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我公司在2月份已经超过500万的营业额,现在是3月份申报期,我选择在3月份申报期内升一般纳税人,生效日为2月1日,那我2月份取得的增值税专用发票能抵扣吗?
朴老师
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提问时间:03/13 08:18
#税务#
不能抵扣哦,三月一日升级的二月的发票不能抵扣
阅读 92
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老师,所有个体户3月31号前要报个人经营所得B表吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/13 08:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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开展培训活动,学员交培训费,开发票开什么类目?
郭老师
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提问时间:03/13 07:58
#税务#
非学历教育*某某培训费
阅读 68
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老师 同一个合同分三批出口第一批在25年12月 如果26年4月39号之前不管他行不行。后面等都第二第三次货出完。三年内再一起申请退税或免税可以吗。 生产型企业。公司地址有问题税务局暂时不给下场核查。 25年的算超期怎么处理。或者先把25年选成免税申报可以吗
董孝彬老师
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提问时间:03/13 07:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 87
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老师,老板之前有个公司正常营业,现在又新注册了一个公司,现在要办税务登记,老板还需要再次在电子税务局App里进行实名认证吗
董孝彬老师
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提问时间:03/13 05:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 90
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老师,老板采购办公用品A4纸,100来块钱,有超市打印的收款凭证和微信付款凭证,这种能作为成本税前扣除吗
董孝彬老师
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提问时间:03/13 05:30
#税务#
您好,不可以税前扣除的,要纳税调增 这不是个人,超市最起码是个个体,没有发票不能税前扣,报销给老板,年度汇缴时调增 满足这个条件:对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人(这是重点),其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 依据: 国家税务总局2018年28号《企业所得税税前扣除凭证管理办法》 按照《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国税总局公告2018年28号),第九条的规定:企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;
阅读 61
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一家运输企业,25年才结回23年的运费,怎样做账务处理,需要调整23年的企业所得税汇算表吗?增值税申报已在25年作了申报
暖暖老师
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提问时间:03/13 00:04
#税务#
你好回去恒星申报的
阅读 96
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个税重置密码提示信息验证未通过是什么问题
朴老师
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提问时间:03/13 00:01
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 47
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扣工程质量款,计入营业外收入科目,需要申报增值税?
苏晓燕老师
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提问时间:03/12 23:25
#税务#
您好,您稍等,我给您编辑
阅读 91
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由工会拨款给公司购买端午节粽子等食品,没有发票,可以在企业所得税税前扣除吗?
xiao min老师
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提问时间:03/12 23:09
#税务#
同学,没有发票是不能税前扣除的,在所得税汇算的时候是要做纳税调增的。
阅读 66
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公司组织员工统一体检的,由医院开具发票给公司的,需要申报个税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:03/12 23:08
#税务#
您好,您稍等,我给您编辑
阅读 88
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老师,你好,个体户也分小规模和一般纳税人是吗;一般的个体户是不都是小规模?
刘艳红老师
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提问时间:03/12 23:02
#税务#
您好,是的,分的,分一般人和小规模,一般的个体都是小规模
阅读 40
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员工体验费需要申报个人所得税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:03/12 22:57
#税务#
您好,您稍等,我给您编辑
阅读 83
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老师们,帮我看看下月的报经营所和个人薪金这报是否可以
董孝彬老师
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提问时间:03/12 22:30
#税务#
您好,这个工资是申报员工吧,经营者不能报工资的
阅读 83
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税务系统上面显示我是按季度申报增值税,可是我是一般纳税人,之前也是按季度申报的这个会有问题吗
家权老师
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提问时间:03/12 22:30
#税务#
以前是那样申报没事的
阅读 82
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现在一般纳税人的申报日期都变成按季度申报了吗
家权老师
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提问时间:03/12 22:08
#税务#
不是,增值税还是按月申报
阅读 96
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只有公司名称,不写税号,开发票,转钱走的是公户,这样可以吗
刘艳红老师
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提问时间:03/12 21:53
#税务#
您好,这个查不到,把税号也开出来吧
阅读 89
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老师小型微利企业在汇算清缴时有运输费没有发票还有一些办公费无票的填在哪张表哪里
暖暖老师
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提问时间:03/12 21:48
#税务#
你好,纳税调整明细表第31行其他
阅读 54
收藏 0
老师2026年企业汇算清缴我们是小小型微利企业,我们公司有一个固定资产没有发票,但我计提折旧了,这时我是先填资产折旧摊销表还是直接把折旧额填在纳税调整项目明细表里的其他里
刘艳红老师
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提问时间:03/12 21:46
#税务#
您好,是的,这个要调增处理的
阅读 48
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老师好,我在1月开了一张发票,在2月时发现开票有误后红冲发票后重新原额开具发票,申报时申报表应该怎么填写呢
刘艳红老师
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提问时间:03/12 21:17
#税务#
您好,不用填,这个一正一负,并不影响
阅读 44
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老师,未开票收入申报要罚款吗
Fenny老师
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提问时间:03/12 20:42
#税务#
你好,未开票收入本就要申报的,不会罚款的。
阅读 54
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出口退税。老师好,我们公司用DHL发货。之前运费是国外买方付款,EXW方式出口。现在由于运费价格调整,改成国内我们公司付运费了。如果改成C&F或者DPA方式,报关的时候货值里要包含运费吗?如果单独把运费列在合同和发票里可以吗? 学习课程的时候,我记得李燕老师说如果是CIF价,此价格默认是含运保费的,必须把运保费从总价中剥离出去。就是报关单上体现的运费和保费。这两项不能做为收入。我们的情况是DHL系统中,运保费是单独填写的,不能含在总货款中。这种情况应该怎么处理?
