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老师,我们施工项目是铁路沿线,不是固定的地址,发票上面建筑服务发生地怎么填呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:27
#建筑#
您好,这个直接写项目地就可以
阅读 182
收藏 1
老师,施工项目异地预缴增值税,是先开发票,还是先预缴啊?
郭老师
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提问时间:02/05 10:43
#建筑#
这两种都可以的 自己选
阅读 197
收藏 0
建筑公司异地经营,个税申报在了外地,算残保金人数是加上他们吗
郭老师
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提问时间:02/05 10:34
#建筑#
对的是的,需要加上的
阅读 133
收藏 1
2025年度 收到一笔个税返还,税额200.8元填在主表申报表的哪一栏里?
小菲老师
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提问时间:02/05 10:26
#建筑#
同学,你好 6%,无票收入一栏
阅读 174
收藏 1
你好,建筑公司没有发电机,是否可以开给对方13%个有形动产租赁发票,我们又去租进来,这个各有风险,要租进来动产怎么做账
家权老师
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提问时间:02/05 10:24
#建筑#
你们租入计入其他业务成本,租出计入其他业务收入
阅读 129
收藏 1
老师,我们是劳务分包企业,规定是不能再劳务分包了,只能专业分包给班组、包工头带领的队伍,但现在有个情况,有个班组长刚好自己有家建筑劳务有限公司,然后他跟我们结算他带的班组涵洞施工工程款时,用这家公司开票结算这样可以ma ?这样算劳务再分包吗?
郭老师
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提问时间:02/05 09:56
#建筑#
公司开给你们,你们再开给甲方是的话不可以的
阅读 132
收藏 1
老师,小规模纳税人异地项目预缴增值税,怎么算金额的呀
家权老师
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提问时间:02/05 09:50
#建筑#
直接按(预收款金额-分包款)/1.01*0.01
阅读 165
收藏 0
今年劳务税法变更具体是什么变更
小菲老师
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提问时间:02/05 09:02
#建筑#
同学,你好 “劳务”并入“服务”,统一类目管理 自2026年1月1日起,《中华人民共和国增值税法》正式施行,原“加工修理修配劳务”被整体并入“服务”范畴,统称为“加工修理修配服务”。虽然业务实质和税率未变(仍适用13%),但发票开具时必须标注为“服务”,不能再使用“劳务”字样,否则将被视为无效发票,影响进项抵扣。 劳务派遣增值税政策重大调整 一般纳税人取消5%简易计税:此前劳务派遣一般纳税人可选择差额简易计税、适用5%征收率,现该政策已取消。 改为一般计税(6%税率) 小规模纳税人优惠延续:2026-2027年过渡期内,小规模纳税人按全额3%征收率减按1%征收,不再适用差额计税
阅读 167
收藏 0
老师,增值税新规,简易计税分包不允许抵扣怎么理解?假如,我们给甲方开9%,劳务分包开3%专票,这个劳务分包开给我们看发票不允许我们抵扣了吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/05 06:14
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 139
收藏 0
销售混凝土企业选择简易计税,2026年10号公告简易计税范围没有混凝土销售了,那2025年的项目没有完工,还能简易吗?2026年1月开的3%的发票还用红冲吗?
暖暖老师
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提问时间:02/05 00:09
#建筑#
你好看项目还是可以的
阅读 1983
收藏 9
你好 一般纳税人销售混凝土在2026年之前已选择了简易计税,最新财税(2026)10号公告的政策中,对于混凝土销售企业还能继续简易征收按3%的征收率吗 2026年1月1日之前的工程没有完工的项目还可以按3%开票吗?有没有过渡期
朴老师
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提问时间:02/05 00:05
#建筑#
新项目2026.1.1起不得简易计税,按13%一般计税;老项目(2025.12.31前已按简易计税的)有过渡期,可继续按3%开票至完工(财税〔2026〕10号)
阅读 755
收藏 3
挂证人员,只买社保,不发工资, 这块有没有风险?
家权老师
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提问时间:02/04 16:44
#建筑#
有风险的,查到就白交了
阅读 169
收藏 1
请问只买社保,不发工资, 这块有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 16:39
#建筑#
您好,现在最好是同步,监管的很严
阅读 130
收藏 1
老师,我们公司承包了一个外地施工合同,外地预缴增值税我们需要操作吗
朴老师
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提问时间:02/04 16:39
#建筑#
需要操作,跨地级行政区外地施工必须在建筑服务发生地预缴增值税,再回机构所在地申报,预缴税款可抵减应纳税额 机构地电子税务局填跨区域涉税事项报告表。 项目地电子税务局以报验户登录,申报增值税及附加预缴。 次月申报期前完成预缴,机构地申报时抵减。 项目完工后提交经营地涉税事项反馈表办结。
阅读 156
收藏 0
请问,临时工一天的劳务,发工资,报劳务报酬,怎么入帐呀?会计分录是什么呀?谢谢
家权老师
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提问时间:02/04 16:09
#建筑#
还是计入工资,直接按工资申报个税
阅读 94
收藏 0
劳务票可以开3%发票吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:49
#建筑#
一般纳税清包劳务工程可以开3%
阅读 98
收藏 0
建筑业给甲方开具发票,确认收入的记账凭证的附件需要:1.开票申请、2发票,3、数量对账单 请问数量对账单需要作为附件吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:26
#建筑#
数量对账单可以作为附件
阅读 150
收藏 1
我们现在有个劳务公司,然后是去年 25 年 1 月份成立的。然后是现在的话就是干活的农民工的工资都是有甲方他们给代发了,然后把工资代发了,但是这些农民工的话我们也没有签什么合同,但是代发的这一份工资,我给他申报了工资薪金个税。现在税务局意思是我给他申报工资薪金的话是不对的,意思是公司又没有买社保这些什么的,然后让农民工去代开劳务发票,这应该是怎么样是比较符合政策合理的?
