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公司之前投资了一个公司,老板说0转让呢,当初投了50万,0转让后,要怎样入账?
家权老师
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提问时间:04/11 16:49
#税务#
借:投资收益50 贷:长期股权投资50
阅读 17
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起运地和到达地的格式有要求吗,例如万达广场这种行不,还是得带上市县区等信息
小赵老师
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提问时间:04/11 16:44
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 增值税专用发票和普通发票在填写起运地和到达地时,通常有明确的格式规范。根据增值税发票管理办法及相关规定,货物运输服务发票需要如实填写运输信息。 常见的格式要求:起运地和到达地一般需要填写到县区级行政区划,加上具体地点。例如"北京市朝阳区万达广场"或"北京市朝阳区建国路88号万达广场"。仅填写"万达广场"这种纯商业地标名称,通常不符合规范,因为: 1.税务系统需要明确的行政区划信息用于统计和监管 2.同名地点太多,无法确定具体位置 3.发票稽核时可能因信息不完整被退回或无法抵扣 建议的填写方式: 较为稳妥的格式是:省+市+区+具体地址。例如"北京市朝阳区万达广场"或"北京市朝阳区建国路88号"。如果系统有字数限制,至少保留到"北京市朝阳区"这个级别。 提醒: 如果您是企业财务人员或需要开票报销,建议: 1.咨询当地税务机关的具体要求,因为各地执行口径可能略有差异 2.与开票方(如物流公司、网约车平台)确认其系统默认格式是否合规 3.保留相关运输单据作为佐证,以防税务核查 实务中的灵活处理:部分电子发票系统可能允许简写,但为了确保发票合规、避免后续抵扣风险,建议尽量填写完整规范的地址信息。如果是通过第三方平台(如货拉拉、滴滴企业版等)开具的发票,通常平台会自动生成符合要求的发票格式,您只需确认信息准确即可。 祝您学习愉快!
阅读 69
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本年利润是负数,企业所得税怎么算
家权老师
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提问时间:04/11 16:35
#税务#
那个不需要计算所得税的
阅读 21
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老师,请问支付借款做什么会计分录昵
家权老师
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提问时间:04/11 16:31
#税务#
借:其他应收款 贷:银行存款
阅读 5
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老师,其他应付款负200万,这是和法人的往来,我现在需要怎么调整报表最合适
家权老师
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提问时间:04/11 16:26
#税务#
那么调整到其他应收款体现
阅读 23
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农产品免税产品有些进项比如说加油费开的进项要交印花税?
家权老师
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提问时间:04/11 16:15
#税务#
那些金额小可以不申报的
阅读 2
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请问,利润表中的所得税金额在企业所得税申报表中需不需填写?好像没有合适的地方填
小菲老师
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提问时间:04/11 16:15
#税务#
同学,你好 不用的,企业所得税申报表就是算企业所得税的
阅读 2
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老师您好,请问个体工商户,电子税务局查看税种认定,只认定了个税的代扣代缴,那么经营所得是不是不需要申报了呢,认定里面没有看到经营所得申报
家权老师
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提问时间:04/11 16:11
#税务#
在首页顶端,就能看到生产经营所得
阅读 4
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个人把车辆出租给公司,需要交哪些税?分别怎么计算税费?
小菲老师
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提问时间:04/11 16:09
#税务#
同学,你好 会有增值税1% 附加税6% 个税20%
阅读 2
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老师,公司是一般纳税人,有时候会开增值税专用发票,有时候开增值税普通发票。老师开什么发票是根据什么来?收发票也是根据什么?
家权老师
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提问时间:04/11 16:04
#税务#
根据客户的要求选择开
阅读 2
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朴老师,电商公司的推广费一般都很高,做汇算清缴时也只可以按收入的15%来限额扣除吗?不能全额扣除吗?
邹老师
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提问时间:04/11 16:03
#税务#
你好,是的。 广告费和业务宣传费,按收入15%计算扣除。超过的部分可以结转以后年度扣除
阅读 1
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老师给个人转账很多,怎样合理化,目前公转私,没有发票
小菲老师
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提问时间:04/11 16:02
#税务#
同学,你好 原因是什么? 报销?分红??借款??
阅读 7
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老师,季度所得税预缴计提,小微企业是按5%的计提吗
小菲老师
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提问时间:04/11 16:01
#税务#
同学,你好 嗯嗯。是的
阅读 16
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老师您好,公司2025年3月开业的,在2025年4月购入16台运输车辆,然后在10月份处置了10台,12月份又购入8台,当月处置1台,这样现在填报2025年度汇算清缴表,是不是需要填写A105080和A105090表,然后105080表的资产原值是怎么填?是填所有购入的车辆原值吗?本年折旧,和累计折旧呢?
apple老师
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提问时间:04/11 16:00
#税务#
同学你好 这个车如果确实属于固定资产,而不是作为 库存商品进行倒卖的话, 原值的部分,是所有购入车辆的原值 ,其他对应的 折旧,累计折旧 也是 全部车辆对应的,
阅读 16
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公司作为二房东可以开具租赁发票吗?公司的主营业务不是租赁。
家权老师
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提问时间:04/11 15:55
#税务#
可以开转租的,没问题的
阅读 30
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做房屋租赁业务需要办理什么资质吗?
