关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,请问下员工出差乘坐的飞机取得的航空公司电子普票可以抵扣进项吗
刘艳红老师
|
提问时间:05/24 13:28
#税务#
您好,可以的,这种可以抵扣的
阅读 29
收藏 0
老师残保金上年在职职工人数怎么填
邹老师
|
提问时间:05/24 13:19
#税务#
你好,按上年职工人数12个月的平均数计算填写
阅读 30
收藏 0
老师,想请问下取得的飞机票的普票,进项税可以抵扣吗
刘艳红老师
|
提问时间:05/24 13:18
#税务#
您好,是航空公司开的吗?
阅读 36
收藏 0
企业所得税的减半政策需要申请吗?还是申报企业所得税的时候直接就能享受?
邹老师
|
提问时间:05/24 13:13
#税务#
你好,不需要申请,是可以直接享受的
阅读 9
收藏 0
在天眼查查公司信息时,发现财产线索里有20w,请问这个是什么?是未分配利润吗?是缺入账的发票,所以变成了利润了吗?
邹老师
|
提问时间:05/24 13:02
#税务#
你好,麻烦把财产线索20万这个提供一下图片,我才好确定这个到底是什么
阅读 13
收藏 0
老师,我们接到就是税务局的电话,说我们24年的个税申报人数与残保金申报人数不符,叫我们调整报表,我们这个该怎么操作呢?我们个税报了90几个人,残保金申报了20几个人,我们是属于分公司,总公司在北京,那我们可不可以这样解释就是我们申报的个税人数是跟总部签的劳动合同,所以我们报残保金的时候就没把他们报上去,就这样可以吗?
暖暖老师
|
提问时间:05/24 12:00
#税务#
你好,不可以的!税务上是独立的
阅读 28
收藏 0
老师好,我想咨询一下,跨境电商报关金额怎么确定填多少,需要根据什么来确定的呢
暖暖老师
|
提问时间:05/24 11:56
#税务#
你好,出库或者报关单的金额
阅读 52
收藏 0
老师,对供应商的交易是真实的,但供应商开票时要求我们承担增值税税费,这个费用我们可以做账吗?
刘艳红老师
|
提问时间:05/24 10:37
#税务#
您好,这个可以做账,但不要调增处理
阅读 46
收藏 0
一家贸易公司,员工总计8人,工资在3800-10000之间,请问这个社保缴费基数按照多少合适?
刘艳红老师
|
提问时间:05/24 10:12
#税务#
您好,如果当地查得不严,可以按最低基数来就可以,如果严,就要以平均工资来就
阅读 30
收藏 0
浙江社保缴费基数是多少?
郭老师
|
提问时间:05/24 10:11
#税务#
你好 可以参考这个的
阅读 24
收藏 0
老师,别人让开票,马上到月底了进项税额怎么算
暖暖老师
|
提问时间:05/24 09:34
#税务#
你好,本月收入*税率是销项税 进项税额=销项税-收入*税负
阅读 73
收藏 0
老板把他个人名下的房子租给公司,给员工当员工宿舍来用,需要缴纳什么税费?
董孝彬老师
|
提问时间:05/24 09:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
收藏 0
建筑行业的个体户日常主要是人工费支出,没有申报个人所得税,也没有开其它任何支付发票,现在税务局说有白条入账的风险,让写情况说明,请问老师这个说明应该怎么写,特别要注意什么细节?
董孝彬老师
|
提问时间:05/24 08:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
收藏 0
2025年重复入账的成本费用,需要通过以前年度损益调整来过渡吗?
董孝彬老师
|
提问时间:05/24 08:21
#税务#
您好,要的,红冲这个重复入账的分录,不能景程26年利润,就是要用以前年度损益调整
阅读 30
收藏 0
A公司成立了分公司BCD。B公司为食堂为ACD提供食堂,B公司确认为收入和确认为成本,a公司c公司d公司确认为福利费。请问合并报表时,总收入是要扣除b公司确认的内部的收入?总成本要扣掉b公司确认的成本?AC确认的福利费是否要从管理费用中扣除?
暖暖老师
|
提问时间:05/24 07:45
#税务#
1. 总收入:必须抵消B确认的内部收入 B卖给A/C/D的食堂收入是集团内部交易,对外无收入,合并营业收入要全额扣除B内部确认的食堂收入。 2. 总成本:不能直接扣B的全部成本,只抵消内部收入,成本按实际对外发生保留 B的成本(买菜、人工等)是真实对外成本,不能抵消;只抵消内部收入,成本留在合并营业成本。 3. A/C/D确认的福利费(管理费用)要全额抵消 A/C/D计入的福利费是内部交易形成的费用,不是集团对外真实费用,合并层面要从管理费用里全额剔除。
阅读 43
收藏 0
老师电子税务局账号是手机号密码是多少呀
苏晓燕老师
|
提问时间:05/23 22:13
#税务#
您好,密码是自己设置的,如果您密码忘记了。可以申请重置密码
阅读 30
收藏 0
请问这个月勾选了进项票已抵扣,之后发票又冲红了,怎么做账?
刘艳红老师
|
提问时间:05/23 21:26
#税务#
您好,做进项转出,再把前面的分录红冲
阅读 17
收藏 0
我是温州的公司,连续2个季度销售额430万,第三季度第一个月50万,第二个月40万,超500万,我.我可以不去申请,等7月份申报数据的时候超了的时候我5-7月份的税额会按多少申报?
