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建筑业异地预缴税款 个税 我刚刚开票120万 需要在项目地预交个税吗 计算依据是什么
宋生老师
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提问时间:08/01 11:48
#税务师#
你好,这个看当地要求。现在很多都要求在当地的收入按照实际的工资来申报。
阅读 220
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您好,果蔬配送公司牛筋面税率多少?
宋生老师
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提问时间:08/01 11:17
#税务师#
你好,你是一般纳税人还是小规模?你这个是属于面条,对不对?
阅读 157
收藏 1
请问其他个人可以适用小规模纳税人的这条减免税政策吗
卫老师
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提问时间:08/01 10:40
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 其他个人销售自己使用过的物品免征增值税, 祝您学习愉快!
阅读 172
收藏 1
老师,您好,果蔬配送公司,销售糯玉米的税率是免税吗?税收分类编码是谷物还是蔬菜?
家权老师
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提问时间:08/01 10:13
#税务师#
玉米:包括白玉米、黄玉米、糯玉米、甜玉米、其他玉米。玉米、白玉米、黄玉米、糯玉米、甜玉米1010101030000000000 税目是这个
阅读 255
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老师 我是建筑异地预缴个税 我开票的价税合计121万 那我异地预缴个税是怎么计算?
小菲老师
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提问时间:08/01 09:25
#税务师#
同学,你好 预缴个税,要看你申报的人员的工资
阅读 197
收藏 1
老师,请问这个预计负债的题,为什么把40万的成本全部计提了减值,不应该是把成本和卖价比较差额计提减值,剩下的再入预计负债吗?
张老师
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提问时间:08/01 09:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的,如果选择执行合同,那么发生的损失为50万元,在计算合同损失时已经考虑售价与成本的差额了,所以在计提存货跌价准备时直接按照40计提就可以了。执行合同发生的损失超过合同标的物部分再计提预计负债。 祝您学习愉快!
阅读 224
收藏 0
老师,请问这个预计负债的题,为什么把40万的成本全部计提了减值,不应该是把成本和卖价比较差额计提减值,剩下的再入预计负债吗?
范老师
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提问时间:08/01 08:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在计算执行合同的损失时,已经考虑了卖价与成本的差额了,此时损失金额为50万元。 而对于该产品已经发生40万元成本了,也就是标的资产部分为40万元,小于合同损失金额,所以应该计提存货跌价准备40,剩余的10万元确认预计负债。 祝您学习愉快!
阅读 221
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老师您好,公司买了1999年的二手机械设备。我提折旧按照几年提,符合税法。没有风险。
宋生老师
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提问时间:08/01 08:49
#税务师#
您好,这个你按5年就肯定没问题了
阅读 184
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请问一下大家,拨出的用于购买国库券的存款属于其他货币资(两银两信一外一存)的哪一种呢[玫瑰][咖啡][咖啡]
宋生老师
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提问时间:08/01 08:34
#税务师#
你好,你用最后这个就行了
阅读 299
收藏 0
老师,我们现在补了一笔23年的企业所得税,请问应该怎么做账务处理?
朴老师
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提问时间:08/01 06:55
#税务师#
同学你好 是什么会计准则
阅读 149
收藏 1
的旁系血亲指的是什么
张老师
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提问时间:07/31 22:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 旁系血亲是指彼此之间具有间接血缘关系的亲属,即除直系血亲外,与己身同出一源的血亲,如兄弟姐妹、侄子女、伯、姑、舅、姨、堂兄弟姐妹、表兄弟姐妹等。 祝您学习愉快!
阅读 305
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这两个题类型是一样的,为啥会计学堂的讲义的例题,有关坏账计提不考虑收回已核销部分
董孝彬老师
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提问时间:07/31 22:04
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 154
收藏 1
我是建筑业 税款异地预交 机构在武汉 工地在黄石 我的工地人员的个税是在哪里缴纳
郭老师
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提问时间:07/31 21:36
#税务师#
黄石 项目地申报个税的
阅读 179
收藏 1
45题的第一小问,对外投资不是要按最高缴纳消费税了吗,为什么答案消费税里没有这个部分,答案有没有问题?
