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去年预缴企业所得税10 今年汇算清缴退回来10的时候应该怎么做分录 小企业会计准则
家权老师
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提问时间:03/13 17:50
#税务#
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 84
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会计终身责任制是什么,3.1日刚刚实行
家权老师
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提问时间:03/13 17:47
#税务#
就是会计犯了事终身追究责任
阅读 88
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请问国内公司从国外采购了特许权使用费,合同中备注的支付国外公司净额,涉及到的税费和其他费用由国内公司承担,其中国内公司帮国外公司代扣代缴的企业所得税和增值税能作为国内公司的成本费用在税前扣除吗?还是说合同需要包含税费并开具对应金额形式发票才能做公司的成本费用在税前扣除
董孝彬老师
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提问时间:03/13 17:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 78
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请教老师,利润表里面收入和资产负债表应收应付的逻辑关系是什么样的啊?或者说关联是怎么样的?
家权老师
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提问时间:03/13 17:09
#税务#
他们之间没有必然的联系的哈,没有对方逻辑关系
阅读 43
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你好,客户付美金,可能不报关,我们有工商美金账户和国际站ACP美金(香港虚拟账户),让客户付款到哪个账户更安全
家权老师
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提问时间:03/13 17:02
#税务#
直接付款到工商美金账户
阅读 69
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老师您好,我司是贸易公司,销售家具的,请问像仓管、搬运、设计这些人员工资,是否可以归到销售费用去?
家权老师
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提问时间:03/13 17:02
#税务#
是的,都归到销售费用去
阅读 43
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老师,请问单位转了2笔个人的费用备注是房租的,这种情况是做什么会计分录昵
家权老师
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提问时间:03/13 16:56
#税务#
先挂其他应收款,以后取得发票做福利费
阅读 64
收藏 0
这个新缴费工资应该怎么填?老师
家权老师
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提问时间:03/13 16:56
#税务#
按上年他的月均工资填写
阅读 78
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赡养老人专项附加扣除:非独生子女,实际上都是他负责,那父母填两人,可以分摊扣除多少钱
家权老师
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提问时间:03/13 16:56
#税务#
最高只能扣除1500的哈
阅读 41
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我们是交通运输公司,我们自有吊车司机也是公司的那么我们为其他公司提供吊车运输服务要怎么开具税目
刘艳红老师
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提问时间:03/13 16:54
#税务#
您好,开现代服务*服务费就可以
阅读 74
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请问26年3月申报外贸企业出口退税,报关单和采购发票都是25年10月和11月的,申报年月是2025年12月,批次是003嘛?(之前已经申报过25年12月批次001和25年批次002)
暖暖老师
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提问时间:03/13 16:47
#税务#
你好可以的,批次是003这次
阅读 78
收藏 0
请问2025年第三季财务报表和所得税申报错误,怎能样更改
家权老师
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提问时间:03/13 16:46
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 55
收藏 0
老师,我问一下,员工2月入职,个税申报时,要写2026.1月入职,才能扣10000元是吗
家权老师
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提问时间:03/13 16:44
#税务#
是的,就是那个样子的
阅读 42
收藏 0
老师,个税手续费没有申报增值税,会怎样
刘艳红老师
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提问时间:03/13 16:38
#税务#
...
阅读 80
收藏 0
老师,请问去年是简易计税然后成本票在26年才拿回拿回的是专用发票在25年暂估了,26年转为一般计税这样这个成本票不能抵扣是吗?
家权老师
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提问时间:03/13 16:36
#税务#
是的,那个不能抵扣的
阅读 42
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我们做亚马逊的,会有一些成本票费用,但是不能取的发票,可以入账吗
朴老师
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提问时间:03/13 16:25
#税务#
可以入账,但税前扣除受限制。 会计上:凭合同、转账记录、入库单等真实凭证,照常入账。 税务上:汇算清缴时必须做纳税调增,不能税前扣除,这部分成本要多交 25% 的企业所得税。 例外:向个人零星采购(单次≤500 元),凭收据可税前扣除。 建议:尽快规范索取发票,降低税负。
阅读 47
收藏 0
老师您好,我们是会务公司,承接业务包括会议费,餐费,住宿及办公消耗用品。我们在给开具时可以把这些项目都写到发票上吗?
