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Excel
老师,可以给我发一份商贸企业财务管理制度吗?
郭老师
|
提问时间:07/25 21:50
#Excel#
贸易公司财务管理制度 总 则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度》。 2、 为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度。 财务管理细则 一、财务工作岗位职责 (一)会计职责 1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账,做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。 2、 发票开具和审核,各项业务款项发生、回收的监督,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。 3、 会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存和管理工作。 4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 (二)出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结,及时核对,保证帐实相符。 二、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全《现金日记帐》簿,出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。 3、 出纳收取现金时,须立即开具一式三联的《现金收入证明单》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、 任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支出现金。 5、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。 三、支票管理 1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。 2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿,出纳应根据审批无误的银行单据,逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并每天结出余额。 3、 出纳收取支票时,须立即开具一式三联的《支票收取登记表》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、 支票的使用必须填写《支票领用单》 ,由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。 5、 所开出支票必须封填收款单位名称。 6、 出纳依据支票领取单,序时登记在支票领取簿上,加强支票管理。 四、印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。 2、印章包括企业公章、合同专用章、财务专用章、发票专用章、法人私章。 3、财务专用章和法人私章分别由会计和出纳负责保管。 4、公章使用应在《公章使用登记簿》登记。 五、现金、银行存款的盘查 1、 出纳人员在每周完成出纳工作后,应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况,编制“出纳报告表”,并对由出纳保管的库存现金,由会计或总经理指定人员于每月终了进行定期对帐盘查,其他时间进行抽查。 2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对,对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。 3、 其它依据相关会计制度及法规执行。 六、支出审批制度 (一)目的 1、为简化支出审批手续,提高工作效率。 2、防止因私占用公司财产。 (二)审批程序 (三)计划审批内容 1、 购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划,由行政负责人填制办公用品请购单,报公司总经理审批。原则上由办公室负责人统一购买并库存,各部门登记领用,领用时,需在办公用品领用单上签名。每月底由行政负责人向财务提供有关方面的明细表。 2、 固定资产与办公家具:其购买由各部门报申请计划,经部门负责人签字,公司总经理批准。 3、 工资、奖金的支出: (1)考勤专员负责每月员工考评及员工动态资料的编制。 (2)出纳员负责员工工资计算和《工资发放表》的编制。 (3)主管会计负责《工资发放表》的审核。 (4)总经理负责《工资发放表》的审批。 4、提取备用金: (1)提取备用金,由出纳或者备用金申请人填写《备用金提取申请表》,报主管会计审核签字,总经理审批签字,方可提取。 5、借款审批 : (1)员工因工作需要领取现金及支票时,应填写“借款单”经公司领导审批后,到出纳处领取。 (2)凡属于出差借款的,在填写“借款单”之前,还应填写“出差申请表”,总经理审批。 (3)若发生支票遗失,应立即通知财务人员办理支票挂失手续。 (四)报销手续 1、应酬费的报销: (1)商业聚会及宴请客户,应限制在合理的食物和饮料之内。并应在业务招待费用明细表上清晰,详细地注明宴请的对象,时间,地点及目的。 2、市内交通费报销: (1)无论是出差还是在工作所在地,市区内的外出公干,应尽量利用公共交通工具(巴士,公共汽车,地铁,轻轨等)。在综合考虑时间,效率,便捷(如需多次转车),方便(如携带行李,工具等)等因素的情况下,可乘坐出租车,报销时需在发票上注明乘车事由,及起止地点,出租车费每张限额为50元,超出部分由个人承担。 3、电话费用报销: (1)销售人员每月限额300元,后勤人员每月限额100元,凭发票实报实销(使用公司手机者除外) 4、私车公用费用报销: 如员工用私车处理公务而产生的有关费用,根据以下规定由公司报销: (1)1.2元/公里 过路费停车费实报实销。所有用车记录必须填写行车记录表,报销时附带记录表复印件。 (2)用车费用报销每月一次,单独填写递交。 (3)周五用车结束后,请将车停回公司停车场,钥匙交由公司行政人员保管。如有特殊情况需要周末用车,报告公司后方可使用。 5、差旅费报销管理规定: 为保证公司差旅费的合理使用,规范差旅费的开支标准,特制定此规定,具体如下: (1)费用标准: a.差旅个人工作用餐补贴: 每人每餐标准30元,不包含早餐,不需要发票,审批后直接领取。 b.宴请客户用餐标准: 实报实销,所有参与者平均每人不得超过200元,如有超标现象,须总经理特批。 c.交通费: 私车公用:根据出车表记录,按照1.2元/公里进行补贴(包含油费,停车费),过路桥费实报实销。 公共交通:本着快捷/安全/节约的原则,实报实销。城市内提倡坐地铁/公交车,每天的士费用不得超过100元,如有超标现象,须总经理特批 d.住宿费: 住宿费用每天不得超过280元,实报实销,报销时须提供发票及账单。出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。 (2)出差人员出差需持有公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额,报总经理审批,凭申请单和费用报销单办理借款和报销手续后将申请单交财务部存档。 5、费用报销单注意事项: (1)原始票据由右至左呈“鱼鳞状”错叠粘贴。不要超过规定的粘贴纸。原始凭据较多的按同类分类贴报销单原始凭据附后,写上报销人等内容,领导只在报销单上签字。 (2)按规定分类标准粘贴,同类费用粘在一张报销单上,不要将各类费用混杂一起,以便财务人员分类归集成本。 (3)费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整;不得涂改;大小写金额一致。 (4)发票填写完整,抬头正确,定额发票填写客户名称;报销人在发票上签字,经办人应查询发票真伪。 (5)票据粘贴单要填写单据张数与金额。 (6)差旅费报销需附出差申请单。 (7)购买办公用品需附发票、入库单,保证入库金额与报销金额一致。 (8)购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单。 (9)快递费由行政人员统一报销。 6、各类报销费用明细 (1)办公用品-办公用品、文具。(500元以上须附清单) (2)培训费-员工培训费、购书。 (3)印刷费-复印、印刷、资料制作费。 (4)快递费-邮费、快寄费等。 (5)电话费-座机费、手机费、网络电话费。 (6)交通费-车费、出租车费、小车过路费、汽油费、租车费。 (7)维修费-办公设备维修、建筑物及公共设施维修 。 (8)宣传费-订报、广告、标牌、宣传等。 (9)招待费-餐费、食品、饮料、礼品。 (10)其他-上述未列入的费用但用于公司合理的费用项目。
阅读 1790
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想要一份商贸企业财务管理制度,哪位大神有,发一下,感谢!
王超老师
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提问时间:07/25 21:48
#Excel#
你留一个邮箱,我发模板给你
阅读 1666
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老师怎么预测下个月的销售额?
金金老师
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提问时间:07/25 20:59
#Excel#
您好,有合同吗这个
阅读 1612
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老师我问下就是一个表格里,怎么把店编,时间和店名分出来呢
小天老师
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提问时间:07/25 16:59
#Excel#
您好,数据 分列 分隔符号 其他 ,一定记得把这一列复制下来在新的工作表里分列
阅读 1803
收藏 0
excel表中两列数据,怎么找出一样的数据,用什么公式。
罗雯老师
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提问时间:07/25 16:33
#Excel#
你好,有个简答的办法,你可以把数据设置成数字,然后在新的一列单元格输入公式=第一列-第二列,如果两个相减等于0,就是相等,反之就是不相等。
阅读 1969
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老师,请问我想比对黄色与绿色两列姓名,有没有字不一样的,我该怎么快速的筛查出来呢,不能用重复值,重复值的话,错行了看不出来
桂龙老师
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提问时间:07/25 15:27
#Excel#
同学,你好,用同样的规则进行排序,排序后进行对比
阅读 1836
收藏 8
如何看电脑版本老师,急谢谢
金金老师
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提问时间:07/25 15:05
#Excel#
您好,请问是查看关于什么的啊
阅读 1647
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下拉列表怎么关联透视图?
罗雯老师
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提问时间:07/25 15:01
#Excel#
你好,首先你要制作一个动态表格,点击下拉菜单,具体是在下拉菜单设置公式,设置公式要看你表格的内容,这样表格数据才会发生变化,然后用这个表格做数据源建立透视图。
阅读 4431
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Wps表格挺正常,粘贴到wps就偏了,怎么调整请教老师
金金老师
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提问时间:07/25 10:56
#Excel#
您好,excel上边的粘贴到word这样粘贴就有这个个问题的,不能全部粘贴
阅读 1547
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请问个税税40000元,怎样推算税前金额
venus老师
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提问时间:07/25 10:30
#Excel#
个需要知道五险一金的金额,不然不好算的。可以设税前金额是X,扣除五险一金/扣除专项附加扣除项目,按不同税率试算。你给的信息不确定性因素太多,没法算。
阅读 5079
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数据透视图加个切片器,每个切片器使用后,图片的类型自动变掉了。我的需求是一个销量数据柱状,一个单价数据折现。切片别的项目后,都变成两个柱状。
冉老师
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提问时间:07/25 10:16
#Excel#
你好,学员,有截图吗
阅读 1717
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如何让86号和内蒙古自治区对齐,是个合同
青老师
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提问时间:07/25 10:10
#Excel#
在文档里面 ; 你 用输入的时候 ;点击往后移就可以的
阅读 1523
收藏 6
财务表格在哪里下载
艳子老师
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提问时间:07/25 09:45
#Excel#
您好, 学堂好像有,你找下,在下载中心
阅读 1801
收藏 0
财务库存现金收支表模版有吗自带公式汇总的
新新老师
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提问时间:07/25 09:44
#Excel#
你好,可以找到这类似的表格,但是没有带公式的那种。
阅读 1696
收藏 7
老师,如果想取四舍五入到小数点后2位,用什么函数?