董孝彬老师
|
提问时间:05/23 21:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
收藏 0
老师,我是一般纳税人,13% 我这个月开了12万的发票,我这个月收到12万的进项票,下个月是不是不用交税。
刘艳红老师
|
提问时间:05/23 21:04
#税务#
您好,是的,如果收到的13%的进项不用交税
阅读 40
收藏 0
我是温州平阳的公司,连续2个季度销售额430万,第三季度第一个月50万,第二个月50万,超500万,我可以下个月申请一般纳税人登记,生效时间为6月1日嘛?我可以不去申请,等7月份申报数据的时候超了的时候我5-7月份的税额会按多少申报?
暖暖老师
|
提问时间:05/23 20:55
#税务#
你好,按规定是超过当月就得申请一般纳税人的
阅读 41
收藏 0
一般纳税人当月进项比销项多会异常嘛?会预警嘛
温雅老师
|
提问时间:05/23 20:52
#税务#
你好,一般纳税人当月进项税额大于销项税额不会直接导致异常或预警,因为这是增值税制度允许的正常情况。 核心依据 法律明确规定可以留抵 《中华人民共和国增值税法》第十四条:应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。 《中华人民共和国增值税法》第二十一条(及《增值税暂行条例》第四条等):当期进项税额大于当期销项税额的部分,纳税人可以按照国务院的规定选择结转下期继续抵扣或者申请退还。 因此,进项大于销项属于法定的正常状态,系统不会因此自动标记为异常。
阅读 14
收藏 0
老师,去年12月份开出的建筑服务*勘测费的发票现在月份冲红了,是异地项目之前有预缴,税务上我还要做什么处理吗?
董孝彬老师
|
提问时间:05/23 20:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
收藏 0
请董孝彬老师解答,谢谢! 第7小问不会,麻烦老师讲细点。
董孝彬老师
|
提问时间:05/23 19:50
#税务#
朋友您好,感谢 您的信任
阅读 35
收藏 0
请董孝彬老师解答,谢谢! 圈起来的不明白
董孝彬老师
|
提问时间:05/23 19:49
#税务#
朋友您好, -20×13%是委托加工20万加工费对应的可抵扣进项税,-90是购入厂房的可抵扣进项税,两项直接在应缴增值税里扣减。 -(26-100×13%)对应原材料损毁业务,原材料总进项税26万元,100万成本的材料因管理不善损毁,对应13万进项税需转出,仅剩余13万进项税可抵扣,该式用于扣减可抵扣的原材料进项税额。
阅读 36
收藏 0
工资120720只有社保其他扣除没有,要交多少个税?
东老师
|
提问时间:05/23 19:35
#税务#
您好每月社保交多少钱呢?
阅读 19
收藏 0
老师,我想问下就是我们公司连续6个月销售额达400万了,然后现在过了2个月销售额超500万了,那么我们现在要取进项发票嘛?现在还没升为一般纳税人,在杭州可以不取嘛?是会在季度申报时变为一般纳税人还是会在超500万当月变为一般纳税人呢
董孝彬老师
|
提问时间:05/23 19:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
收藏 0
老师,我想问下就是我们公司连续6个月销售额达400万了,然后现在过了2个月销售额超500万了,那么我们现在要取进项发票嘛?现在还没升为一般纳税人
苏晓燕老师
|
提问时间:05/23 18:44
#税务#
您好,这种情况下建议取得专票,万一哪个月超了如果取得专票符合抵扣条件可以直接勾选,如果还是小规模也没关系,没有税法禁止小规模纳税人取得专票
阅读 42
收藏 0
请问工商年报里面,股东出资信息-认缴出资方式选什么比较好,公司为自然人独资公司
董孝彬老师
|
提问时间:05/23 18:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
收藏 0
这个月开了550万的发票,不小心作废了180万,会预警吗
温雅老师
|
提问时间:05/23 18:04
#税务#
你好,根据《税法(2026年注册会计师全国统一考试辅导教材)》关于异常增值税扣税凭证的管理规定,增值税发票管理系统稽核比对发现“作废”的增值税专用发票会被列入异常凭证范围。 你本月共开票550万元,其中180万元(约占32.7%)被作废,这一比例较高,且涉及金额较大。在系统稽核比对时,很可能会触发预警,因为这可能被系统识别为异常情形(例如涉嫌虚开、开票有误后大量作废等)。 相关风险提示: 异常凭证认定:作废发票属于异常增值税扣税凭证范围之一。 后续影响:如果被认定为异常凭证,接收方将无法抵扣进项税,且税务机关可能会要求你方说明情况、接受核查。 合规建议:建议尽快整理作废发票的原始凭证、作废原因说明及相关业务资料,以备税务机关核查。同时,确保作废操作符合《发票管理办法》的规定(如加盖“作废”戳记并与存根一起保存)。 结论:开票550万作废180万(比例超30%),大概率会触发增值税发票管理系统的预警。
阅读 20
收藏 0
个人抬头的水电费发票可以在企业所得税税前扣除吗?我公司租用的一房东一栋房子作为办公楼
苏晓燕老师
|
提问时间:05/23 17:17
#税务#
采用分摊分割单方式 → 凭出租方开具的其他外部凭证(分割单 / 收据) + 合同 + 发票复印件扣除
阅读 34
收藏 0
上一页
1
...
18
19
20
21
22
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问