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问一个应收账款保理业务的问题。我公司A,另设的一个劳务公司B。A有融资额度,B与A签了合同,其实就是套钱,本来B应该开发票给A的,这样就等于B对A有应收账款了,A也能对银行进行还款。但是,问题来了,虽然签了合同,但是B给融资方的发票是之前开给我们公司某工程项目的(已经做过成本了),钱他们也拿到了,然后我们公司进行还款。这样,贷方是银行存款,借方就不知道是什么了?老师指点一下。
朴老师
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提问时间:08/16 16:29
#建筑#
同学你好 之前借款的时候做的什么科目
阅读 1018
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报个税时,有员工应扣个税,但实际情况公司承担,这种公司扣交了怎么处理,出凭证
新新老师
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提问时间:06/16 16:58
#建筑#
借营业外支出贷银行存款。
阅读 1018
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建筑公司增值税报表,第25行啥意思,每个月都有这金额
郭老师
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提问时间:12/01 10:34
#建筑#
他这个是自动出来的,它是根据上一个月主表应补税款来的。
阅读 1018
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老师,什么情况需要开外管证?我们公司从别的公司承包了一点安装的活,对方要求我们开具建筑服务-人工费的发票,这个活是在异地,这种情况我们公司需要开外管理证吗,还是对方公司开外管证
易 老师
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提问时间:01/30 18:37
#建筑#
同学您好,根据国家税务总局的规定,如果企业在外地提供建筑服务,需要开具《外出经营活动税收管理证明》(简称外管证),以在经营地进行纳税申报和缴纳税款。针对您所描述的情况,如果贵公司从其他公司承包了异地安装工程,并需要开具建筑服务-人工费的发票,那么根据规定,贵公司需要开具外管证。 具体操作可以咨询当地税务机关,了解外管证的开具流程和要求,以确保合法合规经营。
阅读 1017
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老师,我想请教大家一个问题:我公司是一家小规模纳税人,在同一市内(跨县)成立了一个分公司,分公司名下只有一个项目,这个项目都是由分公司收款、开票,发放工资,支付成本费用,目前税费是企业所得税由总公司汇总缴纳,增值税等其他税费由分公司申报缴纳。现在因为其它原因, 这个项目的甲方要求我们把原来由分公司开具 的增值税发票全部红冲,重新由总公司开具。请教各位老师,这种情况该怎么处理?谢谢!
王 老师
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提问时间:01/30 10:08
#建筑#
你好,冲红后会涉及负数申报,税务后台会监控到异常,得和税务局专管员沟通,一般会让这个情况说明
阅读 1017
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老师,建筑业在外地施工预缴的2%税金,还可以用进项税抵顶吗,怎么做账啊!
王超老师
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提问时间:09/23 07:15
#建筑#
你好 可以的,这个本来就是你们预缴的销项的 借:增值税 贷:银行存款
阅读 1017
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建筑业劳务分包预交3%增值税、附加税,和预交企业所得税分录怎么做?月末结转分录怎么做?
青老师
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提问时间:08/17 09:53
#建筑#
你好; 借应交税费-预缴增值税; 应交税费- 应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加- 企业所得税 贷银行存款 ; 计提:借所得税费用 ; 税金及附加 贷 交税费- 应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加- 企业所得税
阅读 1017
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老师,你好,我们收进来100元的应付款发票,实际上是只需要支付50元。那我账上直接做 借 应付账款50 贷 银行存款 50 可以吗? 其余的就不用管吗?
郭老师
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提问时间:07/24 10:34
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 1017
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建筑劳务公司转款给工人,今年12月计提工资和劳务费,明年1月份支付,今年企业所得税前可以扣除计提的工资或者劳务费吗?
王超老师
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提问时间:01/09 21:15
#建筑#
你好 可以的,这个是可以税前扣除的
阅读 1017
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甲方代垫水电费,直接将抬头为甲方公司的票给我方让我方作为付款依据来入成本,怎样处理
家权老师
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提问时间:03/23 21:47
#建筑#
可以做账的,只是没法税前扣除
阅读 1017
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我们是建筑公司,公司五月份成立,过两天会有工程款打进来,要怎么做账
新新老师
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提问时间:12/13 10:52
#建筑#
您好。你先建账。然后按发生在业务录入分录。比如说预收款,。比如说预收款,借银行存款贷,预收账款应交税费。
阅读 1017
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你好老师,购入的苗木一部分直接用在了工地上,一部分在苗圃里,还需要都做入库处理吗?工地什么时候用的话再出库
文文老师
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提问时间:07/10 16:58
#建筑#
可以不做入库处理
阅读 1016
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老师,房地产建筑行业,甲方可以绕过总包直接给下游单位付款吗?
