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3月新成立公司,四月需要报税吗,都需要报什么税,需要报印花税吗,股东打款到公户需要备注是投资款吗,还是不需要计入其他,投资款需要交税吗
暖暖老师
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提问时间:04/11 18:43
#税务#
你好借银行存款 贷实收资本, 实收资本需要申报印花税
阅读 51
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老师您好!因公司打官司,法人自己垫付的诉讼保全费退回公户了。这笔钱能直接从公户把钱转给法人吗?
郭老师
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提问时间:04/11 17:43
#税务#
可以的 可以这么做的
阅读 22
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小规模纳税人出租不动产最新税率是多少。是按老旧项目还是按什么收款时间来定是5%还是3%?政策很不清晰。 怎么答案五花八门的??有说按老项目5% 新的就是3% ,有的又说新项目非2026年收款的是5%,2026年收款的是3%。到底哪个才是正确的。???
金老师
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提问时间:04/11 17:38
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 小规模纳税人出租不动产的税率需依据不同情况确定,并非按老旧项目或收款时间来定。自2026年1月1日起,小规模纳税人出租不动产,适用的征收率是3%。如果出租住房,针对特定的纳税人有特殊规定,自2026年1月1日起,个人(不含个体工商户中的一般纳税人)出租住房,按照简易计税方法依照3%征收率减按1.5%计算缴纳增值税,即个体工商户出租住房,也能按照简易计税方法依照3%征收率减按1.5%计算缴纳增值税。 另外,小规模纳税人2026年出租不动产时,可以享受1%的优惠政策。若出租不动产属于非住房,如办公楼等,应按照5%征收率开具发票,不适用1%的优惠政策;若出租住房,且季度销售额未超过30万元,可以开具1%征收率的发票,并享受相应税收优惠。小规模纳税人也能选择放弃减税,按照3%征收率开具发票,但要在开具发票时明确选择。 祝您学习愉快!
阅读 83
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小规模纳税人季度申报,全部开具 的普票,某个月开票超过10万元,只要季度总销售额 ≤ 30万元,仍可免税,是吗?
郭老师
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提问时间:04/11 17:34
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 5
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Q公司由外资公司A和内资企业B共同投资设立,全部实缴,A外资公司已经23年工商注销了。现在想把A公司持有全部股权转给B公司,A持有82.7%,B持有17.3%. 想问A已经注销了没有财务报表,依据什么缴税?Q公司财务报表显示需要缴纳企业所得税20万,
董孝彬老师
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提问时间:04/11 17:27
#税务#
...
阅读 37
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我们公司税务局核定税种的时候没有核定印花税是不是我就可以不用报?我是小规模商贸。
妮老师
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提问时间:04/11 17:22
#税务#
你好,要是发生应税行为还是要增加申报
阅读 21
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老师,是否电子退税,是什么意思 哇?
家权老师
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提问时间:04/11 17:15
#税务#
你有退税的就选择那个,没有就不选
阅读 27
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老师好,小规模纳税人月度销售额未超10万,是小微企业,开普票9万,增值税申报表主表10栏"小微企业免税销售额"填9万,"减免税明细表"不用填对吗?
秦老师
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提问时间:04/11 17:14
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 对。小规模纳税人月度销售额未超10万,属于小微企业,开具普通发票9万时,增值税申报表主表第10栏“小微企业免税销售额”应填9万。由于这种情况符合小微企业免税政策,无需填写“减免税明细表”。因为减免税明细表主要用于填写享受减免税政策的具体情况,而小微企业免税是直接在主表体现免税销售额,所以不用填减免税明细表。 祝您学习愉快!
阅读 98
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老师您好,增值税免税销售额什么情况为负数?
赵老师
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提问时间:04/11 17:11
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 常见原因: 1.销售退回或折让 当期发生以前期间免税销售的退回或折让;或退回金额超过当期免税销售额,导致净额为负。 2.申报调整/更正 发现以前期间免税销售额申报错误,在本期进行更正申报;冲减多报的免税销售额,可能使当期免税销售额为负。 3.跨期业务调整 上期确认免税销售,本期因各种原因(如取消免税资格、改变业务性质等)需要冲回;例如:农产品收购企业上期按免税申报,本期发现不符合免税条件。 4.差额征税业务 某些差额征税项目(如劳务派遣、人力资源外包等)中,扣除项目金额大于收入金额时可能出现负数。 5.系统或操作错误 申报表填写错误,电子税务局系统数据导入异常。 祝您学习愉快!
阅读 71
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老师,我们公司现在搞校企合作,要给学生发工资,4个学生,一个也就320,能签劳务合同,公户发工资,申报劳务个税吗
apple老师
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提问时间:04/11 17:08
#税务#
同学你好,完全可以, 而且你说的做法 很符合标准
阅读 57
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一般纳税人出租不动产,是老项目。但开出的发票是9%,是不是意味着多收了租户的款?
金老师
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提问时间:04/11 17:04
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的。对于一般纳税人出租不动产老项目,若采用简易计税方式,征收率为5%,适用于2016年4月30日前取得的不动产(可选择);若采用一般计税方式,税率为9%,适用于2016年5月1日后取得的不动产。 既然该不动产是老项目,通常可选择简易计税按5%征收率开票。若开出9%税率的发票,在租金金额相同的情况下,相比5%征收率,租户承担的税额更多,相当于多收了租户的款。 祝您学习愉快!
阅读 68
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报关单导入后,汇率利和发票号码填写后,还没有自检,提示 当前暑期数据申报审核未完结,详见下图,
暖暖老师
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提问时间:04/11 16:57
#税务#
你好申报了,等着审核过程呢
阅读 38
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我们公司,23年利润负的23万,准备以后的5年弥补亏损,24年利润3万,25年利润5万,26年一季度利润1万,26年一季度账务需要计提所得税么?
