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两个公司共用车和人工。那费用成本(例如工资、加油费、租金等,不含销售成本)按什么比例来分配比较合理呢?
朴老师
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提问时间:03/11 16:47
#税务#
按收入比例分,最稳妥。 一句话做法 工资、油费、房租、水电等共用费用 按两个公司的收入占比分摊 做一张费用分摊表(附凭证后面) 举例 A 公司收入 60%,B 公司收入 40% 总费用 10 万 → A 分 6 万,B 分 4 万。
阅读 82
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老师,我们公司租赁的一个底商的二层作为注册地,需要缴纳什么税
朴老师
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提问时间:03/11 16:40
#税务#
作为承租方,只用交租赁合同印花税,其余税费由出租方承担。
阅读 43
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老师.请问代售水费一般纳税人和小规模开票税率多少.一般纳税人办过简易征收
小菲老师
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提问时间:03/11 16:40
#税务#
一般纳税人 简易计税(你当前适用):3%征收率(全额计税,不得抵扣进项) 一般计税(可选):9%税率(可抵扣进项)
阅读 47
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什么是超账期的应收账款
apple老师
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提问时间:03/11 16:39
#税务#
同学你好, 公司内部说的话,就是 假如 这个客户账期是3个月,结果 4个月了还没给钱, 那么这个钱就是超账期的应收账款
阅读 38
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我的发票,它的业务是去年发生的,今年才开票,然后去年的发票按道理来说我已经记过一次账了,那我今年挂主营业务成本的时候是不是按照今年的发票挂
刘艳红老师
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提问时间:03/11 16:38
#税务#
您好,意思是你去年暂估入账了,是吧
阅读 45
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/11 16:37
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 107
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/11 16:35
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 86
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:03/11 16:34
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 91
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怎么理解这里?老师!
apple老师
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提问时间:03/11 16:32
#税务#
同学你好,就是说,假如你们家开发手机, 这个开发的最终产品是,手机, 在这种情况下,必然会涉及到 某个软件技术,才能使得这个手机运用起来, 那么,这个时候开发出来的软件就是研发项目的一部分,
阅读 91
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请看上传图片。
朴老师
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提问时间:03/11 16:31
#税务#
不能只用已开发票单价:必须按当期全部入库成本(含暂估)计算平均采购单价,否则会导致进项税额计算不准确。 可以且必须包含本月暂估和冲暂估:暂估入库是真实采购成本,需计入当期成本;冲暂估是对前期暂估的调整,也应纳入计算,以保证平均单价的准确性
阅读 361
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老师,研发费用的加计扣除是填表不调账的吗?老师
apple老师
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提问时间:03/11 16:29
#税务#
同学你好, 你的理解完全正确 它属于税会永久性差异, 因上经,调表不调账
阅读 100
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老师23年的进项税未认证抵扣,现在抵扣不了了,进项税金结转到哪个科目平账呢
刘艳红老师
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提问时间:03/11 16:29
#税务#
您好,通过营业外收支来调平就可以
阅读 42
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工资和提成合并申报个税,提成有一个问题,就是例如1月计算出的提成2000元,已经申报了个税和已发放,到了5月份,1月份有一票货供应商赔偿1000元,其中500元要加在业务提成中,,这500的赔偿可以加在5月份的提成申报吗
家权老师
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提问时间:03/11 16:25
#税务#
可以的,可以那样做
阅读 41
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老师,请问收到海关进口增值税缴款书,是不是根据完税价格借库存,根据增值税借进项税,然后贷,双抬头的应付单位
家权老师
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提问时间:03/11 16:12
#税务#
是的,就是那样做的哈
阅读 63
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老师你好!公司为一般纳税人,主要为各部门和学校等做显示屏内容,包括前期设计方案,内容制作,软件提供以及负责安装,达到能展示效果的作用,还要负责采购物品等。请问,公司该如何开具发票?开具税率是多少?谢谢!
朴老师
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提问时间:03/11 16:12
#税务#
一般纳税人,业务含设计制作 + 软件 + 安装 + 采购设备: 分开核算:设计 / 制作 / 软件 6%,安装 9%,货物 13%,同一张发票分行开。 未分开核算:从高按 **13%** 开票
阅读 91
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增值税减免税金额,交企业所得税吗,交经营所得个人所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/11 16:11
#税务#
您好,这个转到营业外收入,交企税的
阅读 33
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老师,投资方转股权,投资方占比51%,投资方如何缴纳税款
家权老师
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提问时间:03/11 16:11
#税务#
关键是账面的所有者权益组成是什么情况?他出资了多少?
