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某制造业企业为增值税一般纳税人,具有高新技术企业资格,2022年生产经营情况如下 (1)主营业务收入8600万元,主营业务成本4660万元。 (2) 其他业务收入700万元 (含技术转让收入600万元),其他业务支出100万元 (含技术转让支出50万) (3) 投资收益300万元,其中,取得国债利息收入30万元,从合伙企业分回股息50万元。 (4)税金及附加150万元 (不含增值税) (5) 销售费用1650万元,其中,广告费1400万元。 (6)管理费用850万元,其中,业务招待费90万元,母公司分摊的管理费用100万元,研发支出600万元(含从事研发人员人工费用300万元、直接投入费用200万元房屋折旧100万元)。 (7) 财务费用180万元,其中,含向非金融企业 (非关联方)借款500万元按20%的利率所支付的年利息100万元(当年金融企业同期同类贷款年利率为8%) (8)计入成本
暖暖老师
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提问时间:02/03 20:13
#税务#
你好,请把题目完整发一下
阅读 10128
收藏 43
侵权诉讼判决的支出,可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:06/11 16:32
#税务#
那个可以税前扣除的
阅读 10127
收藏 43
老师,企业想开票,需要什么手续吗?
文文老师
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提问时间:06/11 11:59
#税务#
正常领购发票,正常开具。
阅读 10126
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车辆维修税率多少?一般纳税人
东老师
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提问时间:06/11 13:51
#税务#
你好,这个增值税税率是13%。
阅读 10126
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老师,您好,我们钢厂跟厂家签署了运维服务合同,大的检修我们钢厂负责,小的维修维护保养,对方负责,那对方给我们开票税点是6点的发票吗。运维服务合同中,能写维修的字眼吗。
小锁老师
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提问时间:06/11 16:12
#税务#
您好,这个是可以的,能写的
阅读 10124
收藏 43
现在要调整减少去年的收入分录怎么做
刘艳红老师
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提问时间:06/11 15:10
#税务#
借:应收账款- 贷:以前年度损益调整- 应交税费-
阅读 10123
收藏 20
老师,你好!请问不是一般纳税人,开的商品可以开13%个点的税票吗?
bamboo老师
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提问时间:06/11 15:25
#税务#
您好 请问是小规模纳税人吗
阅读 10123
收藏 0
农产品销售公司,营业执照经营范围主要是食品销售,可以看草坪草种子的发票吗
文文老师
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提问时间:06/11 17:12
#税务#
若是偶尔业务,可以超范围开具的
阅读 10122
收藏 12
企业刚刚成立十三个月内,工会经费是不是可以0申报?
刘艳红老师
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提问时间:06/11 13:54
#税务#
您好, 为什么要0申报了,可以按实际的来申报
阅读 10121
收藏 0
老师您好,请教个问题,员工借款超过一年需要缴纳个税,这个一年是指自然年度还是指实际一年的时长,比如说2023.5.1借款,最晚什么时间还不需要缴纳个税,谢谢!
家权老师
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提问时间:06/11 14:58
#税务#
那么23.12.31前归还就不需要交个税
阅读 10121
收藏 43
新办企业税务备案流程
刘艳红老师
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提问时间:06/11 15:58
#税务#
您好,在电子税务局上面开通就可以,以自然人进入,我要办税,最左边上面的新办套餐里面
阅读 10121
收藏 43
房地产预缴增值税可以进行抵扣么?
宋生老师
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提问时间:06/11 16:44
#税务#
你好,可以的,可以抵减
阅读 10120
收藏 43
老师,上个月少报了员工个人所得税,这个月更正申报,但是工资才两千多,怎么要缴纳税额呢
小黄老师
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提问时间:06/11 17:49
#税务#
你好同学,你再添加这个人员的时候没有每月的免除额5000
阅读 10118
收藏 0
增值税专票有三个点的嘛
家权老师
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提问时间:06/11 14:17
#税务#
一般纳税人简易计税就是3%
阅读 10116
收藏 0
请问老师,老板经常会问企业综合税负率是多少?这个怎么测算?请问老师要怎么答复?
宋生老师
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提问时间:06/11 16:09
#税务#
你好,这个比如你可以说上半年的综合税负率,或者上一年度的综合税负率。 你可以用上一年度的缴纳的税金总额除以上一年度总的不含税收入。
阅读 10114
收藏 34
出口未退税证明如何开具,有两个报关单收货人填写错误,需要修改报关单,第一个报关单明细已录完,一共是10项,和项号也是一一对应的,第二个报关单,就是11项号了,后三位怎么填写啊
丁小丁老师
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提问时间:06/12 12:00
#税务#
您好!出口未退税证明是在电子税务局开具的,我要办税-证明开具里面,第二个报关单从001开始填写
阅读 10109
收藏 31
我们是一般纳税人,我们需要房东给我们开票,开发票房租费和物业费,可以开专票吗?
