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老师,1月计提工资,3月10日发放,个税申报应该在4月(3月所属期),但是个税扣个人所得税怎么才能在发放前正算算出
apple老师
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提问时间:03/11 22:26
#税务#
同学你好。设置公式, 你们公司人多吗, 如果不多。又不会设置公式,直接照着税率表 一个个去算
阅读 1129
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社保一共1557.28,个人部分472.64,单位1084.64,下个月发工资是不是扣个人的472.64元。
董孝彬老师
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提问时间:03/11 22:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 83
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研发费用加计扣除。是企业所得税季度预缴的时候就可以加计扣除,还是到每年的汇算清缴的时候才可以加计扣除?
董孝彬老师
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提问时间:03/11 22:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
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请问公司员工买了社保和申报了个税,用现金形式发放他的工资违法吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/11 21:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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个人独资企业是公司吗?需要交增值税以及企业所得税吗?
郭老师
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提问时间:03/11 21:21
#税务#
不是 他交纳的是增值税和生产经营所得税,他不交企业所得税
阅读 51
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2月份发放1月份的工资。把员工的个人所得税从工资扣除出来,然后3月份申报个人所得税的时候发现。扣多了个税,形成了应交税费。个人所得税出现了贷方余额应该怎么调整?
apple老师
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提问时间:03/11 21:14
#税务#
同学你好。个税多扣了。假如应发工资正确的话。 那么。多扣的部分 要退给员工。 借 应交税费应交个人所得税 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
阅读 95
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你好,企业所得税4季工资薪金填报,实际支付,例,借:应付职工薪酬 贷:银行 代:其他应付款—社保、公积金。实际支付这行填的金额是取银行数还是应付职工薪酬借方数?
郭老师
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提问时间:03/11 21:08
#税务#
...
阅读 91
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卖车37000,适用3%减按2%计算,计算一下申报增值税时的收入金额,和分录,有具体步骤的
郭老师
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提问时间:03/11 20:59
#税务#
37,000是含税的吗?如果是的话金额填写37,000÷1.03 然后税额填写37,000÷1.03×3%, 减免得再减免明细表减免项目里面填写本期发生额和实际抵扣金额
阅读 351
收藏 2
老师,你好,我申报出口退税,发现我把出口销售发票号码写错了,还没有申报可以改吗
暖暖老师
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提问时间:03/11 20:50
#税务#
你好只要没申报就可以改正
阅读 56
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老师,公司签合同是不是会计的工作,包括合同要求啥的,怎么盖章
董孝彬老师
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提问时间:03/11 20:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
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红冲25年开出的应收帐款发票,应该怎么记账?
刘艳红老师
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提问时间:03/11 20:37
#税务#
您好,是把25年开的发票红冲了,是吧
阅读 56
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老师,母公司A控股子公司B,持股比例51%,现在需要将母公司A的持股转让给C公司,请问下A公司需要缴纳哪些税
朴老师
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提问时间:03/11 20:23
#税务#
A公司转让股权只交:企业所得税 + 印花税,不交增值税。
阅读 55
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企业所得税哪些项目不允许税前扣除?
郭老师
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提问时间:03/11 19:59
#税务#
《中华人民共和国企业所得税法》第十条规定,在计算应纳税所得额时,以下支出不得扣除: 向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项:企业分配给投资者的利润不得税前扣除。 企业所得税税款:企业缴纳的所得税本身不能作为费用扣除。 税收滞纳金:因逾期缴纳税款产生的滞纳金不得扣除。 罚金、罚款和被没收财物的损失:行政或司法处罚相关的支出不得扣除。 企业所得税法第九条规定以外的捐赠支出:非公益性捐赠或超过扣除标准的捐赠不得扣除。 赞助支出:与生产经营无关的赞助支出不得扣除。 未经核定的准备金支出:未经税务机关核定的各类资产减值准备、风险准备等不得扣除。 与取得收入无关的其他支出:如个人消费、与经营活动无关的支出等不得扣除。 非公益性捐赠
阅读 65
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老师 看下这个购票成本对不对
刘艳红老师
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提问时间:03/11 19:53
#税务#
您好,你拍我看下吧
阅读 62
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税收返还,是指的两个点的手续费返还吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/11 19:52
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 41
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雇主险两家独立法人联名和保险公司签享受优惠,拆开不享受,所以被保险的是双联名 发票只能开一家
郭老师
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提问时间:03/11 19:51
#税务#
那是两个企业分别承担吗
阅读 51
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“传承五四精神,激扬青春力量”活动计入哪一个科目?
