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老师,刚刚做完计提,然后做了一笔开工资,分录怎么写,结转本年利润还用做这笔分录吗
邹老师
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提问时间:01/06 16:06
#建筑#
你好 计提工资,借:管理费用等科目,贷:应付职工薪酬 发放工资,借:应付职工薪酬,贷:银行存款等科目 结转,借:本年利润,贷:管理费用等科目 再结转,借:利润分配—未分配利润,贷:本年利润
阅读 119
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今年注销了一个个体工商户,注册了一个小规模,然后税务局说年底报税的时候要报c表,想问下c表是报那个税
宋生老师
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提问时间:01/06 15:52
#建筑#
你好。C表有几个个体户的合计数。开了两个以上个体户的要按照合并金额来申报,这个合并金额申报就是C表。
阅读 195
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有位员工9月份来的,10月份就走了,现在12月份补发10月份的工资,那现在的入职时间我写几个月份?
张瑞雪老师
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提问时间:01/06 15:37
#建筑#
你好,9月到10月的工资,都是在10月的工资中发的么。可以填入职时间可以填10月1日。
阅读 200
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公户收到银行利息,5元,怎么写分录
文文老师
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提问时间:01/06 15:25
#建筑#
借:财务费用(红字) 借:银行存款
阅读 144
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建筑劳务公司,企业所得税税负率控制在多少比较合适?
家权老师
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提问时间:01/06 15:09
#建筑#
你好,据实申报就是了哈,现在公司还在经营不亏损都不错了
阅读 179
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道路修建成本结转后面附什么材料
刘艳红老师
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提问时间:01/06 14:25
#建筑#
道路修建成本结转后需要附原始成本凭证、成本计算表、出库单和自制单据等材料
阅读 170
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老师您好,老板请单位员工聚餐,报销走福利费,需要提供发票吗?还是用内部凭证
郭老师
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提问时间:01/06 14:19
#建筑#
你好,需要有发票。这个是外购的是吧。
阅读 114
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应交税费-未交增值税,这个科目,在年底与哪几个科目结平?
小菲老师
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提问时间:01/06 14:19
#建筑#
同学,你好 这个应交税费-未交增值税,如果有留抵,不需要结平的
阅读 135
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老师,我12月份的账暂估入账的话,借:工程施工~材料费 贷:预付账款 结转成本:借:主营业务成本 贷:工程施工~材料费 今天票开来了,我直接冲预付账款 借:预付账款 贷:银行存款 老师你帮我看一下这个账这样做可以吗?
郭老师
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提问时间:01/06 14:11
#建筑#
你好,暂估和发票一样的可以
阅读 169
收藏 1
老师,附加税优惠50%是只针对小微企业吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/06 13:01
#建筑#
您好,是的,这个只是小微企业
阅读 123
收藏 0
老师,个体起完照之后应该干啥啊
郭老师
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提问时间:01/06 12:28
#建筑#
你们有业务吗?有业务的话办理税务登记。
阅读 68
收藏 0
老师帮忙看一下对比不通过
朴老师
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提问时间:01/06 12:05
#建筑#
自动采集的吗?你改成手动填写
阅读 75
收藏 0
老师,我问一下,我这边现在成本差5000多,但是有个项目还差3万多成本没开进来 但是就这么几天能开进来,我能不能先暂估成本入账,确认成本,到时候票拿来了在付款 再冲之前挂的预付账款可以吗,这样就不用交企业所得税了可以吗,这样税务局人认吗?