家权老师
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提问时间:04/11 16:50
#税务#
不需要,可以弥补亏损1万
阅读 5
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公司之前投资了一个公司,老板说0转让呢,当初投了50万,0转让后,要怎样入账?
家权老师
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提问时间:04/11 16:49
#税务#
借:投资收益50 贷:长期股权投资50
阅读 19
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起运地和到达地的格式有要求吗,例如万达广场这种行不,还是得带上市县区等信息
小赵老师
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提问时间:04/11 16:44
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 增值税专用发票和普通发票在填写起运地和到达地时,通常有明确的格式规范。根据增值税发票管理办法及相关规定,货物运输服务发票需要如实填写运输信息。 常见的格式要求:起运地和到达地一般需要填写到县区级行政区划,加上具体地点。例如"北京市朝阳区万达广场"或"北京市朝阳区建国路88号万达广场"。仅填写"万达广场"这种纯商业地标名称,通常不符合规范,因为: 1.税务系统需要明确的行政区划信息用于统计和监管 2.同名地点太多,无法确定具体位置 3.发票稽核时可能因信息不完整被退回或无法抵扣 建议的填写方式: 较为稳妥的格式是:省+市+区+具体地址。例如"北京市朝阳区万达广场"或"北京市朝阳区建国路88号"。如果系统有字数限制,至少保留到"北京市朝阳区"这个级别。 提醒: 如果您是企业财务人员或需要开票报销,建议: 1.咨询当地税务机关的具体要求,因为各地执行口径可能略有差异 2.与开票方(如物流公司、网约车平台)确认其系统默认格式是否合规 3.保留相关运输单据作为佐证,以防税务核查 实务中的灵活处理:部分电子发票系统可能允许简写,但为了确保发票合规、避免后续抵扣风险,建议尽量填写完整规范的地址信息。如果是通过第三方平台(如货拉拉、滴滴企业版等)开具的发票,通常平台会自动生成符合要求的发票格式,您只需确认信息准确即可。 祝您学习愉快!
阅读 70
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本年利润是负数,企业所得税怎么算
家权老师
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提问时间:04/11 16:35
#税务#
那个不需要计算所得税的
阅读 23
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老师,请问支付借款做什么会计分录昵
家权老师
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提问时间:04/11 16:31
#税务#
借:其他应收款 贷:银行存款
阅读 7
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老师,其他应付款负200万,这是和法人的往来,我现在需要怎么调整报表最合适
家权老师
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提问时间:04/11 16:26
#税务#
那么调整到其他应收款体现
阅读 25
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农产品免税产品有些进项比如说加油费开的进项要交印花税?
家权老师
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提问时间:04/11 16:15
#税务#
那些金额小可以不申报的
阅读 4
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请问,利润表中的所得税金额在企业所得税申报表中需不需填写?好像没有合适的地方填
小菲老师
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提问时间:04/11 16:15
#税务#
同学,你好 不用的,企业所得税申报表就是算企业所得税的
阅读 4
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老师您好,请问个体工商户,电子税务局查看税种认定,只认定了个税的代扣代缴,那么经营所得是不是不需要申报了呢,认定里面没有看到经营所得申报
家权老师
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提问时间:04/11 16:11
#税务#
在首页顶端,就能看到生产经营所得
阅读 6
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个人把车辆出租给公司,需要交哪些税?分别怎么计算税费?
小菲老师
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提问时间:04/11 16:09
#税务#
同学,你好 会有增值税1% 附加税6% 个税20%
阅读 4
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老师,公司是一般纳税人,有时候会开增值税专用发票,有时候开增值税普通发票。老师开什么发票是根据什么来?收发票也是根据什么?
家权老师
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提问时间:04/11 16:04
#税务#
根据客户的要求选择开
阅读 4
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朴老师,电商公司的推广费一般都很高,做汇算清缴时也只可以按收入的15%来限额扣除吗?不能全额扣除吗?
邹老师
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提问时间:04/11 16:03
#税务#
你好,是的。 广告费和业务宣传费,按收入15%计算扣除。超过的部分可以结转以后年度扣除
阅读 3
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老师给个人转账很多,怎样合理化,目前公转私,没有发票
小菲老师
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提问时间:04/11 16:02
#税务#
同学,你好 原因是什么? 报销?分红??借款??
阅读 9
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老师,季度所得税预缴计提,小微企业是按5%的计提吗
小菲老师
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提问时间:04/11 16:01
#税务#
同学,你好 嗯嗯。是的
阅读 18
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老师您好,公司2025年3月开业的,在2025年4月购入16台运输车辆,然后在10月份处置了10台,12月份又购入8台,当月处置1台,这样现在填报2025年度汇算清缴表,是不是需要填写A105080和A105090表,然后105080表的资产原值是怎么填?是填所有购入的车辆原值吗?本年折旧,和累计折旧呢?
apple老师
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提问时间:04/11 16:00
#税务#
同学你好 这个车如果确实属于固定资产,而不是作为 库存商品进行倒卖的话, 原值的部分,是所有购入车辆的原值 ,其他对应的 折旧,累计折旧 也是 全部车辆对应的,
阅读 18
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公司作为二房东可以开具租赁发票吗?公司的主营业务不是租赁。
家权老师
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提问时间:04/11 15:55
#税务#
可以开转租的,没问题的
阅读 32
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做房屋租赁业务需要办理什么资质吗?
家权老师
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提问时间:04/11 15:53
#税务#
是中介机构才需要房屋经济代理资质
阅读 31
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老师,请问员工自己在老家交的社保,拿回公司给报销,这个报销的款需要缴纳个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:04/11 15:46
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 9
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