Fenny老师
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提问时间:03/11 19:48
#税务#
你好,这个活动属于集体福利性质的,计入“管理费用-集体福利费”。
阅读 70
收藏 0
雇主险两家独立法人联名和保险公司签享受优惠,拆开不享受,所以被保险的是双联名 发票只能开一家 这个怎么处理
朴老师
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提问时间:03/11 19:03
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 63
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您好老师,是到公账的工程款,直接转到了私户
郭老师
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提问时间:03/11 18:53
#税务#
他回款的时候直接转给了个人,还是先回到公司账户再转给个人
阅读 534
收藏 2
清税完多久又去注稍营业执照
董孝彬老师
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提问时间:03/11 18:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 69
收藏 0
老师,上个月有张供应商给我们的发票开错了,这个月冲红,那冲红进项这个怎么做分录
郭老师
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提问时间:03/11 18:45
#税务#
之前如果已经抵扣了增值税,借,应付账款, 贷,库存商品 应交税费,应交增值税进项转出
阅读 83
收藏 0
老师,四季度财务报表和年报的不一样,到时按年报报告出所得税报告和上传年报财务报表。到时季度和年报有差异这个有没有问题?
文文老师
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提问时间:03/11 18:33
#税务#
你好,这个是没有问题的
阅读 87
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营业执照报停可以报多久,谢谢
文文老师
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提问时间:03/11 18:27
#税务#
你好,通常可停报3-6个月
阅读 68
收藏 0
老师,请问,我的个体工商户准备变更经营者,在进行清税申报时,这个季度的申报表中,那个留存利润是按去年汇算后的金额还是按去年第四季度未汇算前的金额申报了
朴老师
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提问时间:03/11 18:26
#税务#
清税申报时,留存利润按上年汇算后的最终金额填报,不是去年第四季度未汇算前的金额
阅读 72
收藏 0
老师 现在会计凭证是不是可以不用纸质的了
文文老师
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提问时间:03/11 17:54
#税务#
小公司,还是建议打印出来
阅读 48
收藏 0
我是一个人力公司的会计,公司主要提供劳务派遣服务。我公司是小规模,请问小规模不能开差额发票了吗?政策是从什么时候改的?我记得去年他们都说能开呀
家权老师
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提问时间:03/11 17:52
#税务#
是的,今年不能开差额了,全额按1%
阅读 73
收藏 0
公司库存太大,实际没那么多,有什么方法调整
文文老师
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提问时间:03/11 17:44
#税务#
可以低价销售,可以报废部分库存
阅读 65
收藏 0
有限合伙企业需要缴纳账簿—-印花税?
家权老师
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提问时间:03/11 17:43
#税务#
不需要交实收资本的印花税,
阅读 35
收藏 0
一般纳税人取得小规模开具的3%的农产品专用发票可以按照9%的税率进行抵扣吗?具体政策是依据哪一个政策文件?勾选认证是怎样勾选认证抵扣的
文文老师
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提问时间:03/11 17:38
#税务#
可以的。 财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号 财税〔2018〕32号、财税〔2017〕37号 纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人处取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。
阅读 45
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老师,麻烦问下,公司要注销,账上挂着应付账款和其他应付款,如果没钱支付,应该怎么处理,是需要转收入吗
家权老师
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提问时间:03/11 17:33
#税务#
是的,那个是转入营业外收入
阅读 45
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