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部分红冲发票怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:01/20 12:22
#税务师#
您好,前提是对方认证了,这个就可可以冲分红冲
阅读 10
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一般纳税人销售货物客户要求不开票,减6个税点,这个税点是在税额基础上减吗,收入如实申报纳税的
卫老师
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提问时间:01/20 11:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不应该减去的,因为企业是实际交税的 祝您学习愉快!
阅读 61
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请问,对于购买服务,提供服务的一方开出的是什么发票
文文老师
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提问时间:01/20 11:38
#税务师#
开具现代服务发票
阅读 52
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甲公司欲购置一台设备,销售方提出四种付款方案,具体如下:方案2:第一年初付款5万元,从第二年开始,每年初付款25万元,连续支付6次;假设按年计算的折现率为10%。 给出的答案是:方案2的付款现值 =5+25×(P/A,10%,6) =113.88 。 请问从第二年每年初付款,为什么不用预付年金?公式应该是:5+25×(P/A,10%,6)X(1+10%)么? 谢谢老师!
赵老师
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提问时间:01/20 10:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是,公式不需要再乘以(1+10%)。 因为从第二年开始,每年初付款25万元,相当于从第1年末到第6年末的普通年金。普通年金的现值公式是25×(P/A,10%,6),已经将这些付款折现到第0年。因此,加上第一年初的5万元,直接相加即可,不需要额外调整。 如果题目中是每年年初付款,且从第0年开始,才需要使用预付年金的计算方式,即乘以(1+10%)。 祝您学习愉快!
阅读 49
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计提2025年度员工补充医疗保险(退休人员),请问老师企业所得税汇算清缴要调增处理么?
文文老师
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提问时间:01/20 10:27
#税务师#
企业所得税汇算清缴要调增处理
阅读 7
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老师税务系统报营业账簿未进行实缴但是税务系统营业账簿认缴金额自动填入了需要报吗?
文文老师
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提问时间:01/20 10:05
#税务师#
没有实缴,可以零申报的
阅读 15
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收到简易征收3%税率的房租专票是不是可以抵扣?
文文老师
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提问时间:01/20 09:38
#税务师#
收到简易征收3%税率的房租专票 可以抵扣
阅读 6
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在流动资产投资策略的选择上,如果企业的管理政策趋于保守,那么以下表述合理的有: A具有低水平的流动资产与销售收入比;企业资产具有较高的流动性;C盈利能力较强D营运风险较低E采用宽松的流动资产投资策略。上题我选的AD,为什么答案是BDE?
卫老师
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提问时间:01/20 09:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 保守型投资策略更注重安全性、稳定性和流动性。 选项A,保守型策略会持有较多流动资产以应对不确定性,所以流动资产与销售收入比通常是高水平,而不是低水平,A选项错误。 选项B,保守型策略下企业会持有较多流动资产,资产流动性较高,B选项正确。 选项C,持有较多流动资产,资金用于收益更高项目的机会减少,盈利能力通常较弱,而非较强,C选项错误。 选项D,较多流动资产能更好满足企业日常运营资金需求和应对突发情况,营运风险较低,D选项正确。 选项E,保守型策略会采用宽松的流动资产投资策略,持有较多流动资产来降低风险,E选项正确。 综上,答案选BDE。 祝您学习愉快!
阅读 48
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保守型代表紧缩的投资策略,意味低水平的流动资产与销售收入比,低收益低风险,高成本;宽松的流动资产才是高流动性,高收益高风险,低成本。我选AD。请老师解答,我错哪了?
卫老师
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提问时间:01/20 09:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请贴出具体题目,以便我们做出有针对性的解答,谢谢合作 祝您学习愉快!
阅读 56
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老师,这个房产企业预征率都是3,是房地产建房 租房 卖房预征率都是3吗?
赵老师
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提问时间:01/20 08:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 目前增值税法征收率只提及了3%,但是提供建筑服务预征率仍然可能是2% 需待后续政策予以明确 要以2026年教材和课程为准 祝您学习愉快!
阅读 51
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老师,个体户核定征收十个点第四季度个体经营所得纳税申报是不是只需要填写A表,其他表还需要填写吗
郭老师
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提问时间:01/20 08:20
#税务师#
只需要填写A,其他的不需要
阅读 20
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一月份公司房租发票是3%但是我同事开了5%那么二月是申请退税还是怎么退2%?
