购买我们制造的商品上的附件螺丝卡扣，应该记什么科目啊
小宝老师 | 提问时间：10/09 13:35

#事业单位#

你好，应该记入原材料

阅读 1122

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老师，能帮我整理一下行政事业单位，收到财政拨款缴纳养老，医疗，工伤，失业，住房公积金，职业年金，以及缴纳的财务会计和预算会计的分录吗？
朴老师 | 提问时间：10/09 12:27

#事业单位#

1.当收到财政拨款时：借：银行存款贷：财政拨款收入 2.当用财政拨款来缴纳员工的养老、医疗、工伤、失业保险，以及住房公积金时：借：应付职工薪酬——养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金贷：银行存款 3.当用财政拨款来缴纳职业年金时：借：应付职工薪酬——职业年金贷：银行存款 4.当用财政拨款来缴纳住房公积金时：借：应付职工薪酬——住房公积金贷：银行存款 5.在缴纳财务会计和预算会计时，应将费用和收入分别记入不同的科目：借：事业支出——养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金、职业年金等贷：银行存款借：财政拨款收入贷：事业收入等

阅读 910

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这个题应该怎么写啊具体步骤
wu老师 | 提问时间：10/09 11:14

#事业单位#

你好具体步骤如下现值=100/(1+10%)+200/(1+10%)^2+300/(1+10%)^3=481.59

阅读 1260

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老师，这个会计分录怎么写啊
张学娟老师 | 提问时间：10/09 10:51

#事业单位#

同学你好，先看一下题目，请稍等

阅读 24408

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请问老师我单位是事业单位，如果更换办公场地的门的话需要入固定资产吗？价值大概三四千
一鸣老师 | 提问时间：10/09 10:11

#事业单位#

是的，这个计入固定资产

阅读 1666

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老师，我通过以前年度损益调整的这笔账，现在导致资产负债表和利润表的未分配利润不等，这个要怎么处理？差的金额就是调整的这笔金额
郭老师 | 提问时间：10/09 09:49

#事业单位#

好，可以忽略这个差异的，只要做了以前年度损益调整，或者是未分配利润都会影响。

阅读 19803

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老师您好，请问事业单位进行贷款，收到政府补贴的利息，应该怎么做账？
岳老师 | 提问时间：10/09 09:38

#事业单位#

可以计入“上级补助收入”。

阅读 1350

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老师，您好，我们是公办幼儿园，第一个月计提个税，本期收入是不是填写应发工资。免税收入，是不是把物业补贴和住房补贴和基础绩效算进去呢
郭老师 | 提问时间：10/09 08:29

#事业单位#

你写的没有免个税的政策

阅读 860

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事业单位支付基建工程子项目尾款，是在进行了工程子项目结算审计之后还是进行整体工程财务竣工决算之后？？？有相关的法规规定吗？
朴老师 | 提问时间：10/09 07:35

#事业单位#

根据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，工程子项目的结算审计和整体工程的财务竣工决算都是审计机关对建设项目的监督和审查，两者有一定的先后顺序。一般来说，工程子项目的结算审计应当在工程子项目完工并通过验收后进行。结算审计是对工程子项目的实际完成情况和费用支出进行审查和核实，以确保工程子项目的建设符合规划要求，且资金使用合理、合法。在结算审计完成后，才能进行整体工程的财务竣工决算。整体工程的财务竣工决算是在所有工程子项目都完成并通过验收后，对整个建设项目的投资效益、资金使用情况、建设成本等方面进行全面、系统的分析和总结。在财务竣工决算完成后，才能最终确定建设项目的投资效益和财务状况。因此，事业单位支付基建工程子项目尾款的时间应当根据具体情况而定，一般在结算审计完成后进行。如果未经过结算审计或财务竣工决算，事业单位应当暂停支付尾款，以避免资金使用不当或出现其他问题。

阅读 1783

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a公司开银行承兑汇票给b公司，a公司的资产负债表里银行承兑汇票应该显示在应收票据，还是应付票据有点不太理解，应收票据和应付票据区别
小天老师 | 提问时间：10/08 21:10

#事业单位#

您好，a公司的资产负债表里银行承兑汇票是应付票据，自己开的这是支付给供应商的，是应付应收票据是我们收到客户的，再背书给供应商时就用应收票据了，借方贷方相抵，应收票据没有了

阅读 1327

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事业单位代替国有公司支付工程款，合同均为国有公司与施工企业签订，发票是施工企业向国有公司开具，切没有签订委托代付协议，请问违反什么？
小锁老师 | 提问时间：10/08 20:46

#事业单位#

您好，这个的话，是违反准确性的

阅读 23275

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内部周转金使用应该怎么填这个表，就是领导给你一笔钱，换取零钱用于相关人员周转
廖君老师 | 提问时间：10/08 20:39

#事业单位#

您好，结算方式写现金结算，支出是拿出去的钱，收入是同事退回来的钱，余额是上行余额减支出加收入得出的，经手人填谁拿走或退回这个钱，核对是我们财务出纳

阅读 6923

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请问一下，事业单位医院的部分收入为应收医保款，医院因医保没有及时清算，等到下一年度清算拨付医保款，其中差额部分应计入哪个科目？例如：2022年应收医保款100万，而2023年医保清算应付90万。差额10万，还能计入当年的医疗收入-住院收入-结算差额吗？
朴老师 | 提问时间：10/08 18:13

#事业单位#

医院应收医保款差额部分应计入其他收入科目。医疗差额事业单位是指国家为了社会公益目的，由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等为国民经济和社会发展服务的社会组织。这些单位从财政部门和主管部门取得经费，用于保障单位的运行和向公众提供服务。医院作为医疗差额事业单位，除了财政补助外，还可以通过提供医疗服务获得收入。对于医院应收医保款差额部分，可以将其计入其他收入科目，以反映医院的收入情况。具体来说，可以在医院会计报表中医疗收入-住院收入-结算差额科目下增加应收医保款差额子科目，用于核算医院因医保没有及时清算而收到的差额部分

阅读 13773

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行政事业单位，单位组织羽毛球比赛的场地费，服装费，广告标语制作费，奖品费，怎么做分录？
岳老师 | 提问时间：10/08 17:58

#事业单位#

可以通过工会经费核算。

阅读 1250

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