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运输行业的增值税和所得税说服大概控制在多少,有一些文件说明吗
廖君老师
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提问时间:06/11 17:58
#税务#
您好,文件当然是没有啦,当地同行使用有效的增值税税负率,一定是要咨询专管员获得的,网上查的都不准的哦
阅读 9783
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老师好,我司是一般纳税人,有自产自销苗木,这次与政府单位签订了一份苗木采购合同,合同款210万(30万棵苗木,每棵7元),但是有司自有苗木只有10万棵,还有20万棵是向其他公司采购回来的,现在要先按合同30%先开发票开,请问老师我要怎样开具发票,(自产自销部分开出的发要税率是否可选免税)
朴老师
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提问时间:06/12 09:56
#税务#
你公司销售的苗木包括自产自销和外购两部分。对于自产自销部分,你可以开具税率为免税的增值税普通发票;对于外购部分,你需要按照正常税率开具增值税专用发票。 具体来说,对于合同款的30%,即63万元(210万×30%),你需要开具发票。其中,自产自销的苗木金额为21万元(10万棵×7元/棵),可以开具免税发票;外购的苗木金额为42万元(20万棵×7元/棵),需要按照你公司的适用税率开具增值税专用发票。
阅读 9782
收藏 28
2022年有一张发票做错了,把一张普票做成了专票,挂着待认证进项税额,2024年才应该怎么调整比较好
朴老师
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提问时间:06/12 09:16
#税务#
同学你好 是什么会计准则
阅读 9780
收藏 6
做转股,未分配利润金额有点大,怎么处理可以降低未分配利润的金额
家权老师
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提问时间:06/12 16:34
#税务#
你好,那个是明摆着的,没法降低的了。税局盯着的
阅读 9779
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老师你好,请问年度汇算清缴在外投资(香港)是不是汇缴要申报对外投资什么表格?
小宝老师
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提问时间:06/12 07:19
#税务#
居民企业或其通过境内合伙企业,在一个纳税年度中的任何一天,直接或间接持有外国企业股份或有表决权股份达到10%(含)以上的,应当在办理该年度企业所得税年度申报时向主管税务机关报送简并后的《居民企业境外投资信息报告表》
阅读 9779
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不明白D不是应该,双面应收,双实投资收益,差额利调
cindy赵老师
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提问时间:06/12 00:24
#税务#
您好,d选项是说持有债券的情况,科目是其他债权投资确认利息。
阅读 9777
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企业所得税季度申报表中的营业成本包括期间费用和税金及附加吗?营业成本包含哪些呢?相关政策填报文件是哪号公告文?
郭老师
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提问时间:05/24 12:43
#税务#
不包含 这个营业成本就是利润表里面的营业成本,包含着主营业务成本加上其他业务成本 1.第1行“营业收入”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业收入。 如:以前年度已经开始经营且按季度预缴纳税申报的纳税人,第二季度预缴纳税申报时本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。 2.第2行“营业成本”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业成本。 3.第3行“利润总额”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。
阅读 9776
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老师,这个月勾选有误要交增值税,有什么办法不交,下个月补上
刘艳红老师
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提问时间:06/12 09:41
#税务#
您好,如果已上传税务局,要去窗口处理
阅读 9775
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这个表的数据是自动生成还是自己填写
东老师
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提问时间:06/12 13:46
#税务#
你好,这个表的数据是自动生成的。
阅读 9774
收藏 0
老师,你好,公司给老板一人买社保,个税申报每个月5000.社保缴费基数那里,我是填5000,还是填2300最低工资,险种我看到三险,公司是否可以只是选择医疗
王壹新老师
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提问时间:06/12 09:29
#税务#
同学您好,个税申报5000,社保基数理论上是需要填写5000的,但实际操作上也有企业不会按5000全额买的,所以这个主要看你们想要按哪个数买哦。没有全额买的话,如果员工举报的话,一般是需要全额补缴的。公司不可以只选择医疗的,三险都需要哈
阅读 9774
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请老师帮忙看看,想对答案
朴老师
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提问时间:06/12 10:56
#税务#
(1)1 月工资应纳税所得额=15000+500-5000-1200-2000-1000-1000=6300(元),1 月取得工资应被预扣预缴个人所得税额=6300×3%=189(元)。 (2)全年工资薪金应纳税所得额=(15000+500)×12-5000×12-1200×12-2000×12-1000×2-1000×2-2500×12=36000(元),稿酬所得应纳税所得额=40000×(1-20%)×70%=22400(元),综合所得应纳税所得额=36000+22400=58400(元),综合所得应纳个人所得税额=58400×10%-2520=3320(元)。 (3)50000÷12=4166.67(元),适用税率 10%,速算扣除数 210,年终奖应纳个人所得税=50000×10%-210=4790(元)。 (4)单位集资利息 10000 元应缴纳个人所得税=10000×20%=2000(元),储蓄存款利息 2000 元免税,2 月取得的利息应缴纳个人所得税额为 2000 元。 (5)3 月租金应纳税所得额=5000-800-2000=2200(元),3 月取得的租金应缴纳个人所得税额=2200×10%=220(元)。 (6)省政府颁发的科技创新奖 10000 元、保险赔偿 5000 元均免税,4 月取得的创新奖和保险赔偿应缴纳个人所得税额为 0 元。 (7)股票分红免税,8 月取得的股票分红应该缴纳的个人所得税为 0 元。
阅读 9773
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老师,我们公司在哈萨克斯坦开了个餐厅,注册了个公司,需要缴哪些税呢
刘艳红老师
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提问时间:06/12 09:51
#税务#
您好, 要交增值税,附加税,个税,企业所得税
阅读 9771
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个税app里面的,全年一次性奖金收入,指的是去年还是当年?