董孝彬老师
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提问时间:03/12 20:33
#税务#
您好,一、报关(C&F / DAP 咱方付运费) 1. 报关单成交方式:C&F 2. 报关总价:含运费 3. 运费栏:单独填运费金额 4. 退税/收入基数:只按FOB价(不含运费) 二、合同发票 可以、也必须单独列明货款和运费。 三、会计分录(代收代付,借贷相等) 借:应收账款—国外客户 10500 贷:主营业务收入—出口收入 10000 贷:其他应付款—DHL运费 500 借:其他应付款—DHL运费 500 贷:银行存款 500 四、列式 FOB价 = 报关总价 − 运费 退税收入 = FOB价 运费不做收入、不进成本。
阅读 112
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其他应付款过大,都是借现在股东的钱,以前没有股权转让时候借的,现在可以让现在股东债转股吗
刘艳红老师
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提问时间:03/12 20:19
#税务#
您好,你是指把这个其他转到实收资本里面吧
阅读 65
收藏 0
公司出租收厂房租金,25年没有收到租金也没有签订合同,房产税和土地使用税要不要交
朴老师
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提问时间:03/12 19:35
#税务#
要交。 无论是否收租、是否签合同,只要厂房实际交付对外出租,从交付次月起就必须申报缴纳房产税和土地使用税。 房产税:按租金收入 12% 缴纳;若无租金 / 租金偏低,按房产原值 1.2% 缴纳。 土地使用税:按土地实际面积 × 当地适用税额缴纳。 实操:从实际交付月份开始,补申报对应属期的税款。
阅读 65
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数电发票怎么设置不含税单价打印只保留两个小数点
刘艳红老师
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提问时间:03/12 19:28
#税务#
您好,这个是调不了的,系统自动是这样的
阅读 60
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老师,请问一下,手机版本的个税app中,任职单位有一个是2020年已经离职的企业,并且通知对方的财务,对方的财务说个税系统中已经没有我的名单,为什么会出现这个情况?请问如果要去税务大厅可以处理吗?
郭老师
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提问时间:03/12 19:18
#税务#
你看一下他什么时间给你申报过个税去查一下明细 应该是很早离职了之前他没有给你改离职信息
阅读 96
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老师好,1月份的个税漏报了,怎么补呢
董孝彬老师
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提问时间:03/12 18:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 60
收藏 0
请问,3月30日前完成个人所得税手续费节报工作。这个是什么?怎么做?
郭老师
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提问时间:03/12 18:46
#税务#
就是单位有代扣代缴过个税的,他会给你退回一部分手续费,按照2% 自然人电子税务局扣缴端,最左边有一个退货手续费核对在这里面确定就行
阅读 50
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你好老师!去年已经注销了的个体工商户,现在汇算清缴期间还有可能会被通知补税吗? 我的朋友问我的。
朴老师
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提问时间:03/12 18:45
#税务#
有可能。 即使已经注销,只要存在未缴税款、偷税漏税或注销不合规,税务局仍可无限期追征,还可能加收滞纳金。 建议:让你朋友先核对注销前是否已结清所有税费并完成了汇算清缴。如果有遗留,建议主动去税务局补报处理,风险更小。
阅读 44
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在企业里面会计的底线是哪些不能触碰
家权老师
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提问时间:03/12 17:59
#税务#
就是虚开发票,绝对不能碰,大额虚开容易坐牢
阅读 101
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