文文老师
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提问时间:06/11 18:19
#税务#
房东若不是个人,开发票房租费和物业费,可以开专票
阅读 10108
收藏 42
请问一下计算机软硬件及辅助设备在开票系统里是属于哪个分类编码呀
meizi老师
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提问时间:02/27 15:10
#税务#
你好; 税收分类编码: 109051299 税收分类名称: 其他电子计算机配套产品及耗材 开票商品名称: *计算机配套产品*具体产品名称
阅读 10107
收藏 42
想问下,这是对方开给我们的厂房租金,按月开的月租金,数量填1,可以吗?
朴老师
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提问时间:06/11 12:36
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 10106
收藏 0
老师,您好现在是不是不可以用企业代码登录报税了是吗?
宋生老师
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提问时间:06/11 14:22
#税务#
你好!现在要刷脸或者验证码
阅读 10106
收藏 0
我司开票信息有变更(地址以及银行账号),电子税务局里怎么更改开票信息
文文老师
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提问时间:05/20 10:17
#税务#
登录电子税务局:您需要登录国家税务总局电子税务局网站。 进入用户维护:在网站上找到并进入“用户维护”功能菜单。 开票信息维护:在“开票信息维护”模块,您可以查看和修改企业的开票信息,包括银行账号、联系人等。 修改信息:根据您的需要,修改相应的开票信息。例如,变更“销售方地址”或“电话”等信息。 保存修改:修改开票信息后,需要进行密码验证并保存修改。
阅读 10106
收藏 42
老师,想咨询下公司关联交易是什么意思
家权老师
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提问时间:06/11 09:08
#税务#
关联交易是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为,而不论是否收取价款。关联交易是公司运作中经常出现的易于发生不公平结果的一种交易行为。
阅读 10105
收藏 42
老师我这是上个月个人所得税申报失败吗
朴老师
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提问时间:06/11 10:20
#税务#
同学你好 五月所属期的没有申报成功
阅读 10105
收藏 0
申报员工个税时发现某位员工的累计减除费用不对,要怎么办
刘艳红老师
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提问时间:06/11 13:49
#税务#
您好,为什么不对了,是少减了吗?
阅读 10104
收藏 42
2023年亏损500万,24年9月全年累计盈利400万,那3季度所得税怎么计算,税率多少
郭老师
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提问时间:06/11 15:58
#税务#
你好,还是不需要交的,这个500万可以弥补这400万。
阅读 10104
收藏 0
老师:增值税申报收入是5月份,生产是4月份,开票日期是6月份,那么结转收入成本时间应是哪个月?
郭老师
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提问时间:06/11 10:39
#税务#
你好,在5月份的。和收入对应。
阅读 10104
收藏 38
老师,开机动车统一发票,都需要填入什么信息呢?
文文老师
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提问时间:06/12 10:30
#税务#
基本信息填写 购买方名称: 根据《机动车发票使用办法》,购买方的名称应准确填写在指定栏位。 纳税人识别号或身份证号码: 如果是个人购车,需填写身份证号码;若是企业购车且需要抵扣增值税,则需填写企业的纳税人识别号或社会统一信用代码。 车辆相关信息 车辆识别代号/车架号: 这是机动车的唯一标识,必须准确无误地填写在“规格型号”栏中。 车辆电子信息匹配: 销售方需将发票信息与车辆电子信息进行关联匹配,确保所有信息的准确性和一致性。 价格和税收信息 不含增值税的价格: “单价”栏应填写对应机动车的不含增值税价格,这是计算税额的基础。 税收分类编码: 必须选择正确的机动车类商品和服务税收分类编码,以确保税收的正确征收
阅读 10103
收藏 42
个人劳务所得2000元,缴纳了个人所得税240元,年终汇算清缴时,没有其他的综合所得,会不会把240元给退回来
文文老师
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提问时间:06/11 10:02
#税务#
会的,会把240元给退回来
阅读 10103
收藏 8
你好,老师,我们公司5000万减资到300万,资产1000万,负债900万,这样算是有债务还是无债务?
小锁老师
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提问时间:06/11 20:19
#税务#
您好,这个的话是属于有债务的这个是
阅读 10102
收藏 39
我们现在就有一张营业执照而已。说是安全食品许可证合并在营业执照上了,我在营业执照上如何看出有食品安全许可证了?有什么文件说明吗
小锁老师
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提问时间:06/11 14:30
#税务#
五证合一,指的是将营业执照、组织机构代码证、税务登记证、社会保险登记证和统计登记证等五证合并 但是是没有食品这个证书的,这个没有
阅读 10101
收藏 42
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