文文老师
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提问时间:03/13 16:16
#税务#
你好,可以统一开具现代服务*会务服务
阅读 59
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老师好,我是出口企业,货源地申报错误,对退税有影响吗?HaiGuan提出了质疑。比如货物是重庆发货,实际申报是四川发货,可以吗,影响退税吗,如何更正谢谢,有啥后果吗?
朴老师
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提问时间:03/13 16:15
#税务#
有影响,必须立刻更正。 后果:货源地与实际不符是退税核心数据错误,海关已质疑,会导致退税被暂缓,甚至可能追回已退税款,严重时会影响企业信用。 更正:立即在电子税务局更正出口退税申报,将货源地改为重庆。若报关单货源地也错了,需向海关申请更改报关单,拿到改单回执后重新申报。 材料:准备情况说明、实际发货证明(物流单据 / 供货证明)、合同订单,一并提交给税局
阅读 403
收藏 2
请问老师,如果变更营业执照上的法人和财务负责人,并将其转让给他人,这会对之前的法人或财务负责人产生什么影响?
家权老师
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提问时间:03/13 16:14
#税务#
没什么影响的哈,正常操作
阅读 46
收藏 0
公司是小规模纳税人,在2024年8月份,进行了股权转让,做了股权分红,交了分红个税。在当时没有计提股权分红和做分录。分红如下: 刘:175336.7*10%*20%=3506.73元 骆:175336.7*9%*20%=3156.06元 林:175336.7*9%*20%=3156.06元 杨占72%股权 分3笔扣款,合计:9818.85元 杨没进行分红。 这三个的股权共18%全转给了杨,现杨占100%权。个税是杨全部交的。分红的款也当是杨付的。 现在2026年这分录怎么补做。当时进行分红 杨没分 在税务合理吗。 老师 帮我解答一下 做一个明细分录
董孝彬老师
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提问时间:03/13 16:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 49
收藏 0
采购合同,一般是哪个做?
家权老师
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提问时间:03/13 16:10
#税务#
那个是采购部门做的
阅读 44
收藏 0
老师您好,我们是刚新办的会务公司,开具发票可以写会议费,住宿,餐费吗?
小菲老师
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提问时间:03/13 16:06
#税务#
同学,你好 你有经营范围,就可以开具这类发票
阅读 52
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购买个人养老金 现在可以抵扣个税,后期领养养老金的时候 是不是要缴个税
家权老师
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提问时间:03/13 16:05
#税务#
领的时候不交个税,只交交增值税
阅读 51
收藏 0
老师你好,两个公户之间,比方说农商转工行基本户5万元发工资,备注成货款,就一次,有影响吗?
文文老师
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提问时间:03/13 16:05
#税务#
备注成货款,就一次,没有影响
阅读 66
收藏 0
老师您好!收到物流发票怎么账务处理
文文老师
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提问时间:03/13 16:03
#税务#
可直接计入 管理费用-运输费
阅读 97
收藏 0
老师,请问什么是买单报关?
文文老师
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提问时间:03/13 15:50
#税务#
你好,指无进出口经营权的企业或个人,通过购买有资质企业的出口报关单证,以他人名义办理出口手续的行为。其核心特征是申报主体与真实货主分离,本质是掩盖真实贸易背景的虚假报关行为。
阅读 78
收藏 0
老师,个体户,是不是每个季度报经营所得就行,还要单独报个税?
家权老师
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提问时间:03/13 15:49
#税务#
有员工的工资还要申报工资个税
阅读 47
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收了客户美金货款,不报关不退税,可以吗
文文老师
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提问时间:03/13 15:44
#税务#
收了客户美金货款,不报关不退税,可以的。
阅读 61
收藏 0
我们是**方,我们的**方每次给我们抵扣不能超过当月他们开销项票的税额,是什么原理?
小菲老师
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提问时间:03/13 15:42
#税务#
同学,你好 想缴纳一些增值税,不留抵
阅读 58
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老师委托代加工企业和商贸企业报税流程一样吗?
文文老师
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提问时间:03/13 15:39
#税务#
委托代加工企业和商贸企业报税流程一样。
阅读 79
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