文文老师
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提问时间:06/12 09:52
#税务#
全年一次性奖金收入,指的是去年
阅读 9771
收藏 0
增值税第二季度是什么意思?是那几个月?
郭老师
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提问时间:06/12 12:13
#税务#
你好 4-6月份的合计的
阅读 9770
收藏 41
我给乙方出的计算税款算错了,多要了几万,咋办,以后将错就错么
朴老师
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提问时间:06/12 10:17
#税务#
同学你好 你们老板知道吗
阅读 9768
收藏 41
请问,我卖出去商品赠送了点它零件,怎么开发票呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 09:49
#税务#
您好, 把赠品开在发票上面,显示0就可以
阅读 9766
收藏 41
老师,上月购买财务软件12000,本月摊销,我需要分多少年摊销,分录怎么做?
东老师
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提问时间:06/12 10:26
#税务#
您好,按照无形资产十年摊销
阅读 9765
收藏 0
什么属于小微企业呢,需要到哪个部门认定吗
郭老师
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提问时间:06/12 12:09
#税务#
你说的是小型微利企业还是什么的?
阅读 9762
收藏 41
出差补助需要申报个税么
小锁老师
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提问时间:06/12 14:54
#税务#
您好,这个的话是需要的,要
阅读 9761
收藏 41
用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。研发加计这项指的具体什么费用?可以举个列子吗?
小锁老师
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提问时间:06/11 15:30
#税务#
您好,这个的话是这样的,比如说,这部分手续费的啊,测试费啊,这种都是属于研发直接费用加计扣除
阅读 9761
收藏 41
过节买粽子发给员工要缴个税吗
宋生老师
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提问时间:06/12 14:05
#税务#
你好是的,这种是需要的。
阅读 9760
收藏 0
房东怎么开房租的发票,税点是多少
朴老师
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提问时间:06/12 14:49
#税务#
同学你好 是个人房东吗
阅读 9760
收藏 18
老师矿山爆破属于什么税率,依据是什么
宋生老师
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提问时间:06/12 13:22
#税务#
你好!你是指给做爆破服务是吗
阅读 9759
收藏 35
老师,小规模纳税人有负税率吗
邹老师
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提问时间:06/12 11:13
#税务#
你好,你是指增值税,还是所得税的税负率?
阅读 9758
收藏 41
老师,文化建设税当时申报的时候申报了是未含税收入,现在税管员要求申报含税收入,是直接申报未含税的那一部分呢,还是全部申报上去呢
郭老师
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提问时间:06/12 11:16
#税务#
你好,申报的是你的计税依据的含税金额。
阅读 9758
收藏 41
社保大病医疗起止日期必须是1月到12月吗,不能从哪个月开始办的保险从哪个月开始吗
宋生老师
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提问时间:06/12 08:22
#税务#
你好,这个标准的就是1月到12月,你问下您那边社保局,看能不能从当月开始。很多都只能1月或者7月
阅读 9756
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甲公司2023年度利润表中利润总额为8250万元,该公司适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。2023年发生的有关交易和事项中,会计处理与税收处理存在的差异有:(1)本年会计计提的固定资产折旧费为840万元,按照税法规定允许税前扣除的金额为1080万元;(2)向关联企业提供现金捐赠750万元;(3)期末确认交易性金融资产公允价值变动收益450万元;(4)应付违反环保法规定罚款390万元:(5)期末对持有的存货计提了300万元的存货跌价准备。计算可抵扣暂时性差异、应纳税暂时性差异、应纳税所得额、应确认所得税费用、应确认的递延所得税资产、应确认的递延所得税负债
小林老师
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提问时间:06/12 16:48
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 9753
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请问老师小规模季度收入30万免增值税,那季度刚好满30万,是免增值税,还是减按缴纳1%缴纳增值税啊
小菲老师
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提问时间:06/12 11:02
#税务#
同学,你好 免增值税
阅读 9751
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老师我们公司以前是财务公司做账,20年是查账征收,但是没有成本发票财务公司把付款单都入成本了,这个要怎么调整
邹老师
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提问时间:06/12 11:05
#税务#
你好,汇算清缴的时候,需要对无票成本做纳税调增处理
阅读 9749
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老师,开通住房公积金的月缴存额要跟社保缴费基数一致吗?
朴老师
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提问时间:06/12 11:45
#税务#
同学你好 这个不是必须的
阅读 9748
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