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4季度的增值税已经报了。怎么查询不到
董孝彬老师
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提问时间:01/12 11:39
#税务#
您好,您查询的是2025年全年数据,里面能看到一条税款所属期为2025-07-01至2025-09-30的记录(申报日期2025-10-23),这就是2025年第3季度的增值税申报记录。 如果要找2025年第4季度(税款所属期2025-10-01至2025-12-31)的记录,需要调整查询的税款所属期起止时间为2025-10-01至2025-12-31再查询。
阅读 60
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你好老师,公司土地要卖土地交税的面积跟出卖的面积有出入,系统会预警吧,能开出发票来吗
文文老师
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提问时间:01/12 11:38
#税务#
可以的,可以正常开具发票
阅读 32
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老师,个体户3月开户一直没用,12月底开了公户,但是第三季度忘了申报增值税那些,现在税务系统显示非正常了,税管员让带着账簿去找他,但是都没有经营,没有经营,这个咋弄?还有就是他说的这个账簿是啥呀?
家权老师
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提问时间:01/12 11:37
#税务#
就是账本,你就直接说还没开始经营
阅读 46
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老师,公司没有实缴资本和盈余公积,是否需要申报印花税呢
小菲老师
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提问时间:01/12 11:34
#税务#
同学,你好 需要0申报
阅读 32
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修设备对方开的技术服务费可以吗
家权老师
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提问时间:01/12 11:32
#税务#
不能那样开的,应该是开劳务*维修费
阅读 12
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请问老师购销合同银印花税,申报的金额是购入合同的不含税金额加上销售合同的销项税金额这样是对的吗?
家权老师
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提问时间:01/12 11:31
#税务#
是的,就是那样申报的
阅读 44
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小规模纳税人3%的征收率减按1%,到2027年12月31号到期,其中小规模纳税人开专票超过30万,无论开多少都是按3%,减按1%嘛
文文老师
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提问时间:01/12 11:29
#税务#
小规模纳税人开专票超过30万,按专票上的税额交增值税
阅读 68
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老师,一般的普通企业,不是主营租赁服务的企业,自己租赁办公室自己办公的,申报印花税的时候,选择哪个税目呢?
文文老师
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提问时间:01/12 11:29
#税务#
你好,选择租赁合同
阅读 13
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,老师,我想问问11月工资,12月31日发发放,那1月申报的话,那税款所属期不是就是12月了吗?那这样是对的吗
文文老师
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提问时间:01/12 11:29
#税务#
是的,税款所属期 就是12月了
阅读 15
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老师你好,我想问一下就近三年的单证,如果有没收齐的2026年之后不收齐的话是转内销还是免税处理?就有的单证不齐全了。还有的是业务报关方式错了,像这种是不是就要转内销啊?
郭老师
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提问时间:01/12 11:23
#税务#
具体的是缺哪一项就 没有进项发票的话,是不允许免税的,转内销
阅读 42
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个税更正申报直接删除了人员,但是人员信息采集是有这几个人的。现在该怎么办
文文老师
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提问时间:01/12 11:22
#税务#
人员信息采集,做非正常即可
阅读 64
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其他应收款-3684271.98,怎么调整重分类
刘艳红老师
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提问时间:01/12 11:21
#税务#
您好,转到其他应付款里面就可以
阅读 13
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老师我们今年申报工资薪金的没有产生交个税的。有风险吗?
家权老师
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提问时间:01/12 11:19
#税务#
据实申报了就行了哈
阅读 39
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多缴了附加税,能作为以后附加税抵扣吗,需要怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:01/12 11:15
#税务#
您好,这个一般是申请退税就可以
阅读 29
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老师,刚发现24年有一张240的费用发票作废了,但是当年入账了,请问现在怎么处理?具体分录?
刘艳红老师
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提问时间:01/12 11:13
#税务#
您好, 借:其他应付款240 贷:利润分配-未分配240
阅读 13
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老师好,第一栏己计提数是按照今年1月到10月贷方数,第二栏实际支付给员工薪酬填写了今年支付2024年拖欠员工工资(这部分计提时己申报过个税)和今年实际发放的工资,申报表提示比对个税是否正确?
