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老师,我问下我们公司小规模纳税人开1%的票和开3%的票有什么区别?别人公司要我们给他开3%的票20多万。销售额是季度30万免税,那开3%对企业所得税有没有影响?
廖君老师
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提问时间:04/26 15:32
#初级职称#
您好,没有影响 ,我估计对方是让我们开3%的专用发票了,专用发票可不是免税的哦,
阅读 3705
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老师,我要开教育咨询服务数电发票,我添加的项目名称对吗?是我这样选择还是选择现代服务?
郭老师
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提问时间:04/25 17:25
#初级职称#
你好可以的 可以这么做的
阅读 3705
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老师好,请问一般纳税人转让自建仓库,计算增值税时,转让仓库支付中介机构佣金用不用减掉?
郭老师
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提问时间:04/26 16:21
#初级职称#
你好, 你好,你是差额增值税的吗?如果是的话,这个不减去。
阅读 3704
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257题c为什么不能看成购买价款
小伟老师
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提问时间:04/25 16:55
#初级职称#
同学,您好;这个是代收代付款,不是销售额,是其他应收应付款
阅读 3704
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在建工程20是咋来的
王小山老师
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提问时间:04/23 14:27
#初级职称#
你好,把题目发一下吧
阅读 3704
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这个题怎么做 学一下过程
暖暖老师
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提问时间:04/23 17:41
#初级职称#
你好需要计算做好了发给你
阅读 3703
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老师,2020年的进项票是开的纸质版,现在抵扣的话,只有电子税务局打印的发票,没有纸质的发票,估计客户搞丢了,还可以认证入账吗?
玲老师
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提问时间:04/25 11:41
#初级职称#
好在系统里打印出来发票就可以抵扣的。
阅读 3701
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老师,什么时候领初级准考证?
郭老师
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提问时间:04/21 07:22
#初级职称#
你是哪里的,我给你查下每个地方不一样的 一般在考试当年年末或者次年年初
阅读 3701
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老师 工商年报有海关信息跳出要我们填写 但我们没有备案海关信息却能查到 这是为什么
小杜杜老师
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提问时间:04/25 16:35
#初级职称#
你好 可以去问下公商部门,确实没有的话,请他们后台维护一下信息
阅读 3700
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借:咨询费 贷:银行 摊销分路:借:咨询费 贷:待摊费用。 第一步借:咨询费应该记账在:待摊费用 导致现在待摊费用为负数 是不是这月借:-咨询费 贷:待摊费用就对了 有什么影响吗
郭老师
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提问时间:04/19 10:34
#初级职称#
你好,待摊费用已经取消了,你这个是支付了一年以内的吗?
阅读 3700
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请问第5小题的金额8800怎么算的。有答案但不知道怎么算
小黄老师
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提问时间:04/17 21:04
#初级职称#
同学能发一下题目吗,方便给您解答
阅读 3700
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请问定日付款和出票后定期付款有什么区别?
廖君老师
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提问时间:04/27 09:36
#初级职称#
您好,定日付款中的定日和定期付款中的定期指的是汇票票面明确记载了汇票到期时间(支付时间)。定日付款实际上是签发日不确定但到期日确定的汇票,出票后定期付款则是出票日确定付款日按出票时间经过特定周期顺延。定日付款和出票后定日付款的汇票实际是定期的远期汇票。 比如:票面上记载了汇票3月15日到期,那么到了3月15日这一天付款方应当兑现汇票,不管你是哪一天出的汇票只要出票日早于3月15日即可这就是定日付款。某些汇票票面上记载了自出票日后90天付款,如果该汇票是3月1日签发,那么到期日为5月30日(算尾不算头,3月1日当天不算,同时如果5月30日是节假日,则顺延,这个是票据惯例)。
阅读 3699
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长期股权投资里面控制、共同控制、重大影响时分别采用的是成本法还是核算法
暖暖老师
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提问时间:04/16 09:45
#初级职称#
长期股权投资里面控制、共同控制采用的是成本法,重大影响时采用的是权益法核算法
阅读 3699
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这个题哈老师,为什么领用的要加材料成本差异 这个不是用材料成本差异率算出来的吗 别的都能理解,就这个➕材料成本差异[撇嘴]
廖君老师
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提问时间:05/11 19:17
#初级职称#
您好,是的,这是超支差,就是根据材料成本差异率计算出来的成本差异,您看下面1和2
阅读 3698
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卷烟是批发加税的。 丁、戊都是批发企业 向戊的销售业务,“向”是丁向戊??? 丁向戊销售中,不纳税,
宋生老师
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提问时间:04/16 17:15
#初级职称#
你好!是的。就是向”是丁向戊
阅读 3698
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老师 我请教一下,我公司后期有可能有个大项目,进账会比较多,开票金额也比现在大得多,这对我们是小规模纳税人有什么影响吗?会升为一般纳税人吗
谢谢老师
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提问时间:04/23 16:54
#初级职称#
您好同学,以下三种情况会强制转为一般纳税人 1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税局就会强制要求申请成为一般纳税人。 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人。 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定,不作为小规模纳税人。
阅读 3697
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老师,有一客户公司财务制度在国税网备案是企业会计准则,但是之前的会计报财务报表一直都是小企业会计准则财报,之前的录凭证账套也是启用的小企业会计准则,这个有影响吗?
