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老师你好,我们是建筑公司,今年1月份给工人发放去年整年的工资,我查记录之前没有给工人0申报过,现在直接申报的话会产生个税,这种情况该怎么操作到23年的累计工资里呢
陈陈陈老师
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提问时间:01/31 16:22
#建筑#
你好,23年度的申报均已结束,没法申报到23年属期了,只能申报到24年度
阅读 1038
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老师好 跨区域涉税,预交是预交的增值税是吧老师
东老师
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提问时间:01/30 09:00
#建筑#
对,预缴的一般就是增值税,但是有些地区也让预缴企业所得税
阅读 1038
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若劳务公司已经做过简易计税的备案,以后,发票开3%,还是开9% ,是自己在开票软件里随意切换税率即可吗? 清包工就自己选3%,包工包料就自己选9%吗? 不用再去跟税局打申请了吧?
小菲老师
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提问时间:09/23 09:19
#建筑#
同学,你好 简易计税,税率3% 不用申请,直接切换税率就行
阅读 1038
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年终奖怎么算个税?按照工资薪金算吗?
易 老师
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提问时间:01/14 08:15
#建筑#
年终奖有自己的计算方法比较优惠
阅读 1038
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工程质保金保函只能在基本户银行办理吗
小菲老师
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提问时间:08/29 16:01
#建筑#
同学,你好 一般是的
阅读 1038
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老师,12月份暂估的成本,1月份冲时分录是借利润分配_未分配利润,贷暂估吗?
东老师
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提问时间:01/13 21:22
#建筑#
借暂估 带利润分配未分配利润
阅读 1038
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请教老师,河北省建筑公司的增值税税负大概什么范围?
金金老师
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提问时间:07/24 10:27
#建筑#
您好,增值税基本上都在3%左右的
阅读 1038
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老师,vlookup函数的数据源 放去另外一个文件,然后更新数据源,发现公式不变,是不是数据源是不可以换路径的
陈陈陈老师
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提问时间:02/26 11:39
#建筑#
你好,源文件移动转换文件夹,就需要更新公式里的源文件位子
阅读 1037
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企业所得税补缴之前年度的分录怎么做
新新老师
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提问时间:06/27 11:31
#建筑#
你好 : 相关分录如下: 1企业准则处理 : 补提所得税时: 借:以前年度损益调整 贷:应交税金--应缴所得税 (2)月末结转: 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整 (3)缴纳时: 借:应交税金--应缴所得税 贷:银行存款 2小企业准则 处理 : 补提所得税时: 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税金--应缴所得税 (2)缴纳时: 借:应交税金--应缴所得税 贷:银行存款
阅读 1037
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老师,建筑施工单位, 收到的成本票就有材料票,人工票没有,班组提供不了劳务票,只能用个人名义代开建筑服务*其他工程服务,这样可以吗?
紫藤老师
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提问时间:08/15 21:51
#建筑#
你好,可以,用个人名义代开建筑服务*其他工程服务,
阅读 1037
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劳务公司承包的建筑工程,结算单如图,收到帐款50万,如何做帐?分录怎么写?如何结转成本?
郭老师
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提问时间:09/20 15:40
#建筑#
你们是根据什么来确认收入的?
阅读 1037
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建筑公司经营满园劳务分包,请问可以开据劳务发票吗?请问税点多少?
郭老师
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提问时间:06/20 17:28
#建筑#
你好,有建筑劳务分包的经营范围,有资质的可以,一般纳税人简易计税3%, 小规模专票3%普通发票免税
阅读 1037
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老师好,退休的人能报个税吗
一鸣老师
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提问时间:02/03 11:39
#建筑#
你好,取得退休金外的工资需要申报个税
阅读 1036
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老师,我是建筑行业,张三用我们的资质承揽的工程,该工地成本已报够,俺把管理费扣除之后还该给张三2万块钱,这2万块钱,他打个领款条我通过公户能把这2万块钱汇给他吗?
郭老师
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提问时间:01/31 16:05
#建筑#
可以的,可以这么做的
阅读 1036
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我公司是设备安装企业,请问企业跨区涉税主要有哪些税种?审报流程是怎样的?
郭老师
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提问时间:09/09 10:48
#建筑#
你好,你开的是建筑安装吗?如果是的话,增值税、附加税、个人所得税、企业所得税。先办理外经证报验,然后预缴税款,整个合同完毕之后,外经正核销
阅读 1036
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老师,我们给甲方提供爆破服务,大包了,炸药、机械人员都是自己的, 炸药开回来是13%的税率, 那我们给甲方开票时,是连工带料开9的建筑服务发票还是 材料和服务单独开,也就是说了炸药开13%,其他开9?