暖暖老师
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提问时间:01/20 08:14
#税务师#
你好,多开了2%,申请退的就是2%
阅读 14
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老师,个体户查账征收和核定征收在个体经营所得和增值税纳税申报上有什么区别,假设四季度个体户收入500元,查账征收和核定征收10个点的税率分别怎么计算个体经营所得
暖暖老师
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提问时间:01/20 07:15
#税务师#
查账征收 前提:需准确核算成本、费用等。假设无成本费用,仅考虑季度基本减除费用15000元(60000元/年÷4)。 应纳税所得额=500-15000=-14500元(应纳税所得额为负,无需缴税) 应纳税额=0元 核定征收(应税所得率10%) 应纳税所得额=500×10%=50元 适用税率5%,速算扣除数0元,基准税额=50×5%=2.5元 享受年应纳税所得额≤200万元部分减半征收(截至2027年底),实际应纳税额=2.5×50%=1.25元 三、增值税申报(四季度收入500元) - 小规模纳税人季度销售额500元,未达30万元免征标准,应纳税额=0元,但需按规定进行零申报。 两种征收方式下增值税申报规则一致,仅与销售额和纳税人身份相关。
阅读 33
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@董孝彬老师 如何计算 知道成本价,想知道卖多少可以达到增值税税负率1%,例如进的商品不含税单价是10元,卖多少可以达到增值税税负率1% 可以给个计算方式吗
董孝彬老师
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提问时间:01/19 21:56
#税务师#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 52
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老师,请问一下我们公司每个月都没有计提房租,当时注册是用老板娘家的地址注册,但是老板娘用公司的公户付了物业管理费,并开了专票,这个可以入账吗?(董孝彬老师)
董孝彬老师
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提问时间:01/19 21:50
#税务师#
朋友您好,感谢您 的信任
阅读 23
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老师,个体户三十万内增值税只申报销项税额不含税价,也不能抵扣进项税额,如果超了三十万是还是只能申报销项不含税价,进项依然不能抵扣是吧,老师,个体户什么情况下需要变成一般纳税人
朴老师
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提问时间:01/19 21:25
#税务师#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 43
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老师,个体户员工工资怎么进行个税申报
文文老师
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提问时间:01/19 20:35
#税务师#
个体户员工工资,不用申报
阅读 37
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老师,个体户定额征收10%的税率,本月收入是654.51,这个月增值税怎么申报,增值税是填不含税金额吗,税率是多少,填哪行,这笔收入怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:01/19 20:24
#税务师#
您好,这个开的是普票吗?
阅读 57
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老师,个体户的个人所得税怎么申报,只有一个法人和一个员工的工资,怎么申报
文文老师
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提问时间:01/19 20:01
#税务师#
按利润表数据申报经营所得个税
阅读 29
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老师,个体户申报增值税是登录企业业务还是自然人业务登录
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:07
#税务师#
您好,是以企业业务就可以
阅读 31
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老师,个体户第四季度只收入654.51元,税务局核定税率是定额征收10%的税率,公司的应交个人所得税怎么计算,公司账怎么记,增值税怎么申报,
董孝彬老师
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提问时间:01/19 19:00
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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超市给供应商开冻品的发票可以免税不
小菲老师
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提问时间:01/19 18:26
#税务师#
同学,你好 一般是不可以的
阅读 34
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老师,您好!自然人开劳务票,经营所得税率是多少呢?开票后该自然人还需要按劳务报酬申报个税吗?
张老师
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提问时间:01/19 17:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:此内容偏实务,财会并不涉及,建议您咨询实务答疑板(//www.fawtography.com/ask/)向专业的实务专家进行咨询。感谢您的理解。 祝您学习愉快!
阅读 74
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请问,医疗器械租赁,发票税目是,税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:01/19 16:20
#税务师#
您好,3040502019900000000 其他有形动产经营租赁服务 经营租赁 13%
阅读 39
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老师,我们公司是小规模纳税人,但对方公司说只能给我们开专票,不开普票,对我们公司来说有税务风险吗?
家权老师
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提问时间:01/19 15:56
#税务师#
没事的,视同普票做账就行
阅读 29
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老师,您好!请问甲自然人劳务报酬为含税8万元,那么申报个税时,收入是录入8万呢还是税后金额呢?
范老师
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提问时间:01/19 15:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 申报个税时,收入应录入8万,也就是含税收入。劳务报酬所得以每次收入减除费用后的余额为收入额来计算应纳税额。费用扣除标准根据每次收入不同有所区别,每次收入四千元以上的,减除费用按收入的百分之二十计算。 对于甲自然人8万的劳务报酬,应纳税所得额=80000×(1-20%)=64000元。之后根据这个应纳税所得额,对照个人所得税预扣率表二,找到对应的预扣率和速算扣除数,计算预扣预缴税额。 祝您学习愉快!
阅读 58
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老师我想咨询一下,申报所得税的工资薪酬的时候,我们有两个分公司是自行申报个税的,所得税汇总在我这里交,那我填职工薪酬的时候,要含这两个分公司吗
朴老师
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提问时间:01/19 15:06
#税务师#
要包含这两个分公司的职工薪酬。
阅读 18
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法人用自己的房产以公司的名义进行商业贷款,银行将这笔贷款资金转到了公司账上,随后由公司转给了法人,怎么做账?
卫老师
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提问时间:01/19 11:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 当银行将贷款资金转到公司账上时,公司应确认这笔负债,会计分录为: 借:银行存款 贷:短期借款/长期借款 这里根据贷款期限的长短,若贷款期限在一年以内(含一年),记入“短期借款”科目;若贷款期限在一年以上,记入“长期借款”科目。 2.公司将这笔资金转给法人时,可看作公司与法人之间的往来,会计分录为: 借:其他应收款——法人 贷:银行存款 祝您学习愉快!
阅读 55
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政府补助公司计入营业外收入,填企业所得税预填表如何减免
文文老师
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提问时间:01/19 11:45
#税务师#
不用做减免,若按免税收入处理,则对应支出不能税前扣除
阅读 36
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个体工商户,对方没有开通对公账户,能把款转法人吗
文文老师
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提问时间:01/19 10:55
#税务师#
可以的,个体工商户,对方没有开通对公账户,能把款转法人
阅读 32
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