周老师
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提问时间:07/31 21:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果是将自产应税消费品用于换、抵、投,属于视同销售,按最高售价计算消费税。但此处是将委托加工收回的应税消费品用于投资了,不按视同销售处理,也不属于销售,不再缴纳消费税。 委托加工收回的消费税应税消费品用于赠送、投资等,在委托加工环节已经缴纳了消费税,后续不再申报缴纳消费税。 祝您学习愉快!
阅读 365
收藏 2
这道题的第四小问里继续加工的税费为什么要减掉,不是销售才减吗,上面也没说预估成本什么的,那这个答案有没有问题?
卫老师
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提问时间:07/31 21:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 将委托乙企业加工的高档化妆品收回后,其中5%用于继续加工成套化妆品;94%通过各直播带货平台(一般纳税人)销售,不含税销售额为6000万元;1%作为带货主播直播时的试用样品。 5%继续加工的部分,这里是考查的消费税中关于准予抵扣消费税的情形: (1)外购(或者委托加工收回的)已税烟丝生产的卷烟; (2)外购(或者委托加工收回的)已税高档化妆品生产的高档化妆品; (3)外购(或者委托加工收回的)已税珠宝玉石生产的贵重首饰及珠宝玉石; (4)外购(或者委托加工收回的)已税鞭炮、焰火生产的鞭炮、焰火; (5)外购(或者委托加工收回的)已税杆头、杆身和握把生产的高尔夫球杆; (6)外购(或者委托加工收回的)已税木制一次性筷子为原料生产的木制一次性筷子; (7)外购(或者委托加工收回的)已税实木地板为原料生产的实木地板; (8)外购(或者委托加工收回的)已税汽油、柴油、石脑油、燃料油、润滑油用于连续生产应税成品油 自2015年5月1日起,从葡萄酒生产企业购进、进口葡萄酒连续生产应税葡萄酒的,准予从葡萄酒消费税应纳税额中扣除所耗用应税葡萄酒已纳消费税税款。 本题中这5%就是已税消费品用于继续加工应税消费品,已纳消费税可以抵扣的情形 祝您学习愉快!
阅读 206
收藏 1
老师,为什么这里是用1%,而不是属于销售自己使用过除固定资产以外的物品来计算呢?
董孝彬老师
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提问时间:07/31 20:57
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 204
收藏 1
如图,这个案例中,如果李先生每周六回香港,即每周算4天,一年52周208天,就算居民个人了吗?中间每周都回香港这也算累计连续吗?这个累计连续中间可以间断吗?
赵老师
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提问时间:07/31 19:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 李先生每周六回香港,即每周算4天,在境内工作的时间为每年208天。如果李先生在任意一个纳税年度内在中国境内的居住时间累计达到或超过183天,则会被认定为中国的居民个人。关于“累计连续”的问题,这里的“累计”指的是在一个纳税年度内所有在境内停留的日子加总起来计算,并不要求这些日子必须是连续无间断的。因此,李先生每周回香港的情况不会影响其在中国境内的居住时间累计计算。只要一年内在境内的时间达到或超过183天,即满足成为居民个人的标准。 祝您学习愉快!
阅读 211
收藏 1
请问老师,只要是依据我国法律成立的,就算在国外设立机构场所,且取得的所得与我国没有实际联系的,也属于居民企业吗?
赵老师
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提问时间:07/31 19:08
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,只要是在中国依法注册的企业,即使在海外设有机构或场所,并且这些场所取得的收入与中国境内无实际联系,该企业仍被视为中国的居民企业。 祝您学习愉快!
阅读 411
收藏 2
公司突然有笔3万现金存进银行,需要什么凭证吗或者理由?
郭老师
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提问时间:07/31 18:57
#税务师#
借款还是货款的 你看你现金借方怎额做的
阅读 155
收藏 1
老师,本题中是派出所做出的行政行为,不是镇政府做出的,所以,按照老师讲的应该是向本级政府(即镇政府)或者是上一级政府(县政府)申请复议,所以可以选择向镇政府申请复议,不是这么理解吗?
