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老师,给工地上销售了樟子松23500株,发票的备注栏不写项目名称和地址可以吗?是不是只有编码是建筑服务的必须写工程名称和地址,销售樟子松不写工程名称和地址也可以?
郭老师
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提问时间:01/19 17:43
#建筑#
你好,销售材料的不用必须备注的
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老师 我想问一下2022年5月份我公司收到税务局退城建税 印花税是按照1月缴纳减半退税的 我当时是借 银行存款 贷 附加税/印花税 再做冲减营业税及附加 借 附加税 借方红字 营业税金及附加 我现在申报税务局财务报表 提示税金及附加不能小于(归属科目之和)
新新老师
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提问时间:07/11 16:05
#建筑#
看报表上填写的税金和附加对不对?
阅读 1000
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新公司做税务登记,建材公司国标行业附怎么填,行业特别详细,不知道选哪个?
思顿乔老师
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提问时间:08/16 17:54
#建筑#
你好,建筑材料销售行业
阅读 1000
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老师,去年2月有一笔分录发票做重复了,一张发票入了两次成本,这样我今年怎么调整
郭老师
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提问时间:04/03 21:32
#建筑#
借应付帐款贷利润分配未分配利润 小企业会计准则 需要调增
阅读 999
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老师您好,我在新公司拿到3个建行U盾,现在要在新电脑上操作,怎么个流程?
向阳老师
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提问时间:12/29 09:44
#建筑#
您好,同学,需要下载建行的安全控件,然后登录建行网银,知道登陆密码,制单和复核密码
阅读 999
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法人借给公司的钱要交税吗
文文老师
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提问时间:09/23 11:08
#建筑#
法人借给公司的钱,不要交税
阅读 999
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公司是去年底新成立的建筑公司,注册资金1000万,暂未实缴,因未实缴账上实收资本是零,到7月止亏损15.75万元。现要申报劳务资质,但有个条件是净资产200万以上。老师,目前公司可以申报劳务资质吗?
郭老师
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提问时间:09/02 09:07
#建筑#
以后不可以的,这个注册资金必须到账的,你得提前验资。
阅读 999
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购买方发票丢失,可以找销售单复印一份寄来吗?其他还需要什么手续?
暖暖老师
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提问时间:01/07 07:10
#建筑#
你好,销售方可以用记账联次复印件
阅读 999
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搬运费在500元以下的需要对方提供“身份证号”和“手机号”可以作为收款收据入帐吗? 但别人不愿意提供手份证号该如何处理呢?
小宝老师
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提问时间:06/20 14:00
#建筑#
你好需要这么做的哦,要不不正规没法税前扣除
阅读 999
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跨省市经营,在电子税务局填写(跨区域涉税事项报告表),如何报验
玲竹老师
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提问时间:08/11 11:49
#建筑#
您好 个人异地电子税务局注册信息 绑定单位 然后进电子税务局 左边 跨区涉税事项办理 选择外经证报验 地区不同 会有差异 有的地区是单位登陆 最好咨询一下异地电子税务局
阅读 999
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初步设计和可行性研究报告先后顺序
宋生老师
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提问时间:11/25 09:26
#建筑#
你好这个一般是先有可行性研究报告,然后再设计。
阅读 998
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挖掘机需要折旧多久四年还是10年
小智老师
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提问时间:08/30 13:28
#建筑#
挖掘机折旧年限一般是10年,具体需看国家最新税法规定。
阅读 998
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老师,我想请问一下,我们项目开了第一笔进度款50万,那我现在是不是应该把工程施工的人工结转一部分到主营业务成本里面去了?具体结转多少呢?
税剑法盾
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提问时间:07/14 16:51
#建筑#
您好,结转工程施工-料工费到主营业务成本,按照完工进度。
阅读 998
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老师 我们是运输公司 每天同时有100辆车拉货 每天会给当天的司机出具运费结算单 比如每天每个人拉了多少方量 产生了多少运费 当财务拿到结算单的时候怎么记账呢
暖暖老师
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提问时间:10/08 00:37
#建筑#
借应收账款-某人 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税 费用 借主营业务成本 贷银行或者库存现金
阅读 998
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建筑施工公司,购买材料不开票,该怎么处理一下
新新老师
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提问时间:07/08 10:56
#建筑#
正常入库领用没票的汇算清缴纳税调整。
阅读 998
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异地预缴增值税表的销售额是指含税还是不含税
郭老师
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提问时间:01/28 08:59
#建筑#
含税的 到时候计算税款会给你换算成不含税的
阅读 998
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建筑行业,什么情况要预缴
易 老师
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提问时间:10/16 21:30
#建筑#
一、跨地区经营建筑企业预缴企业所得税 建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部,应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 二、跨地区经营建筑企业的企业所得税汇算清缴 建筑企业总机构应按照有关规定办理企业所得税年度汇算清缴,各分支机构和项目部不进行汇算清缴。总机构年终汇算清缴后应纳所得税额小于已预缴的税款时,由总机构主管税务机关办理退税或抵扣以后年度的应缴企业所得税。 三、年度企业所得税纳税申报表填报 最新A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》第32行“本年累计实际已缴纳的所得税额”按下列方法填报: 填报纳税人按照税收规定本纳税年度已在月(季)度累计预缴的所得税额,包括按照税收规定的特定业务已预缴(征)的所得税额,建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部按规定向项目所在地主管税务机关预缴的所得税额。 “本年累计实际已预缴的所得税额”填报数额=本纳税年度月(季)度累计预缴的所得税额(含总、分机构)+建筑企业向项目所在地主管税务机关预缴的所得税额。 注意:跨地区经营建筑企业在企业所得税汇算清缴时,不要忘记了向项目所在地主管税务机关预缴的企业所得税额,否则会多缴税。
阅读 998
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甲方以保理形式支付我公司工程款,但是却要我公司提供营业执照,法人身份证,财务报表等资料,这个有没有风险?到期后甲方不偿还,银行是否向我公司追索?
