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老师,专管员要求企业把留抵税额冲了,因为我们不打算退。这个要怎么操作
朴老师
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提问时间:03/12 16:17
#税务#
1. 如果没有欠税 啥都不用做,就不管留抵退税,让税额留在系统里结转下期抵扣,永远有效。 2. 如果有增值税欠税 去电子税务局做留抵抵欠: 路径:我要办税 → 一般退税管理 → 增值税留抵抵欠 系统自动用留抵冲减欠税和滞纳金 办成功后,做分录:借 未交增值税 / 营业外支出,贷 进项税额转出 没欠税就不动,有欠税就用 “留抵抵欠” 冲掉。
阅读 83
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老师,变更和减资,股东决议这样写可以吗?
apple老师
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提问时间:03/12 16:14
#税务#
同学你好 决议内容 应该这样写
阅读 106
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请问老师 税收滞纳金500多块钱 一年多了一直忘记缴费 这个问题严重吗 现在补缴的话还有处罚吗?
家权老师
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提问时间:03/12 16:12
#税务#
没交的滞纳金继续计算就行
阅读 49
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老师, 小规模人力资源公司 ,给用工单位派遣员工发放工资缴纳社保 ,采用差额征税5%开票 ,1月份因为税务政策变化, 当月没开发票,发票在2月份按6%开的, 2月份成为了一般纳税人,现在申报增值税的时候, 系统提示要先申报小规模季报,请问这季报该怎么填报?如果零申报的话,是不是2月份要补交1月的增值税费?
朴老师
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提问时间:03/12 16:02
#税务#
1月属小规模,季报不能零申报,按1%全额申报缴税;2月一般纳税人按6%差额申报。1月税款必须在小规模季报缴纳,不能在2月补交。
阅读 67
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老师,所得税申报表中有不征税收入,总的收入-不征税收入,利润表中没有,应该怎么填
文文老师
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提问时间:03/12 16:00
#税务#
利润表中不征税收入,是按营业收入处理的吗
阅读 47
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您好,学校请其他单位老师讲座培训,讲课培训费用是1000元,是支付给老师1000元,还是扣除200元(20%)个税后支付800元呢?
家权老师
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提问时间:03/12 15:59
#税务#
是扣除800后再计算个税20%
阅读 68
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老师.请问物业公司一般纳税人.属于简易征收.自来水如何开票.是否可以差额征税
家权老师
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提问时间:03/12 15:55
#税务#
自来水现在不能差额征收了,进项直接抵扣就行
阅读 60
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3月份已补开25年10月份出口的普通发票,金额为100061.84元,是应该在4月份申报3月份的增值税的时候,冲红之前未开票收入100061.84元吗?
家权老师
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提问时间:03/12 15:54
#税务#
是的,就是那样申报的
阅读 66
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老师,请问以前是定期定额的个体户,从今年开始要查账征收了,,那么做账是从今年开始的吗?
家权老师
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提问时间:03/12 15:48
#税务#
从1月开始建账就行了
阅读 53
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老师好,申报个税,金额按社保扣除前的应发金额还是扣除后的实发金额呢
文文老师
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提问时间:03/12 15:39
#税务#
申报个税,金额按社保扣除前的应发金额。
阅读 40
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2月份的工资表里有一个员工其实是3月入职的,这个表别人都是发的2月份工资,就她是发的是3月份的工资,那这个月个税申报表报税期间是不是不能申报这个人的工资
家权老师
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提问时间:03/12 15:37
#税务#
是的,就是那样子的哈。
阅读 46
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老师,我给抖音平台。我给平台开票,平台给我开票都必须申请开票吗
文文老师
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提问时间:03/12 15:35
#税务#
通常是平台给我开票要申请开票
阅读 69
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我有个问题想要咨询一下您。就是我们公司主要经营商业招租这方面,水电费由我们去交给供电局,商户的水电由我们代收。如果我们要开具水电费发票给商户要如何开具,是否需要到税局找专管员报备或者说需要些什么流程
家权老师
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提问时间:03/12 15:28
#税务#
开不征税的税目要找税局备案
阅读 50
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怎么把库存现金负2万和银行存款20602.66元调成余额602.66元会计分录
文文老师
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提问时间:03/12 15:27
#税务#
借:库存现金 2万 贷:银行存款 2万
阅读 68
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公司税务已经注销,工商还没注销,但是最近收到税务短信,说已经税务注销公司收到发票,请问其他公司能开票给税务注销的公司吗
刘艳红老师
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提问时间:03/12 15:24
#税务#
您好,最好不要开了,因为税务已经注销了
阅读 41
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老板的两个公司之间银行往来,都挂银行存款一个减少一个增加,问题是我只做一家公司的账,另外一家公司我不做账,不做账这家这个银行我不知道期初数啊,挂了期末余额也不对
刘艳红老师
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提问时间:03/12 15:23
#税务#
您好, 这个你不能挂两个银行存款,你要挂往来,这样才行
阅读 71
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解除劳动合同一次性补偿金申报时出现在说不超当地工资的3倍,这个工资是指什么工资,多少钱?