朴老师
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提问时间:02/04 15:19
#建筑#
补签劳务合同,明确非劳动关系,不考勤、不缴社保; 农民工单次劳务收入超 500 元的,需代开增值税普通发票(月 10 万内免增值税),500 元以下凭含身份信息的收款凭证入账; 作废原工资薪金个税申报,重新按劳务报酬代扣代缴个税(≤4000 元扣 800 后 ×20%,>4000 元 ×80%×20%); 与甲方、农民工签三方代发协议,明确你公司为个税扣缴义务人,确保资金、发票、合同流一致。 长期可选包工头班组承包(由包工头统一开票)、非全日制用工(仅缴工伤保险按工资申报),降低操作成本。
阅读 92
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建筑业,1月份开出的发票,在当月未预缴,在计提时,与其他的税金要分开计提吗?
家权老师
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提问时间:02/04 14:28
#建筑#
嗯嗯,建议分开计提的
阅读 116
收藏 0
老师,我协助甲方开票100万,我要收甲方多少钱才不赔钱,我们是建筑公司,开给甲方9%的专票,假如说对方认可给30万,那么我开100万的发票,对方怎么给我130万呢?发票和付款不一致,多出来的税款对方怎么给我
朴老师
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提问时间:02/04 13:10
#建筑#
1. 保本收款(仅增值税 + 附加税) 开 100 万 9% 专票,保本至少收109.25 万(增值税≈8.26 万 + 附加税≈0.99 万),含所得税需按实际税负加计。 2. 100 万票 + 30 万补差 合规处理 签建筑服务补充协议,明确总价款 130 万,100 万开 9% 专票,30 万为含税价款补差; 甲方分 2 笔付款(100 万 + 30 万),或一笔付款备注 100 万票款 + 30 万补差,30 万无需额外开票,附合同佐证即可。 3. 最优解 直接重签协议约定总价款 130 万,开 130 万 9% 专票,甲方付 130 万,票款完全一致,无税务风险。
阅读 91
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你好,老师,建筑施工企业做审计报告的话,需要的税款数据(包含外地预缴金额),这些数据是2024.12-2025.11所属期的数据,还是2025.1-2025.12所属期的数据呢?
郭老师
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提问时间:02/04 12:28
#建筑#
税款缴纳的统计通常以所属期为准25.1-25.12
阅读 85
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1月份计提预缴增值税如何写,1月份还没有交
刘艳红老师
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提问时间:02/04 12:06
#建筑#
您好,你们是异地项目,是先预缴增值税了吗
阅读 127
收藏 1
2月份计提预缴1月份增值税如何写?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 12:04
#建筑#
您好, 借:应交税费-预缴税费 贷:银行存款
阅读 108
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老师好,想请问下公司买的凳子和桌子拿来请客吃饭用的要记入哪个科目,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:02/04 11:54
#建筑#
您好,这个计入业务招待费中
阅读 87
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2月份预缴1月份开具的发票,所得税需要计提吗?
家权老师
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提问时间:02/04 11:52
#建筑#
不需要计提,直接交就行,季度申报时才需要计提
阅读 101
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1月份开的发票,2月份预缴1月份的税金,1月份也要计提吗?增值税,附加税,所得税
家权老师
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提问时间:02/04 11:47
#建筑#
是的,是需要1月计提附加税,增值税,所得税不需要计提
阅读 118
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招标提供的征询函必须是基本户的吗?
小菲老师
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提问时间:02/04 11:27
#建筑#
同学,你好 不一定的
阅读 103
收藏 0
老师,我想问下来建筑发票,异地预缴的税款怎么抵扣回来呢?
家权老师
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提问时间:02/04 10:29
#建筑#
在主表的第28行,分次预交的税金填报
阅读 82
收藏 0
购买空调和办公桌,使用年限是5年,使用月数60个月,这是用的是什么方法的折旧法?
家权老师
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提问时间:02/04 10:14
#建筑#
这是用的是直线方法的折旧法
阅读 114
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购买的空调,金额2万元,能否计入费用,不计固定资产?
家权老师
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提问时间:02/04 09:53
#建筑#
不能的,必须按规定计入固定资产
阅读 110
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