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老师你好 进项发票异常转出后现在又可以抵扣了 怎么做分录
小菲老师
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提问时间:04/09 09:32
#建筑#
同学,你好 之前异常转出的分录,做负数分录
阅读 59
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个人全额承担社保,想问下这个人在公司的成本是应发工资加单位社保部分吗
刘艳红老师
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提问时间:04/08 21:03
#建筑#
您好,如果要入公司成本,要他私自已给老板
阅读 55
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老师3月份我公司公账上面就利息收入,支出的话就两笔律师费和厂房电费,我该怎么做账呢?电子税务局和个税这些需要怎么做?
董孝彬老师
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提问时间:04/08 20:54
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 66
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老师,我暂估的成本是付过款发票没到,那是不是可以直接贷预付账款
家权老师
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提问时间:04/08 17:17
#建筑#
是的可以直接贷预付账款
阅读 33
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如果是公司对外出租的工厂房子里面有一部分配电室的面积,那么租客提出配电室不给租金要扣除一部分面积租金,这个合理吗?
家权老师
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提问时间:04/08 17:07
#建筑#
那个双方自行协商哈,划算就租,没有什么合理不合理的,
阅读 29
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老师你好住宿发票能开具专票吗?建筑行业公司
张小宁老师
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提问时间:04/08 15:50
#建筑#
住宿发票能开具专票。
阅读 34
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老师请问外地项目假如我3月份开的发票,4月在申报期内预交税款.就能拿来抵3月的税了吗???
张小宁老师
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提问时间:04/08 15:24
#建筑#
4月在申报期内预交税款.不用抵3月的
阅读 30
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请问外地项目,开了外经证假如没在项目所在地预缴税款。在公司所在地交税款有什么影响?
家权老师
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提问时间:04/08 14:44
#建筑#
会被罚款的,必须要在项目地预交
阅读 36
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老师,我们公司建筑工人出险了,我们是被**方,这个工人是**方的,保险公司赔付了保险费12万到我们公司了,**方的老板已经把钱垫付给医院了,那这个保险怎么出去,怎么给这个老板
小菲老师
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提问时间:04/08 14:14
#建筑#
同学,你好 借:银行存款 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款
阅读 28
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老师好,开具建筑服务的发票的公司,是不是需要有什么资质才能开具?
小菲老师
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提问时间:04/08 13:43
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的,建筑资质
阅读 32
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请教,借别的A公司做项目,有笔尾款还没回,但A公司被告了,账户被法院冻结了,一般怎么处理这种呀?回款是不是会被法院划走呢?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:04/08 12:22
#建筑#
您好,是的,这种会划走,这个可以要他们晚点再打款
阅读 25
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老师甲方欠我们工程款,用房子顶账,房子过户给了第三人个人。账务怎么处理呢?手续怎么做呢?
小菲老师
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提问时间:04/08 12:12
#建筑#
同学,你好 第三人个人付钱给你们吗?
阅读 50
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老师,小规模纳税人装修公司,无仓库,采购装修材料时直接送到工地,可以直接借:主营业务成本-装饰服务成本 贷:应付账款/银行存款吗,不通过原材料过渡
小赵老师
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提问时间:04/08 11:28
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以这样处理。由于公司无仓库,采购的装修材料直接送到工地用于装修服务,不通过原材料过渡,直接计入主营业务成本是合理的。会计分录如下: 借:主营业务成本——装饰服务成本 贷:应付账款/银行存款 祝您学习愉快!
阅读 94
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老师,你好,建筑行业2026年新政策,对于清包工简易计税。能不能含机械?
家权老师
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提问时间:04/08 11:17
#建筑#
可以通过简易机械,最关键是自己不买工程材料和设备
阅读 54
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老师你好,26年检查出来25年分录有误,如何修改呢?结转成本。借:主营业务成本100万贷:工程施工-人工费100万,今天突然发现工程施工里面还有余额90元,请问如何处理呢?麻烦老师指导一下谢谢。
家权老师
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提问时间:04/08 10:25
#建筑#
那么还是那个分录把余额结转平就行了哈
阅读 31
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老师你好 我想问一下 之前购入一辆二手车 因为价格便宜我把他直接入了费用 借管理费用贷银行存款 现在又卖了 我要怎么做账?
家权老师
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提问时间:04/08 10:03
#建筑#
那么直接计入营业外收入
阅读 44
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老师我们有个项目完工了。因为和甲方有业务纠纷,2020年的项目,到现在也没有做完工结算,我现在账面还有没有结转的成本呢。想做收入,没有依据做无票收入。我现在该怎么解决
家权老师
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提问时间:04/08 09:39
#建筑#
那么暂时摆着,除非确定没法收回了才把成本转入损失
阅读 63
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现在税务新规,建筑业,已完工,未结算,也要确认未开票收入来进行申报,但是,我们的项目经理说甲方不能完工结算单,还有多少的工程量也不知道,这块我如何来进行申报呢?
