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分包开给总包的发票 总包没有扣除分包额,总包是在异地全额预缴了,这种情况下分包还需要在异地预缴税吗。
一鸣老师
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提问时间:04/26 11:29
#建筑#
分包还是需要预交的,不能免除预交的义务
阅读 1031
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A找的B做工程,B找的C劳务公司的农民工。本来是A付款给B,B付款给C,但现在A要代付直接付给C,农民工的个税是谁申报呢?为什么不是A呢,钱都是从A出的
玲竹老师
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提问时间:06/09 22:25
#建筑#
您好 农民工的个税是C申报 因为是C公司的工资成本
阅读 1031
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老师 请问一下工程项目里面含有设备是不是要把设备单独开13%,其他按9%开票
新新老师
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提问时间:12/16 14:48
#建筑#
你好 不是 包工包料建筑是开 9
阅读 1031
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老师,公司一般纳税人,统计工地上材料成本是按含税价还是按不含税价,材料都有专票
郭老师
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提问时间:11/17 08:37
#建筑#
你好,如果是一般计税的话,按照不含税的。
阅读 1031
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老师,我想问一下之前的会计把2021年的购买的洒水车一次性直接计入成本没有计入固定资产这样可以吗?需要做调整,不调整影响大嘛!
立峰老师
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提问时间:01/16 13:27
#建筑#
不可以的,手,需要调整。这样不符合会计原则
阅读 1031
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请问房地产公司收到个人贷款支付凭证怎么做账,分录
悠然老师01
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提问时间:01/18 11:23
#建筑#
学员你好,分录如下 借:银行存款 贷:合同负债
阅读 1031
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一般纳税人开具沙石专票,税率是多少?
郭老师
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提问时间:07/05 17:15
#建筑#
你好,自己开采的3%,其他的13%。
阅读 1031
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老师好!公司从个人手中购入二手的挖掘机,没有发票,公司需要交印花税吗?没有发票有风险吗?
金金老师
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提问时间:07/17 17:49
#建筑#
您好,这是需要缴纳印花税的,没有风险的
阅读 1031
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老师 请问一下劳务公司从总承包公司分包1. 可以包工包料不呢?2.一般纳税人的附加税可以享受减半征收不呢?
郭老师
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提问时间:02/01 17:07
#建筑#
你好,劳务公司不可以包工包料,只能是包工 一般纳税人是小型微利企业的,可以享受
阅读 1030
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老师,我现在刚入职一家建筑公司,他们就是旧准则下的会计处理,我接收后,是继续接着做,还是需要做账务处理,把预收账款变成新会计准则的合同负债这个科目呢
郭老师
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提问时间:09/28 20:18
#建筑#
你好,还是继续用企业会计准则就可以
阅读 1030
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老师,我们是建筑施工单位,小企业会计准则,1、我想问这些关于收入成本的分录怎么做?2、什么情况下确认收入,什么情况下结转成本
新新老师
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提问时间:08/16 10:24
#建筑#
发你分录 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目 按进度确认收和成本
阅读 1030
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建筑行业 ,管理费用占比收入多少比较合理
金金老师
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提问时间:07/21 10:44
#建筑#
您好,一般都是在10%左右的
阅读 1030
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请问老师建设单位建设行政事业性收费收入(征收品目城镇垃圾处理费),请问这个如何申报?计算公式是什么,报多少?
