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2025年高级会计证书是通过评审才有么,还是只要通过笔试就有证书呢,在哪里打印证书
文文老师
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提问时间:03/13 11:50
#税务#
你好,2025年高级会计证书是通过评审才有
阅读 352
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老师,我想请教您一个问题,我们是个工程公司一般纳税人,今天收到税务局2025年12月发票购销差异大的风险提醒,2025年开出180万,开进来90万,处理这个问题的思路是什么
小菲老师
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提问时间:03/13 11:48
#税务#
同学,你好 你要分析原因,是什么原因造成这个情况的?? 比如大类进项发票未进啦?
阅读 49
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老师好,想问下,国家科技型中小企业跟火炬年报是同一个 吗?我点进去好像显示的就是同一个
小菲老师
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提问时间:03/13 11:45
#税务#
同学,你好 共用同一个登录入口和填报系统的
阅读 53
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你好个税专项抵扣,住房贷款和租房租金只能选其一吗?住房贷款最多扣20年是什么意思 ?
家权老师
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提问时间:03/13 11:44
#税务#
有住房只能扣除住房贷款利息
阅读 81
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老师,你好,请问,年终奖要是选择并入个税核算,那发放的时候,是备注工资,就不要备注年终奖了是吗
文文老师
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提问时间:03/13 11:42
#税务#
是,备注工资,就不要备注年终奖了
阅读 44
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老师,公司(一般纳税人)要核房产税吗?房产税是什么时候要交?怎么交?
家权老师
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提问时间:03/13 11:41
#税务#
公司有房产就需要交,一般是季度申报,按房产原值*70%*1.2%
阅读 84
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老师,您好,去年已经付款,发票还没回来,不过我做了暂估,今年收到同金额发票,还没汇算清缴,我需要怎么处理?汇算清缴要不要做什么处理?
家权老师
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提问时间:03/13 11:37
#税务#
直接把今年的发票贴在暂估的凭证后边就行
阅读 134
收藏 1
老师公司买的进口车 车辆购置税在哪交
家权老师
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提问时间:03/13 11:33
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—综合申报—车辆购置税申报
阅读 53
收藏 0
老师,营业账簿是按月申报还是按年
文文老师
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提问时间:03/13 11:30
#税务#
营业账簿通常是按年
阅读 90
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跨地区经营总机构企业,税务分配的总公司分、分公司的所得税分配表上的分公司的营业收入是怎么得来的?
文文老师
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提问时间:03/13 11:30
#税务#
按分公司账上 去年的营业收入
阅读 44
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更正申报了增值税申报表,进项税额转出了已抵扣进项税,的会计分录怎么写,和补交增值税会计分录
文文老师
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提问时间:03/13 11:29
#税务#
借:成本费用科目 贷:应交税费-应交增值税-进项转出
阅读 46
收藏 0
请问老师,我们是一家汽车4S店,我们公司有个保洁是接受劳务公司派遣过来的,如果有以下两种情况: 情况一:如果这个保洁的工资是我们公司支付的,她个税以及在申报企业所得税的时候的从业人数应该怎么算? 情况二:如果这个保洁的工资不是我们公司支付的,我们只支付劳务派遣费用给劳务公司,这个时候这个个税和企业所得税的从业人数应该怎么算?
郭老师
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提问时间:03/13 11:26
#税务#
第一个情况,你们公司支付给个人 那个劳务派遣那边,你还需要支付吗? 第二个个税劳务公司的申报 所得税人数算你们的
阅读 71
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老师,请模特的兼职的拍摄费用,一般按什么税目开票?对方说开生活服务,我有点疑惑?跟生活服务有啥关系
家权老师
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提问时间:03/13 11:24
#税务#
拍摄就是属于生活服务
阅读 46
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企业的分支机构成立的分公司,能不能适用小微企业税收优惠政策?
家权老师
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提问时间:03/13 11:16
#税务#
分公司不享受小微企业所得税优惠政策
阅读 77
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本月没有要交的增值税,进项大于销项。请问还需要做结转未交增值税这笔分录吗?