郭老师
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提问时间:02/21 07:50
#建筑#
你好有风险的,有收不回来的风险,你看下他有追索权还是无追索权了
阅读 997
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老师,施工总承包资质,专业分包资质,劳务资质,有啥区别,联系。弄不懂它们之间的关系。
明远老师
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提问时间:01/27 09:47
#建筑#
你好,正在努力为你解答中,稍后回复。
阅读 997
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老师,请问,电子税务局税源地如何切换,现在从注册地可以切换到跨区域预缴税源地,切换不回来?
新新老师
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提问时间:02/02 14:12
#建筑#
你好 这情况要找一下当地税务按税务说的处理
阅读 997
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老师,收到**方应缴纳的税金,被**方怎么入账啊?
大侯老师
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提问时间:02/01 10:04
#建筑#
同学你好,**这个概念要梳理一下,收入是贵司直接入账,还是**方入账?如果是贵司直接入账的,从税法角度,税金缴纳主体应该是贵司,就应该计入应交税金。如果收入是**方入账,税金缴纳主体是**方,贵司入账应该入到其他应付款-代扣代缴税金。
阅读 996
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老师,注册分公司是什么流程,要准备什么资料呢?可以网上申请吗?
王 老师
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提问时间:01/30 09:56
#建筑#
你好,可以在全程电子化网上办理, 公司设立登记-其他主体登记-有限公司分公司,让后填写信息审核
阅读 996
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老师您好!上个月我们给甲方开了2000多万增值税发票,这个工程款不是一次付给我们的。里面还有每个月给工人的工资也是甲方发的。但是我9月份做完结转后利润结转1000多万这个钱还没有到我们账户。这个怎么办呢?还需要缴纳企业所得税吗?
小菲老师
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提问时间:10/01 12:47
#建筑#
同学,你好 9月份做完结转后利润结转1000多万,这个需要缴纳企业所得税
阅读 996
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老师好!其他应付款付多的话怎么转成其他应收
文文老师
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提问时间:01/19 16:04
#建筑#
直接做调整分录 借:其他应付款 贷:其他应收款
阅读 996
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老师,请问机械作业科目和工程施工下设的明细科目机械费有什么区别呀?还有劳务成本科目和工程施工下的明细科目人工费的区别
新新老师
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提问时间:09/16 09:47
#建筑#
您好,是在工程施工下面设置明细科目机械作业费。 然后劳务成本这个就在工程施工下面设置一个人工费明细。
阅读 996
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有个项目回款了,直接在老板私户里面,老板再从私户转给我,然后再从我这报销他们垫付的一些费用。但是这笔回款和公户没关系,没从公户走,请问需要做账吗。如果需要的话,分录怎么写?
郭老师
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提问时间:09/02 17:29
#建筑#
你好,项目上你给人家开了发票吗?
阅读 996
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表达式没有问题 但是生不来共享单据(四格系统)
宋生老师
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提问时间:07/08 15:08
#建筑#
你好!这个老师光看这个问题,没办法给你答复了,没有表格也没有数据,没有公式,都不敢接你的题。 你带上图,然后重新问问看看有没有老师知道
阅读 995
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房地产土地资产评估做什么分录
朴老师
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提问时间:03/29 16:19
#建筑#
1.当工程发生房产土地评估费时,会计分录为:借“在建工程——土地评估费”,贷“银行存款”。这是因为评估费是工程的一部分,应计入在建工程的成本。 2.如果房产土地评估费计入当期损益,那么会计分录应为:借“管理费用——土地评估费”,贷“银行存款”。这表示评估费被视为管理费用,用于组织和管理企业生产经营。
阅读 995
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老师,建筑施工企业结转成本和收入根据完工进度结转的话,如果实际发生的成本还没有签完手续的怎么办呢?
玲竹老师
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提问时间:01/29 20:17
#建筑#
您好 可以现在暂估入账 然后签字完成后冲暂估在根据签字好的手续入账
阅读 995
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建筑行业,简易计税3%,收工程款90%,有10%质保金未收,这种情况下,是否还用的到应交税费-代转销项税额了?
小天老师
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提问时间:09/22 22:44
#建筑#
您好,不用了,质保金未收啊 “应交税费——待转销项税额”科目(未达到增值税纳税义务时点,达到时转入销项税额)收入早于税法? 核算一般纳税人销售货物、劳务、服务、无形资产或不动产,已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 根据国家税务总局公告2016年第69号,纳税人提供建筑服务,被工程发包方从应支付的工程款中扣押的质押金、保证金,未开具发票的,以纳税人实际收到质押金、保证金的当天为纳税义务发生时间。而按照“建造合同”会计准则,核算确认收入的时间在实际收款前。
阅读 995
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