朴老师
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提问时间:04/08 09:21
#建筑#
按合同总价减去已开票金额暂估未开票收入,在增值税申报表未开具发票栏申报。 让项目经理出具内部完工确认单作为依据,后期结算开票后再红字冲回调整。
阅读 41
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老师我现在项目上开来的材料发票是虚开的。但是我已经结转成本了。款没有付。联系开票的人说对方法人死了。部不能往对方账户付款。我现在该怎么办?
家权老师
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提问时间:04/08 08:57
#建筑#
虚假的发票就不要z做账了,很大的风险的
阅读 65
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老师,问个出纳岗的问题,老板垫付了一笔钱,对方开了发票给公司,现在要给老板报销这笔钱,可以用公账转给老板吗
家权老师
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提问时间:04/08 08:33
#建筑#
你好,可以转的,没问题的
阅读 23
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老师,您好,现在遇到一个问题情况,涉及到付款,我让对方写了一份承诺书,他写成他自己是公司的法定代表人了,他确实是实际负责人,但是营业执照上不是他的名字,他签字摁手印了,签字,盖公章,手印都是他本人按的,这种情况下,如果他不付款,可以告他吗
家权老师
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提问时间:04/07 16:59
#建筑#
可以告他的,有公司盖章就行
阅读 66
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2025年度12月份收到一张进项成本发票,借:合同履约成本 10万 贷:应付帐款 10万 在次年发现这张发票红冲了,跨年了,在当年12月份已结转了成本,次年如何调帐?
董孝彬老师
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提问时间:04/07 16:39
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
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工程用的辅助材料,3月进场,4月份才给的票,怎么做账老师。
家权老师
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提问时间:04/07 16:27
#建筑#
3月暂估材料,4月冲暂估
阅读 55
收藏 0
2025年度12月份收到一张进项成本发票,借:合同履约成本 10万 贷:应付帐款 10万 在次年发现这张发票红冲了,跨年了,如何做帐?
刘艳红老师
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提问时间:04/07 16:22
#建筑#
您好,这个你结转成本了吗?
阅读 59
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建筑劳务公司,项目为混凝土拌和运输工程劳务分包,工程清单如下,税率应该怎么确定,是13%还是9%
家权老师
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提问时间:04/07 16:01
#建筑#
你们是包工包料干活,按主要业务开建筑服务9%
阅读 37
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老师,请问我们2022年的工程项目已完工发票已开具也收到了工程款,现在审计出来甲方多付了15万元,现在要将这15万退回给甲方,账务处理怎么操作?
家权老师
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提问时间:04/07 15:50
#建筑#
那么现在开负数发票冲15万
阅读 46
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老师,大发是一个公司,他的法人是赵总,大发公司又是松下公司的股东。赵总收到一千块钱,转到大发公司做为投资款,怎么做账,大发公司又把这笔款做为投资款转到松下公司怎么做账。
小菲老师
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提问时间:04/07 12:16
#建筑#
同学,你好 赵总收到一千块钱,转到大发公司做为投资款,怎么做账 借:银行存款 贷:实收资本 大发公司又把这笔款做为投资款转到松下公司怎么做账。 借:长期股权投资 贷:银行存款
阅读 67
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老师,建筑公司,支付保证金8万,退回保证金80001,这1元,怎么写会计分录
小菲老师
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提问时间:04/07 12:14
#建筑#
同学,你好 营业外收入
阅读 52
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有个项目,乙方是小规模纳税人,有材料13%有人工3%,但对方开不出13%发票,材料是乙方采购,有什么办法可以规避材料风险(如质量和付款问题)
小菲老师
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提问时间:04/07 12:03
#建筑#
同学,你好 你是一般纳税人? 你是不想开出13%的发票??
阅读 54
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建筑业,所得税税负率1%,不含税收入:886785.28,小微企业,需要结转多少的成本?这块如何测算?
小菲老师
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提问时间:04/07 09:49
#建筑#
同学,你好 所得税税负率 = 实际缴纳的企业所得税 ÷ 不含税收入 × 100%? 您希望实现 1% 的税负率,即: 应纳企业所得税 = 886,785.28 × 1% = 8,867.85 元 应纳税所得额 = 所得税 ÷ 实际税率 = 8,867.85 ÷ 5% = 177,357 元 收入-成本=利润 成本=886,785.28-177,357 =709428.28
阅读 54
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