郭老师
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提问时间:04/24 12:58
#初级职称#
有影响的不一致,它两个需要选择一样的。
阅读 3696
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老师 改以前年度印花税怎么改
宋生老师
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提问时间:04/18 12:16
#初级职称#
你好!你更正申报就好了
阅读 3696
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公转私限额,有什么办法可以多取吗
文文老师
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提问时间:04/16 11:59
#初级职称#
没有好方法,多频次取
阅读 3696
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晚上好!零售业的应收账款二级明细太多了,可以不要二级科目吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 20:08
#初级职称#
您好,建议还是要下吧,方便查账
阅读 3696
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老师,请问第五小题怎么做
张学娟老师
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提问时间:04/17 15:50
#初级职称#
你好,先看一下题目,请稍等
阅读 3695
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从量计价和从价价是什么意思 消费税中黄酒啤酒 成品油 是所有的从量计价吗? 从量和从价在增值税中怎么讲? 消费税中从量从价的意思?
李老师
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提问时间:03/26 19:58
#初级职称#
1.黄酒、啤酒、 成品油 从量计征; 2.增值税是从价计征; 3.消费税15个,黄酒、啤酒、 成品油 从量计征,白酒和卷烟是复合计征(从量+从价),其余消费品是从价。 从价计征即以课税对象的自然数量与单位价格的乘积为计税依据,按这种方法计征的税种称从价税,其应纳税额=应税消费品销售额×适用税率 从量计征是指以征税对象的重量、件数、容量、面积等为计税依据,按照固定税额标准计征的税收,又称从量税。
阅读 2937
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编织现金流量表是应交税费在贷方为什么还计入收入里面而不是减去
郭老师
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提问时间:03/26 18:30
#初级职称#
您是说销售产成品、商品、提供劳务收到的现金? 因为销售商品时,确认收入和增值税, 如果收到现金,都会增加销售产成品、商品、提供劳务收到的现金项目的金额。
阅读 351
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注销股票,回购价小于股票面值的时候 贷记资本公积股本溢价的时候,如果不够冲的话,要不要继续冲盈余公积?
张老师
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提问时间:03/26 18:03
#初级职称#
回购价小于面值,差额直接计入资本公积——股本溢价即可,不涉及冲盈余公积 借:股本 贷:库存股 资本公积——股本溢价
阅读 874
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全年一次性奖金采用并入当年综合所得与单独计算纳税的区别
金老师
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提问时间:03/26 17:04
#初级职称#
主要掌握计算步骤的不同哈。 单独计税计算步骤: 先除12找税率:全年一次性奖金÷12→查表 再用全额算税额:全年一次性奖金×税率-速算扣除数 并入综合所得计算步骤: 直接并入综合所得,按照综合所得的计算步骤处理。
阅读 2726
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增资验资的临时账户开户可以不提供基本存款账户编号吗 增资验资的临时账户在验资期间是否只收不付
欧阳老师
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提问时间:03/26 17:01
#初级职称#
不可以的。需要提供。 您说的是这条规定吧:“注册验资”的临时存款账户在验资期间只收不付。 如果老师的理解有误,您可以再次询问。
阅读 1213
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存货发生的进口关税和消费税,资源税和不能抵扣的增值税都计入存货成本,这句话对吗?
卫老师
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提问时间:03/26 16:59
#初级职称#
正确的
阅读 1059
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存货盘盈是按重置成本作为入账成本吗?
欧阳老师
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提问时间:03/26 16:51
#初级职称#
对的,存货盘盈按重置成本入账,盘盈的存货一般不是全新的,所以不能按全新公允价值入账。
阅读 859
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未承兑的汇票以出票人为被保证人,为什么不能以付款人为被保证人
郭老师
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提问时间:03/26 16:47
#初级职称#
这是具体的规定哈,我们直接按照规定记忆掌握即可哦。 未记载的,已承兑的汇票“承兑人”为被保证人;未承兑的汇票以“出票人”为被保证人。“承兑人”属于付款人哦。
阅读 838
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车船税和房产税都属于税金及附加为什么还要记在应交税费的贷方
于老师
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提问时间:03/26 16:17
#初级职称#
税金及附加——企业经营活动应负担的相关税费,包括消费税、城市维护建设税、教育费附加、资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等。 借:税金及附加 贷:应交税费
阅读 870
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