文文老师
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提问时间:03/12 15:16
#税务#
个税端 申报一次性补偿金时,下面会有体现金额的
阅读 45
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我在汇算清缴时,营业收入、营业成本、管理费用、财务费用、营业外支出,利润总额老是提示我和财务报表年报不一致,财务报表数据都是0,我们企业是去年9月份开始做账的
家权老师
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提问时间:03/12 15:12
#税务#
没事的,据实填报就行。年报跟季度报表的数字一致就行
阅读 51
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经营者名下有两个个体工商户,其中一个在扣除6万元减除费用及8000元子女教育费后,无需缴税。另一个个体工商户是否可以扣除剩余的6870元?这一扣除应填写在纳税调整减少额部分吗?请老师帮忙解答
家权老师
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提问时间:03/12 15:00
#税务#
不能的,只能选择在一个里边扣除
阅读 49
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请问要冲减2022年发票,有什么风险吗?9000多元的服务费
文文老师
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提问时间:03/12 14:58
#税务#
你好,基本上没有风险的
阅读 65
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老师,单位2025年有几个跨区域涉税事项,当时没有做所得税的申报预交。在2026年2月份补申报预交了2025年的这笔税款。这个税款怎么体现在报表中
小菲老师
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提问时间:03/12 14:58
#税务#
同学,你好 借:以前年度损益调整 贷:应交税费——应交企业所得税 借:应交税费——应交企业所得税 贷:银行存款
阅读 57
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老师,公司刚买一台笔记本电脑,6300元,可以直接计入费用,不入固定资产吗!?
刘艳红老师
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提问时间:03/12 14:50
#税务#
您好,可以的,计入管理费用-办公费中
阅读 42
收藏 0
老师,结转增值税后面需要什么附件做原始凭证
文文老师
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提问时间:03/12 14:46
#税务#
你好,不需要附附件的
阅读 36
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请问老师,20年9月28-30日 ,甲单位是露营企业,因为快到十一了,所以用了一批临时的工人,每人用工2天 每天支付400元 ,单个人收入800元。请问甲单位需要这些人员开票么?
家权老师
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提问时间:03/12 14:26
#税务#
是的,超过500就需要发票的
阅读 43
收藏 0
更正增值税申报表时的,后面的月份是不是依次更正?
家权老师
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提问时间:03/12 14:25
#税务#
是的,需要更正的,因为要累计数字
阅读 84
收藏 0
我们租的个人的居民住房 交电费的时候只能开房东个人的名字的发票 能入账吗
家权老师
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提问时间:03/12 14:22
#税务#
那个可以做账的,但是不能税前扣除
阅读 2043
收藏 10
个税上申报3月该员工工资5000,五险一金800元,到手工资4200元。实际上3月未缴纳五险一金800元,但员工已经离职,也不会要求补缴或补发工资,那个税按工资条的金额申报3月该员工工资5000,五险一金800元,可以吗?
家权老师
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提问时间:03/12 14:21
#税务#
那么只申报工资800就行了
阅读 123
收藏 1
公司注销时显示,纳税人存在开票或代开记录,且当前发票赋额为一类或二类,一般是什么原因
文文老师
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提问时间:03/12 14:19
#税务#
一般是 未申报纳税,或存在未入账的收入
阅读 50
收藏 0
老师,我们给了offer,但又不让人入职,现在给人家赔偿,要报个税吗
家权老师
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提问时间:03/12 14:19
#税务#
那个赔偿款不需要交个税
阅读 42
收藏 0
你好老师,我们销售的产品之前有免税政策,今年新政策取消了该产品的免税,要求从1.1开始征收13%税率, 但是这之前我们取得的进项都是免税的,现在对应销售这部分进项免税的还可以开给客户免税发票吗
刘艳红老师
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提问时间:03/12 14:11
#税务#
您好,不能了,要按现在的政策来
阅读 129
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