青老师
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提问时间:12/14 09:18
#建筑#
你好; 这个一般是按人数来缴纳的; 一把你是45元或者48元 每个人来缴纳的 ;看你员工人数
阅读 1030
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老师你好,小规模纳税人企业季度报表申报时候,电子税务局里的营业收入和营业成本分别是主营业务收入和主营业务成本吗?还是营业收入是主营业务收入+营业外收入。营业成本是主营业务成本+其他各类税成本之类的呢
邹老师
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提问时间:01/09 10:50
#建筑#
你好 营业收入=主营业务收入+其他业务收入,不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本+其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用
阅读 1030
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老师请问一下,如果发一万元的工资,需要交多少钱的个税,怎么计算。
青老师
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提问时间:08/04 12:27
#建筑#
你好; 个税 =(10000-5000 -个人社保 - 个人公积金 - 专项扣除等 )*3%计算 ‘ ’
阅读 1030
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处置二手车怎么帐务处理
家权老师
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提问时间:12/01 11:58
#建筑#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 1029
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老师您好,如图,是我方承接的电梯维修服务;合同中把设备和人工的金额分别列明了;那这个业务是需要分开开13%设备和9%维修或安装服务的发票,还是可以统一开9%维修服务呢? (合同签的维修合同);
家权老师
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提问时间:11/08 10:16
#建筑#
可以那样子,没问题的哈
阅读 1029
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老师,去年年底,我们收了货款几百万但没有开发票,至今没有做未票收入,现在还要不要调出来做
小锁老师
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提问时间:04/23 15:36
#建筑#
您好,这个的话,是需要调出来的,要的
阅读 1029
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请问单位给员工交社保医保,会计分录应该怎么写,社保医保是当月交当月的数字,不需要计提是吧
小菲老师
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提问时间:03/06 09:49
#建筑#
同学,你好 要计提的 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
阅读 1029
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老师建筑公司,只包含辅材+人工,材料成本大于人工,那我们开票3%还是9%
耿老师
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提问时间:02/21 21:47
#建筑#
首先,需要明确开票的税率取决于服务的性质和相关的税收政策。 在此问题中,建筑公司提供的服务包含辅材和人工,其中材料成本大于人工成本。然而,仅根据材料成本大于人工成本并不能直接决定开票的税率。 通常,对于建筑服务,如果包括提供材料(即包工包料),则可能需要按照较高的税率开票,因为这样的服务被视作混合了销售货物和提供劳务。不同国家和地区的税法可能有所不同,但一般而言,9%的税率更常见于涉及材料的服务,而3%的税率可能适用于较为纯粹的劳务。 因此,在没有具体税收政策的情况下,我们可以假设若服务中包含的材料占较大比重,且根据当地税收规定,这类混合服务适用较高的税率,那么应该选择9%的税率进行开票。
阅读 1029
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您好,老师,请问有一家单位发了一个月工资没有代扣代缴个税,现在税务局提示了个税比对异常怎么办呢?
一鸣老师
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提问时间:02/01 17:08
#建筑#
去税务大厅补申报个税
阅读 1029
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我们有电子承兑,付材料款的时候,我写的是借:应付账款,贷:应付票据,然后我帐上应付票据就一直有余额。这个该怎么办?
小林老师
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提问时间:09/22 16:38
#建筑#
您好,那您应付票据是否支付?
阅读 1029
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我想问一下建筑行业,企业按**方账面利润算25%企业所得税就可以了为什么要收整体开票金额2%的所得税
秦枫老师
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提问时间:06/23 22:48
#建筑#
没有哪个**方按照25%给被**单位收企业所得税,一般都是按照2%,收你的综合税负里面的企业所得税。
阅读 1029
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老师帮我看下内墙抹灰这个计算、侧壁的面积不是不用加嘛。而且他这个计算式的答案是不是算错了啊、我算的是112.78
软软老师
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提问时间:05/18 14:01
#建筑#
同学 你好 你算的是对的
阅读 1028
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老师,这个怎么填,小规模公司 第一季度开了不含税价45148.51,税率是1%,我该怎么填?
郭老师
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提问时间:04/05 09:02
#建筑#
如果是普票的这里不要填写,忽略提交了就行
阅读 1028
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E选项为什么不选?
廖君老师
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提问时间:04/08 08:52
#建筑#
您好,说明这个公司比较好啊,还有奖项,当然可以加分啊。这样理解行么 投标加分项有投标人的业绩,投标人的管理人员资质及水平,以及投标人的技术组织方案等等,均可作为投标加分项。
阅读 1028
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老师,我想问一下就是开一个商贸有限公司,就是关于建筑类的有卖材料的劳务的这些可以吗?经营范围写什么
郭老师
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提问时间:06/09 18:30
#建筑#
你好,经营范围建筑材料销售,如果你想开建筑劳务的发票,你得有办理资质才行 经营范围是劳务分包
阅读 1028
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勾选发票认证抵扣是否需要做账,购入货物时是做进项税额还是待认证进项?如购入原材料和劳务
邹老师
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提问时间:11/28 12:53
#建筑#
你好,勾选发票认证抵扣是需要做账的。 购入货物时,如果发票认证了,是计入进项税额。如果没有认证是 计入待认证进项税额
阅读 1028
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请问老师:建筑业 的 配电室安装 是直接计入其他间接费用吗 金额是10万0506元 要不要按月摊销。金额比较大 可以直接计入 工程施工-其他间接费用吗
朴老师
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提问时间:08/17 13:49
#建筑#
同学你好 这个可以的
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老师您好!我单位有一般计税和简易计税的区别?简易转一般怎么计算?
朴老师
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提问时间:11/30 09:32
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 1027
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