琦祯异宝
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提问时间:01/06 11:55
#建筑#
您好,可以的,权责发生制,实际发生的成本费用就可以暂估的,年度汇缴前来发票就可以了
阅读 76
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申报的工资可以做项目成本吗
东老师
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提问时间:01/06 11:31
#建筑#
你好,是可以作为项目成本的
阅读 120
收藏 1
老师您好,请问一下公司的业务发票已经开了,款项已经收了,没有合同,不影响注销吧?谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/06 11:22
#建筑#
你好,正常交税就不妨碍注销
阅读 135
收藏 0
印花税采集完毕,提交后没有任何信息,这个怎样申报
小菲老师
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提问时间:01/06 11:21
#建筑#
同学,你好 图片一,是已经填写好了,你是否提交了?? 点了之后,去税费缴纳页面
阅读 146
收藏 1
老师,这张租赁发票需要让对方把规格型号及租赁数量填写完整吗?发票备注栏有没有必要备注上建筑项目的名称呢
张瑞雪老师
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提问时间:01/06 11:20
#建筑#
你好,你说的备注栏要填建筑项目名称的,是这个吧,财税[2016]140号第十六条规定:“纳税人将建筑施工设备出租给他人使用并配备操作人员的,按照“建筑服务”9%缴纳增值税。”大多情况下,型号和数量是应该填完整,应该让对方重开。
阅读 536
收藏 2
老师,残保金税局又发过来,说23年在职人数工资总额和企税、个税数据不一致,这个应该怎么写说明,有5个报个税的人是我们公司用人家的建筑证书,每个月给800元,然后我就报个税了,就比对出来了
郭老师
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提问时间:01/06 11:18
#建筑#
你好,那你不能说这个证书**,这个是违法的呀。
阅读 148
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劳务公司,总包打来12.5万元的工具购买费,因为之前都是老板先买,后面总包再付给我们钱,有的项目就是我们自己买,总包不给报销,这种我入了费用,因为供应商开有发票,有的项目就是老板垫付,总包打来钱,但是总包打来的12万多怎么做分录呢,我们有很多供应商,那些没给我们开发票的供应商我做的是借应付账款贷银行存款,开了发票的我做的是借管理费用-消耗物贷银行存款
波德老师
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提问时间:01/06 10:47
#建筑#
您好,总包是给你们的劳务款项,借银行存款,贷预收账款。
阅读 138
收藏 1
老师,开的建筑服务大类的发票,印花税税目是啥,税率是多少
邹老师
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提问时间:01/06 10:38
#建筑#
你好 税目是:建筑合同,税率是 万分之3
阅读 353
收藏 1
老师接前面问题,因为追问次数已用:老师,那是不是如果后期未中标,或者说一直不开票无法确认收入,这个就只有在工程施工躺着了,只能视为老板的钱在公账转了一圈对公发放了一笔工资而已?汇算清缴时,这部分工资还需要做调增、调减处理不?
郭老师
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提问时间:01/06 10:36
#建筑#
是的 不需要调整的
阅读 276
收藏 1
老师,从网上买的办公用品啥的和加油这种印花税是按含税还是不含税缴纳啊
家权老师
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提问时间:01/06 10:26
#建筑#
那个按不含税金额申报
阅读 44
收藏 0
年末进项税额有余额留抵,如何做分录?
宋生老师
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提问时间:01/06 10:25
#建筑#
你好,这个不需要单独做分录,在申报表上有就可以了。
阅读 179
收藏 1
老师,机械租赁签订的合同,印花税税目是啥
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#建筑#
机械租赁签订的合同,印花税税目 租赁合同
阅读 202
收藏 1
老师,小规模公司农业机械租赁也是1%税率吗?
宋生老师
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提问时间:01/06 10:07
#建筑#
你好,是的,小规模是1%的了。
阅读 54
收藏 0
建筑劳务异地预缴,A业主B公司C施工方,因B整个建筑劳务分包给C,这种情况下,B开9个点的建筑发票时是否不用异地预缴,是C需要异地预缴?
家权老师
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提问时间:01/06 09:56
#建筑#
把握一个原则,自己的公司所在地跟工程项目不在一个城市就要异地预交
阅读 157
收藏 1
老师,这个就业保障金表怎么填呢?
东老师
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提问时间:01/06 09:50
#建筑#
你好,填写上您的职工平均人数和工资薪金总额就带出来
阅读 80
收藏 0
老师,你好!请问建筑工程还未中标,中标公司无法确定,但老板又带人干了活,可以发工资和做成本么?
郭老师
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提问时间:01/06 09:39
#建筑#
你好,你先做工程施工里面不要结转到主营业务成本。
阅读 652
收藏 4
合同规定甲方代发工资后,分包方的劳务报酬根据实际完成的工程量进行单独结算,与代发工资无关,此时就可以不开发票。老师这种情况能具体说说吗,不懂
朴老师
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提问时间:01/06 09:23
#建筑#
在甲方代发工资,分包方劳务报酬按工程量单独结算且与代发工资无关的情况下,不开发票可能是因代发工资是给劳务人员的报酬,非分包方应税收入,且劳务报酬结算或已通过其他方式处理,双方依合同约定认为无需开票。但这种做法有税务风险,可能被要求补开发票、补缴税款及面临处罚,还会影响财务核算和税务申报规范性,企业需谨慎处理。
阅读 54
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我们是劳务公司,平时买工地的工具都是公司先付钱,后面总包把钱打给我们,他打给我们钱怎么做账啊,相当于买工具的时候是法人先垫付的钱
小菲老师
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提问时间:01/06 09:17
#建筑#
同学,你好 这个买工具,是总包让你们代买的吗? 还是说总包给你们打钱,是让你们提供服务??
阅读 141
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