郭老师
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提问时间:07/25 09:36
#Excel#
=round(取值单元格,2) 你好 用 这个
阅读 8898
收藏 6
老师好,比如我表格有1000多行,我先把第一行选中,然后想一下直接选到最后一行,应该用哪个快捷键
宋生老师
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提问时间:07/25 09:20
#Excel#
你好!你先点击第一行,然后按住shift或者ctrl,然后点击最后一行
阅读 11429
收藏 48
你好老师在一张电子表格里面,里面有好多内容,我怎么设置能选择区域打印呢
青老师
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提问时间:07/25 09:12
#Excel#
你好; 打开一个excel文档,选定打印区域,接着点击页面布局。点击打印区域。点击设置打印区域。去操作打印即可
阅读 1895
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你好老师也在那里能选择区域打印
玲竹老师
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提问时间:07/25 09:10
#Excel#
您好 您看我截图 选择打印区域点开 选择要打印的区域 然后点击打印就好了
阅读 1699
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小规模纳税人不能认证抵扣怎么理解
郭老师
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提问时间:07/24 23:33
#Excel#
简易计税对应的进项不允许抵扣 你已经是低税率了,就不允许再抵扣了
阅读 1709
收藏 7
老师好,我想咨询一下,如果页数比较多的话,怎么才能让黑色的字体变成其他颜色,红色依然不变,有什么方法可以快速改变黑色字体的颜色并保持红色的颜色不动呢?
刘利老师
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提问时间:07/24 23:03
#Excel#
你好,可以百度一下吧
阅读 1822
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老板发一个每月费用及生产计划给我,我该怎么做
小林老师
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提问时间:07/24 22:27
#Excel#
您好,您在公司是什么角色,您的工作内容是?
阅读 1688
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excel里有很多sheet表,因为太多了,有没有什么方法能锁定sheet表的位置?例如图中想把sheet3锁定,再选定工作表时就只能拉到sheet3,左边的1和2就暂时拉不过去了
冉老师
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提问时间:07/24 19:31
#Excel#
你好,学员,拉不过去,什么意思,是移动吗
阅读 5278
收藏 22
vlookup函数是什么作用,是不是对比找出两个excel表一样的数据
易 老师
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提问时间:07/24 19:21
#Excel#
学员您好,是的,对的
阅读 1754
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计算员工最大连续缺勤天数的公式
小林老师
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提问时间:07/24 17:23
#Excel#
您好,麻烦发下数据源
阅读 1658
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老师这个怎么回事,为什么会这样
小天老师
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提问时间:07/24 17:07
#Excel#
您好,打开文件看有没有内容。可能是网络的问题,看看防火墙
阅读 1593
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老师 请问应收账款逾期天数的函数是怎样的?(比如一种情况是在收账期内收了一部分货款,还有一部分逾期了)另一种情况是直至逾期没有收到一分货款 这两者可以综合到有个函数里面统计吗
青老师
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提问时间:07/24 17:07
#Excel#
你好; 比如说 直接找个单元格设置=today()-应收账款到期日。就是逾期天数
阅读 1857
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老师,请问一下Excel一个表格里面的内容我需要提取前40位有什么公式可以弄吗
易 老师
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提问时间:07/24 15:09
#Excel#
学员朋友您好,可以选择用left right mid三个函数
阅读 1673
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我可以用360下载谷歌浏览器嘛
新新老师
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提问时间:07/24 09:05
#Excel#
你好可以的 直接百度就可以的
阅读 1593
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电脑如何下载谷歌浏览器,谢谢
玲竹老师
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提问时间:07/24 08:56
#Excel#
您好 百度搜一下谷歌浏览器 然后下载 安装
阅读 1609
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会计学堂APP在哪找表格模板
冉老师
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提问时间:07/24 00:01
#Excel#
你好学员,有一项是文档下载
阅读 1670
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