范老师
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提问时间:07/31 18:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 对县政府工作部门的派出机构作出的行政行为不服,应向本级政府申请复议。因此,在这个情况下,应该向镇政府申请复议。但通常情况下,派出所作为县公安局的派出机构,对其作出的行政处罚不服时,可以向设立该派出机构的部门(即县公安局)或本级人民政府(县政府)申请复议。 祝您学习愉快!
阅读 357
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如图,请问老师,选项A如果是无偿获得亲属赠与的房产,或者继承的房产,也是按照偶然所得缴纳个税吗?
张老师
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提问时间:07/31 18:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的,无偿获得亲属赠与的房产或继承的房产不属于偶然所得,不需按此项目缴纳个税。 祝您学习愉快!
阅读 246
收藏 1
涉税服务实务,梦想成真1,p633,考点三第2题,答案是什么?
张老师
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提问时间:07/31 17:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:ACE选项B,以房产抵债,按房产折价款缴纳契税。选项D,房屋赠与,受赠人纳契税;法定继承人继承,不征契税;非法定继承,征收契税。赠与和继承是不同的概念。祝您学习愉快!
阅读 254
收藏 0
老师,上面说农产品拿到普票不能抵,可为什么答案又能抵呢
家权老师
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提问时间:07/31 17:44
#税务师#
那个是农产品免税普票是特殊发票可以计算抵扣
阅读 161
收藏 0
为什么是4000/2,剩余部分公允不是2200吗?
董孝彬老师
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提问时间:07/31 16:13
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 104
收藏 0
老师您好,人电子税务举报个税时的人员怎么从非正常转到正常?有一段时间不在公司干了,现在又来了
文文老师
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提问时间:07/31 16:13
#税务师#
人员信息,找到该员工,将非正常修改为正常,入职时间写现在入职时间
阅读 138
收藏 1
老师请问一下,股权转让的当月是亏损的,净资产也是负的,要交个人所得税吗,税务局的不以当的报表,按当年年底的报表来算净资产就是正数,这样就要交个税,请问一下这个要交吗,是这样算吗,有没有相关文件
暖暖老师
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提问时间:07/31 15:36
#税务师#
你好,是按照转股当月的资产负债表是基础才对的
阅读 146
收藏 1
如图:请问老师,这题是某镇的案例,那为什么不是以该镇政府作为申请行政复议的机关呢?
小王老师
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提问时间:07/31 15:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 行政复议的申请,通常是对县级以上人民政府工作部门的具体行政行为不服的情况下,向该部门的本级人民政府或上一级主管部门提出。对于镇政府作出的具体行政行为,应向上一级政府即县政府申请复议。因此,在这个案例中,不是以该镇政府作为申请行政复议的机关,而是应该向其上级政府申请。 祝您学习愉快!
阅读 249
收藏 0
老师您好,要发放一笔税后2万元整的劳务费,我跟同事算完数字不太一样,请教老师,劳务费税后两万元,税前是多少?
文文老师
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提问时间:07/31 15:13
#税务师#
不考虑社保等扣除,税前收入 约为 23,809.52元
阅读 113
收藏 0
老师,打问号的地方,选项B,这个金额大的单项资产,单独测试没有减值,那无需在测试减值是对的啊
朴老师
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提问时间:07/31 14:57
#税务师#
选项 B 错误,原因是: 准则规定,单项金额重大的应收款项,即使单独测试未减值,仍需纳入具有类似信用风险特征的组合进行减值测试(二次验证),不能直接判定 “无需再测试”。 选项 B 说 “无需再分析判断”,违反了这一强制要求,因此错误。
阅读 145
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老师,我想请问一下选项A,我的想法是,如果以公允价值计量的非货币资产交换,那换出的资产公允价值与原先账面价值是不是要确认损益了
朴老师
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提问时间:07/31 14:55
#税务师#
你对以公允价值计量的非货币性资产交换理解正确,此时换出资产公允价值与账面价值差需确认损益 。 但本题是以账面价值计量的交换,规则不同:这种模式下,换出资产终止确认时不确认损益(直接按账面价值结转,差额调整换入资产 ),所以选项 A 在本题场景(账面价值计量 )下说法正确,别和公允价值计量模式混淆
阅读 206
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