家权老师
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提问时间:04/11 15:53
#税务#
是中介机构才需要房屋经济代理资质
阅读 28
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老师,请问员工自己在老家交的社保,拿回公司给报销,这个报销的款需要缴纳个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:04/11 15:46
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 7
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老师,小规划商贸公司,年度企业所得税申报,要填哪几个表
朴老师
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提问时间:04/11 15:39
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 15
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老师好!生产企业出口免抵退申报的时候,导入报关单后,需要填写出口发票号码,生产型且没有开具发票,见下图
郭老师
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提问时间:04/11 15:39
#税务#
你好填写6个0试下的
阅读 18
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老师我们进的商品跟开的发票不符只有1500元的货,这样开着可以吗
家权老师
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提问时间:04/11 15:38
#税务#
关键是为啥要那样开呢?
阅读 5
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你好老师,问一下季度报的时候,记入成本费用的职工薪酬是用系统带出来的数吗?还是自己填数,系统带的只是工资薪酬不包括单位社保,这个数包括单位社保吗?我单位社保是记入销售费用
家权老师
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提问时间:04/11 15:31
#税务#
填报说明:(五)附报事项 根据应付职工薪酬1-3月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 也就是:应付职工薪酬一级科目的贷方本年累计 没计入这个应付职工薪酬计提的就直接统计销售费用,管理费用里边的职工薪酬。 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”-工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额本年累计金额。
阅读 5
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企业个税申报密码重置,法人操作流程是啥
家权老师
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提问时间:04/11 15:06
#税务#
自然人电子税务局扣缴客户端申报密码,忘记密码,扫描下载个税app。个人所得税APP:扣缴单位的法定代表人或财务负责人登录本人的个人所得税APP,通过【个人中心】–【企业办税权限】–选择对应企业–点击【重置申报密码】进行重置。
阅读 34
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我司建设施工许可证上建筑总面积是4万平,然后工期是2年,每个季度申报环保税-一般性粉尘税也就是施工扬尘税,这个大概要交多少每个季度呀,江苏这边是4.8没平米,
范老师
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提问时间:04/11 14:49
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 要计算每个季度的施工扬尘环境保护税,需要先确定月建筑面积或施工面积、扬尘产生量系数、扬尘排放量削减系数等信息。由于问题中未给出这些数据,我们假设扬尘产生量系数为1.01,且未采取任何扬尘污染控制措施(即扬尘排放量削减系数为0)。 根据公式:施工扬尘大气污染物应纳税额=(扬尘产生量系数-扬尘排放量削减系数)×月建筑面积或施工面积÷一般性粉尘污染当量值×单位税额 已知一般性粉尘污染当量值为4,单位税额为每污染当量4.8元。 工期2年,共24个月,假设均匀施工,则每月施工面积=40000÷24≈1666.67平方米 每个月的应纳税额=(1.01-0)×1666.67÷4×4.8=2019.99元 每个季度有3个月,所以每个季度应纳税额=2019.99×3=6059.97元 以上计算是在假设条件下进行的,实际应纳税额需根据实际的扬尘产生量系数、扬尘排放量削减系数和月建筑面积或施工面积来确定。 祝您学习愉快!
阅读 64
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老师,我公司25年利润是负数,现在不是正在季报吗,1季度有利润,我先把年终汇算清缴做了,现在1季度能弥补去年的亏损吗
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:37
#税务#
您好,可以的,你做了年报就能弥补了
阅读 12
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请问,我司有一位员工,3月份项目完工了就没有工资发了,但是社保还要交到5月份,那么这几个月申报工资应该申报什么金额?社保的金额吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:32
#税务#
您好,工资直接0申报就可以了
阅读 10
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等额本息等额本金有什么区别,怎么算
朴老师
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提问时间:04/11 14:32
#税务#
同学你好 1. 等额本息 每月还款额一样,前期还利息多、本金少,总利息更高。 2. 等额本金 每月本金一样,月供逐月变少,总利息更少。 计算公式 等额本息 月供 = 本金×月利率×(1+月利率)^期数 ÷[(1+月利率)^期数−1] 等额本金 每月本金 = 总本金÷期数 每月利息 = 剩余本金×月利率 月供 = 每月本金 + 当月利息
阅读 60
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老师我想问下,新注册公司,电商,注册个体?个独?公司?刚开始做不一定有销售额
朴老师
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提问时间:04/11 14:09
#税务#
同学你好 注册小规模就可以
阅读 39
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讲问:我司有一个建造师,合同到5月份止,但是从3月份开始项目完工,所以3月份起没工资了,只是社保要继续交到5月份,社保费全额由我司承担,请问我申报个税按社保金额申报工资可以吗?
郭老师
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提问时间:04/11 14:03
#税务#
个人负担的那个部分,你给他做工资可以
阅读 12
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普票只要开了,不管是小规模还是一般纳税人,当月就得用了,小规模专票当月也得用了。只有专票一般纳税人什么时候用在勾选,对吗老师
董孝彬老师
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提问时间:04/11 13:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 7
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老师一般纳税人进货时进项税额5万、销售时销项税额3万、缴纳增值税5千,我应怎么做账务处理和结转
刘艳红老师
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提问时间:04/11 13:48
#税务#
您好, 采购环节 借:库存商品等(不含税金额) 应交税费——应交增值税(进项税额) 50,000元 贷:银行存款/应付账款 销售环节 借:银行存款/应收账款 贷:主营业务收入(不含税金额) 应交税费——应交增值税(销项税额) 30,000元 这个是进大于销,不用交税
阅读 6
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