家权老师
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提问时间:03/13 11:15
#税务#
不需要结转的哈,那个
阅读 41
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一人有限责任公司与自然人独资公司法律责任与缴纳所得税方面的区别,及税率
小菲老师
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提问时间:03/13 11:14
#税务#
同学,你好 一人有限责任公司与自然人独资企业(常被称为“自然人独资公司”,但法律上实为“个人独资企业”)在法律责任和所得税缴纳上存在本质区别: 前者是独立法人,股东通常承担有限责任,需缴纳企业所得税(25% 或优惠税率)及分红个税 后者非法人,投资人承担无限责任,仅需缴纳个人所得税(5%-35% 超额累进税率)。
阅读 82
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想成立一个股东的有限责任公司,所得税按啥比例缴纳 与个人独资公司有啥区别,交税与法律责任方面区别
小菲老师
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提问时间:03/13 11:12
#税务#
同学,你好 成立一个股东的有限责任公司(即“一人有限公司”),在所得税方面通常面临25% 的企业所得税(符合小型微利企业条件可低至 5% 或 10%),且股东分红时还需缴纳20% 的个人所得税; 而个人独资企业不缴纳企业所得税,仅按5%-35% 的五级超额累进税率缴纳个人所得税。
阅读 86
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老师,我现在要做增值税即征即退的备案,能帮我找一个文件吗?图片里的所需资料的模板
朴老师
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提问时间:03/13 11:09
#税务#
直接使用上面的《合规声明》模板,填好企业名称、公章日期后,按要求上传到电子税务局即可。 关于不属于禁止限制类及 “双高” 产品的合规声明 国家税务总局 XX 市 XX 区税务局: 本公司(名称:,纳税人识别号:)申请享受__________(填写具体优惠政策,如:资源综合利用产品及劳务增值税即征即退)政策。 我司郑重声明: 本公司生产 / 销售的__________(填写产品 / 劳务名称),不属于国家发展和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录》中的禁止类、限制类项目。 本公司生产 / 销售的__________(填写产品 / 劳务名称),不属于生态环境部发布的《环境保护综合名录》中的“高污染、高环境风险”产品或重污染工艺。 本公司符合上述优惠政策规定的技术标准和相关条件。 本公司对上述声明的真实性、合法性负责。如有虚假,愿承担相应法律责任及后果。 声明单位(公章): 日期: 2026 年__月__日
阅读 106
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为员工租的公寓,这里的进项税要转出吗?具体怎么做?
家权老师
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提问时间:03/13 11:06
#税务#
那个进项转出计入福利费就行
阅读 75
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公司租个人的房子 房东以个人给开了发票还要给房东代扣代缴个税吗
家权老师
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提问时间:03/13 11:04
#税务#
是的,按财产租赁所得交个税
阅读 46
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老师,工程施工会计科目体现到资产负债表里面要体现在哪个项目?
小菲老师
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提问时间:03/13 10:59
#税务#
同学,你好 工程施工在资产负债表中主要体现为存货或合同资产项目,具体取决于工程项目的完工进度及结算情况。
阅读 74
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请问融资租赁售后回租的租金进项税能否抵扣
家权老师
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提问时间:03/13 10:54
#税务#
融资租赁售后回租的租金进项税不能抵扣。 根据现行增值税政策,融资性售后回租业务属于“金融服务——贷款服务”范畴,其租金中包含的利息部分对应的进项税额不得从销项税额中抵扣。
阅读 246
收藏 1
2月份开了发票,但是没有交增值税,有进项抵扣了,需要怎么做账务处理,进项比销项多了点儿
刘艳红老师
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提问时间:03/13 10:39
#税务#
您好,这个不用做处理,留底申报就行
阅读 71
收藏 0
业务招待费不能抵扣进项税吗
小菲老师
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提问时间:03/13 10:39
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 39
收藏 0
老师,企业所得税汇算清缴时主页这个资产总额和人数是自动带出来的和年报财务报表上的资产总额数据不一样,需要改吗
朴老师
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提问时间:03/13 10:36
#税务#
同学你好 数据不对就要改的
阅读 78
收藏 0
老师,请问公司买一块国有土地,假如我们付了500万请问国家会给我们一个社么证件看见这个500万的单据之类的吗?
小菲老师
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提问时间:03/13 10:35
#税务#
同学,你好 一般是行政收据的
阅读 55
收藏 0
公司有劳务用工怎么报税呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 10:30
#税务#
您好,是请的兼职,是吧
阅读 47
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26年1季度申报企业所得税能弥补25年全年亏损额吗,还是只能弥补一部分金额
家权老师
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提问时间:03/13 10:26
#税务#
可以,26年1季度申报企业所得税能弥补25年全年亏损额
阅读 35
收藏 0
解除劳动合同一次性补偿的申报所属期过了可以补申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 10:26
#税务#
您好,可以的,可以补申报的,更正就行
阅读 39
收藏 0
老师,我们一个酒店的电费,房东只开一张收据给我们,但房东去郴电国际开过来的发票抬头是房东个人的名字,那作为我们酒店税务上以房东开的收据作为电费的凭证附件可以吗?可以税前扣除吗?
小菲老师
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提问时间:03/13 10:24
#税务#
同学,你好 不可以税前扣除
阅读 49
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