阅读 36
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老师,这个公司2月份工资一个人李研就发了45000,3月份报这么多是不是不行,给拆开吧
家权老师
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提问时间:03/11 16:10
#税务#
不行的,要按规范发放的次月申报,不能拆分
阅读 99
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老师,计提奖金有其他公司的一个员工的,计提可以入账在招待费吗
家权老师
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提问时间:03/11 16:08
#税务#
那个是填个人交的部分
阅读 49
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税务申报系统里让填写:我们现在所用软件会计核算软件版本号是? 会计核算软件数据库类型是?
朴老师
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提问时间:03/11 16:02
#税务#
会计核算软件版本号 填你正在做账的软件全称 + 完整版本号,先看软件 “关于 / 系统管理”,例:用友 U8 V13.0、金蝶 KIS 15.0、畅捷通 T+ 13.0、e 会计 V2.7。 会计核算软件数据库类型 按实际底层数据库填,常见如下: 小型财务软件:Access、SQL Server Express 中大型企业:SQL Server、Oracle、MySQL 无数据库或单机版:填写 “单机版 / 无数据库”
阅读 47
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焊接加工开发票税目选什么,税率多少
刘艳红老师
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提问时间:03/11 16:02
#税务#
您好,现代服务*加工费
阅读 76
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您好,填报经营所得C表时,法人名下有本省的一个家庭农场,一个个体户,外省的两个企业没有给法人申报工资,汇算清缴只做省内的两家可以吗
刘艳红老师
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提问时间:03/11 15:59
#税务#
您好,这个要把他所有的个体一起填了
阅读 34
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老师您好,请问印花税,技术服务,这个主要包括哪些呀
家权老师
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提问时间:03/11 15:55
#税务#
技术合同印花税分为四类:技术开发合同、技术转让合同、技术咨询合同、技术服务合同。
阅读 55
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老师,下午好!社保年度缴费工资申报和个税申报的不一致 ,有风险吗?
家权老师
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提问时间:03/11 15:51
#税务#
那个可能存在不一致的
阅读 39
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账上2025年12利润是-38万,今年第一个季度收入28万,还能冲减去年的成本吗,小规模纳税人
刘艳红老师
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提问时间:03/11 15:49
#税务#
您好,这个可以弥补亏损的,也是不用交税的
阅读 54
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交企业所得税的时候是当月计提还是上年计提呀
刘艳红老师
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提问时间:03/11 15:45
#税务#
您好,比如第一季度,是三月计提的
阅读 37
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老师麻烦说一下清税证明步骤
小菲老师
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提问时间:03/11 15:45
#税务#
同学,你好 登陆电子税务局 进入“清税注销税(费)申报及缴纳”套餐服务; 系统自动提示需完成事项,如: 补报未申报的税种; 申报所得税; 缴清应纳税款; 作废空白发票(如果有的话); 完成后提交注销申请; 审核通过后,系统发送短信通知; 可在“公众服务—证明信息查询”中下载《清税证明》或《注销通知书》。
阅读 81
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老师我们公司1购入俩辆车,现在业务发展不太好,老板想把车租给公司2用。公司1可以开始租出发票给公司2吗?每辆5000元/月(包强制及商业保险费)。需要申请才能开吗?
家权老师
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提问时间:03/11 15:33
#税务#
可以的,可以开的哈
阅读 75
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如果 只是变更法人,是不需要修改公司章程的,对吗?老师
家权老师
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提问时间:03/11 15:31
#税务#
章程里边有法人的条款就需要修改,看看是否有?
阅读 87
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老师您好!我司一般纳税人,电商零售,比如我们12月的软件服务费,淘宝他们要在1月才能开出来,这个费用我入账到12月的费用里面了,发票在1月开具给我司,那这发票我直接附在12月的这笔凭证上,还是说把12月这笔凭证在1月冲销后,根据发票在重新做凭证呢?谢谢
家权老师
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提问时间:03/11 15:28
#税务#
发票在1月开具给我司,那这发票我直接附在12月的这笔凭证后边就可以
阅读 48
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