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第19栏“本期免税额”需要您自行填写,填写数值范围在服务、不动产和无形资产列第9栏【“(四)免税销售额”*3%,“(四)免税销售额”*5%】之间。
朴老师
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提问时间:01/12 15:45
#税务#
第 19 栏 “本期免税额” 填写规则 计算依据 按第 9 栏 “(四)免税销售额” 乘以对应征收率计算,分两种情况: 服务、不动产和无形资产若适用3% 征收率:免税额 = 第 9 栏销售额 × 3% 若适用5% 征收率(如不动产租赁免税项目):免税额 = 第 9 栏销售额 × 5% 填写要求 数值必须落在 “销售额 ×3%” 与 “销售额 ×5%” 区间内,需匹配业务对应的征收率。 直接填计算结果,无需手动拆分,确保和第 9 栏的征收率口径一致。 举例 若第 9 栏免税销售额(服务类)为 10000 元,适用 3% 征收率,则第 19 栏填 300 元(10000×3%)。
阅读 120
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报季报的时候,填写实际支付职工的薪酬,这个数据,26年1月份申报支付的,25年12月份的工资,还有26年1月份申报且支付的全年一次性奖金,要不要计入实际支付的数据里
刘艳红老师
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提问时间:01/12 15:45
#税务#
您好,是的,12月的工资和奖金要加上的
阅读 44
收藏 0
员工工资没申报个税的是不是不能计提工资?
刘艳红老师
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提问时间:01/12 15:42
#税务#
意思是没有申报个税吗?
阅读 54
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老师,二季度计提成本了,四季度发票没回来冲销了利润表中四季度成本是负数有风险吗
文文老师
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提问时间:01/12 15:41
#税务#
只要本年成本是正数,无风险的
阅读 29
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老师,您好! 采购成本113元,含税。利润为66元,请问,销售多少元保本?
文文老师
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提问时间:01/12 15:41
#税务#
你好,销售含税金额最少113+66
阅读 36
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这个印花税税源信息采集怎么填?
家权老师
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提问时间:01/12 15:37
#税务#
名称极速实收资本,数量就是打款到账的笔数
阅读 40
收藏 0
老师,我9月份暂估了成本70万,12月份到了13万进项票,怎么冲暂估
刘艳红老师
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提问时间:01/12 15:36
#税务#
您好,你是全都冲掉,还是只冲13W
阅读 64
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凡是没有真是业务开的发票都是虚开
家权老师
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提问时间:01/12 15:35
#税务#
是的,就是那个意思的
阅读 33
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老师,劳务*拆除旧管道,需要缴纳印花税吗?
小菲老师
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提问时间:01/12 15:33
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 42
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金额不变,客户名称搞反了。这种是先红冲再做正确分录吗?24年的
文文老师
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提问时间:01/12 15:31
#税务#
不用,只做往来的调整分录
阅读 15
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老师,我在哪里可以打印出来已抵扣勾选的发票
文文老师
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提问时间:01/12 15:30
#税务#
【办税中心】—【税务数字账户】—【发票查询统计】—【历史抵扣信息查询】
阅读 20
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上个季度申报的时候,增值税减免的部分报表要求填到其他收益那栏,那这个季度申报也要填上吗
家权老师
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提问时间:01/12 15:28
#税务#
是的,本季度一样的填报就行
阅读 45
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发现5月利润表有错,那更正申报需要更正哪些申报表?增值税是没错的,就是更正企业所得税的吗?那报表需要更正吗?具体没有在系统上线更正财务报表的界面
家权老师
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提问时间:01/12 15:27
#税务#
那么更正2季度以后的季度报表和所得税申报
阅读 82
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老师 我们总公司有一家子公司,子公司都是独立核算,年终汇算清缴都要汇总到总公司来吗?
家权老师
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提问时间:01/12 15:27
#税务#
那个不需要汇总的,除非老板要看
阅读 58
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老师,支付汽车的保险费是2947.81,但开回普通发票是2647.81元,其中300元是车船税,账如何做
文文老师
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提问时间:01/12 15:25
#税务#
借:管理费用 借:税金及附加 贷:银行存款
阅读 84
收藏 1
请问老师,我有笔出口申报想撤销,提示这个
暖暖老师
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提问时间:01/12 15:25
#税务#
你好请把图片发过啊里啊看看
阅读 31
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公司的费用发票,报销给个人,转账给个人可以吗
小菲老师
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提问时间:01/12 15:25
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 14
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小规模,报关单写的照章征税需要缴纳增值税吗
家权老师
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提问时间:01/12 15:23
#税务#
是的,就是那个意思的
阅读 28
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老师,法人想分红,在哪里申报?法人工资没有在公司发,可以申报吗
文文老师
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提问时间:01/12 15:21
#税务#
在个税端,按分红申报个税
阅读 28
收藏 0
公司刚注册办理了对公账户,个人用银行卡支付了30.16元网盾费,这个会计科目怎么入
文文老师
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提问时间:01/12 15:20
#税务#
借:财务费用-手续费 贷:其他应付款
阅读 25
收藏 0
老师,税务师《税法一》的2026年增值税课程,预计什么时候听?
家权老师
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提问时间:01/12 15:18
#税务#
至少要在5月以后去了 哈
阅读 28
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重型半挂牵引车购车船税时先那种车辆类型
文文老师
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提问时间:01/12 15:17
#税务#
车辆类型应选择“商用车”下的“货车”。
阅读 20
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老师,公司有一个临时工,每个月来做七八天,每个月大概发给她七八百块钱,没签任何的合同,怎么报税啊
家权老师
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提问时间:01/12 15:16
#税务#
那个签订临时用工合同,还是按工资申报个税
阅读 18
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请问知识产权委托服务合同书这类合同,需要交纳印花税吗?合同内容是代理知识产权的办理相关内容,发票开的是现代服务-技术服务。
文文老师
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提问时间:01/12 15:13
#税务#
你好,需要交印花税
阅读 65
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京东导出的数据是只统计应收的数据作为申报税收收入依据吗
暖暖老师
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提问时间:01/12 15:12
#税务#
你好是的,你说的是正确的,同时减去退货金额
阅读 19
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你好,老师,现在公司自然人将股权转让给自然人,现在填写股权转让协议书的话,如果出让股权的股东已经实缴注册资本金,现在这个转让的价格咋填写呢?
郭老师
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提问时间:01/12 15:11
#税务#
如果是平价转让的,全部转让的情况 填写他实收资本的金额
阅读 20
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经营租赁 机械租赁的收入,应该按照哪个类别申报印花税,需要把成本也申报印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/12 15:09
#税务#
你好,按租赁合同申报
阅读 16
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税法一433题,第(1)问最后的31200进项税额是哪个里面的
朴老师
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提问时间:01/12 15:08
#税务#
31200 元进项税额来自业务(4) 中销售加工后粘土原矿的增值税专用发票,按不含税金额 240000 元 ×13% 税率计算得出。
阅读 66
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我公司投资其他公司一个项目获得分成,请问我要给对方开什么发票
文文老师
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提问时间:01/12 15:08
#税务#
可开金融服务发票
阅读 35
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补缴去年的企业所得税滞纳金能税钱扣除吗
小菲老师
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提问时间:01/12 15:08
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 32
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