郭老师
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提问时间:06/19 11:22
#建筑#
你好,爆破工程的都开9%的就行。
阅读 1036
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建筑项目,总公司财务账单上为什么开票1000万不足抵扣部份应缴增值税210688.97元,附加税25282.68,这个不足抵扣是怎么回事?
丁小丁老师
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提问时间:01/13 09:22
#建筑#
您好!意思就是预缴部分少了,不足以抵减,还要再交税的意思
阅读 1036
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供应商多开了6000多块钱的增值税普通发票,我可以只按合同入账吗?还是需要对方重开?
东老师
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提问时间:10/11 16:19
#建筑#
,这个最好还是让对方重新开票。
阅读 1036
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老师请问一下,个人车租给公司需要缴纳什么税
刘倩老师
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提问时间:07/12 17:04
#建筑#
您好!这个需要个税,如果低于800元,个税也免。不开专票增值税和附加税免税
阅读 1036
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老师,电子税务局里的三方协议在哪里
金金老师
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提问时间:12/27 22:05
#建筑#
你好; 电子税务局点击【其他服务事项】-【网签银税三方协议】-【网签三方协议查询】可查看已签订协议的银行信息。
阅读 1036
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如果是自建的办公楼装修材料是不是都记到在建工程-办公楼,公用道路所需材料人工记到哪里啊?谢谢
新新老师
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提问时间:07/06 14:19
#建筑#
建这个办公楼的所有支出都计入在建工程。建这个办公楼的所有支出都计入在建工程。
阅读 1036
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我们公司是做塔吊租赁的,也带人工,公司名称是建筑机械租赁,那我们公司是属于建筑行业还是属于服务业?
郭老师
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提问时间:09/30 16:42
#建筑#
你好,属于建筑服务的。
阅读 1036
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保洁员、 门卫等临时用工人员去税务局代开发票, 发票内容是什么?
一鸣老师
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提问时间:02/08 10:29
#建筑#
代开的内容就是劳务费
阅读 1036
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老师们,一般纳税人,小企业会计准则,建筑工程项目,关于钢材款,6月做的是借:工程施工—合同成本—材料,贷:应付账款暂估。7月、8月陆续银行存款支付钢材款,分录如何做?8月份收到钢材款专票,暂时不认证不抵扣,账务处理如何操作?应付账款暂估款和收到专票不一致
一鸣老师
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提问时间:09/05 10:29
#建筑#
借:工程施工—合同成本—材料, 贷:应付账款暂估 付款 借:应付账款-供应商 贷:银行存款 收到发票 借:工程施工—合同成本—材料 负数 贷:应付账款暂估 负数 借:原材料 应交税费-待转增值税进项 贷:应付账款-供应商
阅读 1036
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老师,施工公司有的收入和成本有项目有的收入和成本没项目,没项目这个怎么定项目
廖君老师
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提问时间:07/09 06:26
#建筑#
您好,设一个公摊(虚拟的项目名称)
阅读 1035
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您好。属于公允价值计量的投资性房地产开展装修,是否可以计入房产的投资性房地产成本?谢谢
明&老师
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提问时间:01/09 14:40
#建筑#
同学您好,请问是在初始计量时发生,还是后续计量?
阅读 1035
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建筑劳务公司接的工程基本都是清包工,税负率也是3% 吗?
王超老师
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提问时间:09/23 08:59
#建筑#
是的,这个是劳务的,按照13%的
阅读 1035
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为什么我们这个公司劳务开票 有3个点 的 也有9个点的、都是专票
青老师
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提问时间:08/02 13:01
#建筑#
你好; 看什么业务; 比如 建筑服务清包工或者老项目或者甲供材; 属于简易计税的; 那么按 3%开票的 ; 如果属于一般计税建筑服务按9%
阅读 1035
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建筑业 开票怎么开? 大类 建筑服务 名称:工程施工 备注:项目地吗?
邹老师
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提问时间:10/12 08:55
#建筑#
你好,根据实现的收入,开具相应大类和具体内容的发票 可以是:建筑服务*建筑施工 这样 备注:项目名称和地址
阅读 1035
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小规模普票免税,也不需要预缴税了,跨省建筑工程服务,还需要开外经证吗?开了外经证怎么处理,报验一下然后核销吗?
王超老师
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提问时间:12/20 17:44
#建筑#
你好 这个不是看你有没有缴税的,而是看你有没有在外地施工的 你这个是要办理外经证的
阅读 1035
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