家权老师
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提问时间:01/12 11:13
#税务#
已经支付包括支付的24年的工资
阅读 15
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货到了,发票没打,入账怎么去 A:借 应付 贷 银行存款, B:借 库存 贷应付,借 应付 贷 银行存款
文文老师
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提问时间:01/12 11:13
#税务#
借 库存 贷应付,借 应付 贷 银行存款
阅读 14
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老师出口的发票,不能开具专票是吗?因为抵扣不了,免增值税,退进项税
文文老师
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提问时间:01/12 11:12
#税务#
是的,出口的发票,不能开具专票
阅读 23
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老师,2025年12月31日给员工发的工资 ,几月给他申报个人所得税了
小菲老师
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提问时间:01/12 11:12
#税务#
同学,你好 1月申报12月所属期的时候申报
阅读 15
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公司是小企业会计准则,2025年度已交企业所得税10000元,调增招待费10000元,2026年汇算清缴需补缴200元,分录怎么做?需要用以前年度损益调整这个科目吗?
家权老师
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提问时间:01/12 11:08
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 17
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老师,公司收到的利息收入,需要缴纳增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/12 11:07
#税务#
您好,要的,这个要交增值税的
阅读 11
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请问老师实收资本报印花税以哪个类目申报
文文老师
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提问时间:01/12 11:06
#税务#
你好,按资金账簿税目
阅读 45
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老师你好,我想询问下,A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,这个表。我的固定资产全是房产,原值2025年6月之前原值不变,47231276.29元。6月开始清产核资,盘盈8套房产,原值为311084.96,(借:固定资产,贷:以前年度损益调整);10月共计固定资产下账后,原值变更为43155917.23元。11月聘请资产评估所进行评估资产,所有资产评估净值为3999万,领导要求,将固定资产原值调增,折旧不变,根据评估值,将账面价值增值的调增,减值的进行减值准备计提,最终原值-折旧-减值准备刚好等于评估净值。想问下,这是会计账面的处理,其中还卖掉了一部分房产,卖的房产下账后才进行上述增减值处理。最终资产处置损益1400多万,想问A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,这个表,我应该怎么填,每列数字,有没有调整事项
朴老师
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提问时间:01/12 11:05
#税务#
A105090 表仅需填报房产处置净损失,盘盈、评估增值 / 减值、处置盈利均不涉及此表,具体填报与调整要点: 第 7 行 “固定资产损失”:仅填处置净损失,处置盈利则第 1 列填 0。 计税基础按税法口径原值 - 累计折旧(评估增值不调整计税基础)。 纳税调整金额 = 会计损失金额 - 税收认可损失金额,正数调增、负数调减。 减值准备仅实际核销时填列,计提未核销不填;盘盈、评估调整与本表无关。
阅读 90
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老师我问一下,账面工资比个税申报工资少这种情况允许吗,应该怎么调整,
文文老师
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提问时间:01/12 11:05
#税务#
是因为少计提工资了吗
阅读 65
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我想咨询一下,在4月付了一笔款项,但是到年底对方还没有开票,我可以先入成本吗?等到汇算清缴结束发票还回不来就调增。
文文老师
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提问时间:01/12 11:00
#税务#
可以,可以这样处理的
阅读 21
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老师,我们是房地产公司,然后委托给另一家公司委托经营,另一家公司给我们委托经营款,那租金和物业费是不是都是另一家公司的收入,对于房地产公司委托经营款是我们的收入
暖暖老师
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提问时间:01/12 10:59
#税务#
你好,不是,时因为妥妥产生的成本也属于你们,收入时你们的,成本也是你们的
阅读 19
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你好,老师,请问下,我们总公司名下有两家分公司,两家分公司申报员工个税 后 工资可以从总公司发放吗?
文文老师
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提问时间:01/12 10:58
#税务#
两家分公司申报员工个税 后, 工资可以从总公司发放
阅读 20
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你好 老师 我们公司和客户做的EXW 报关的话如果用EXW报关单填写需要注意什么 能正常退税吗?需要提供什么资料?
暖暖老师
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提问时间:01/12 10:56
#税务#
- 成交方式:必填EXW,不可改为FOB,避免凭证不实风险 。 - 境内收发货人:填出口企业(卖方) ,确**税主体合规。 - 杂费栏:填工厂至港口的国内运费、报关费、场站费等,标记“3”(总价),金额如实,附物流/付款凭证 。 - 运费/保费栏:仅填国际段(装载后)费用,EXW下常置灰,勿填国内段费用。 - 其他栏目:贸易方式选0110一般贸易;HS编码准确;品名、数量、单位与发票/装箱单一致;运抵国、指运港真实;备注可注明“EXW成交,境内段费用由买方承担”
阅读 34
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老师,收到政府稳岗补贴申报时营业外收入需要单独填写政府补助吗?(小企业会计准则)
小菲老师
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提问时间:01/12 10:56
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 37
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个人所得税之前月份忘了申报一个人社保个人部分,可以在12月份补吗?收入需要填数吗?我不想更正,担心影响之前的数据
文文老师
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提问时间:01/12 10:54
#税务#
可以,可以在12月份补
阅读 54
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