小锁老师
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提问时间:07/08 15:02
#建筑#
您好,这个的话是不行的,这个肯定不允许的
阅读 1016
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怎样和客户解释,开的专票上面显示1个点的税,这张发票交税要交两个多点的税
郭老师
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提问时间:02/17 10:41
#建筑#
你好,因为你除了增值税,还有其他的附加税印花税所得税 其他的税款不在票面显示
阅读 1016
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某一异龄林刚择伐过,面积为 10 公顷,择伐周期8年,择伐强度 20%,择伐时蓄积量350立方米/公顷,出材率70%,择伐收入为400 元/立方米,每年护林成本300元/公顷,投资收益率5%,采用周期收益资本化法评估刚择伐后异龄林林木资源资产价值约为( )。 A.340000元 B.350510元 C.389467元 D.351269元
小菲老师
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提问时间:09/23 09:09
#建筑#
同学你好 答案选择B
阅读 1016
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建筑业,有分包的简易计税的会计分录,分包票是专票,已经抵扣了
郭老师
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提问时间:06/07 18:04
#建筑#
借主营业务成本 应交税费应交简易计税, 贷银行存款 二月确认了收入,直接做这个就可以的,需要加税分开,按照3%的来。
阅读 1016
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老师,我们是建筑工程公司,这个人工费、机械费、材料费什么的比例按多少开呢
新新老师
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提问时间:07/18 16:51
#建筑#
你好 :人工费20%,材料费70%,机械费5 %不过这是大概的比例
阅读 1016
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老师好 我想问一下 在哪里可以了解当地有没有税收优惠园区? 和优惠政策?自然人缴纳个人所得税是可以的自由选择优惠的纳税地吗?
夕夕老师
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提问时间:12/10 13:35
#建筑#
同学您好,请稍等稍等哦
阅读 1016
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资产负债表的未分配利润年初余额,加上利润表里面的净利润,他不等于资产负债表里面的未分配利润的期末余额,是什么原因啊
郭老师
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提问时间:09/08 18:42
#建筑#
你好,那你看下你有用以前年度损益调整或者是利润分配未分配利润做过吗。
阅读 1016
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老师,劳务公司开出的劳务费发票,备注栏除了项目名称和项目地址,必须标明总承包单位代付农民工工资吗?
青老师
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提问时间:09/02 15:34
#建筑#
你好; 建筑服务 劳务费需要备注的 ; 不用的 ; 发票上面不用备注工资这个的
阅读 1016
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老师,您好,残保金申报表里的工资总额是不是和个税系统里申报的工资总额一样的?
微微老师
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提问时间:12/05 10:37
#建筑#
您好,一般来说,应当是一致的。
阅读 1016
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老师好,我们是建筑分包单位,给总包开票,一般是按完成工程量开,还是按总包核定的支付比例(如按完成工程量的70% )开?
郭老师
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提问时间:01/31 08:51
#建筑#
你好,其实这两种都可以的,但是你确认收入是多少,你最好给他开多少
阅读 1016
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老师麻烦解惑,最小频率下风侧是不是等于最大频率上风侧
小锁老师
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提问时间:06/28 16:23
#建筑#
您好,这个的话最小的下风是等于最大的上风
阅读 1015
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麻烦老师,明天用双代号画个图
张学娟老师
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提问时间:03/22 08:30
#建筑#
同学你好,先看一下题目,请稍等
阅读 1015
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一般纳税人清包工是3%,小规模纳税人按照小规模税率开就行,清包工是什么意思?
一鸣老师
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提问时间:09/11 11:40
#建筑#
就是只提供人工,不提供材料
阅读 1015
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少量的个人借款年底未还,也收个税吗?1000多
郭老师
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提问时间:12/30 13:05
#建筑#
对的是的,只要是你单位的个人都是交个税。
阅读 1015
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你好老师,你这里有没有建筑行业材料采购合同模板?简单版本的就可以
立峰老师
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提问时间:11/23 19:21
#建筑#
同学你好,正在整理
阅读 1015
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老师,请闻建筑设备租赁业务在开票的时候税收分类编码可以选什么内容?
小锁老师
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提问时间:09/19 15:02
#建筑#
您好,这个的话,租赁业务,可以选择机械租赁发票的税收分类编码是3040502019900000000,税收分类名称是“其他有形动产经营租赁服务
阅读 1014
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我公司是总包,将部分工程分包给其他公司分公司。分公司没有资质,总公司有资质,我公司可以分包吗
冉老师
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提问时间:09/20 15:34
#建筑#
你好,学员,这个可以的
阅读 1014
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我们属于一般纳税人,我们做机械租赁,对方也是一般纳税人,我们开机械租赁发票是税率是多少呢?如果甲方是建设工程单位,我们开具机械租赁发票是多少个点呢?
朴老师
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提问时间:10/13 09:15
#建筑#
同学你好 这个是百分之13
阅读 1014
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