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老师,现在是这个情况,我方是销售方,上月给客户开具一份发票,客户这个月先抵扣了发票,后面又说我方开错了,我方不知道对方已抵扣直接冲红了,现在对方说没有看到红字信息表,应该如何处理
家权老师
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提问时间:03/13 14:44
#税务#
你们红冲了,开负数发票给对方,红冲就行
阅读 43
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老师您好,请问怎么区分经济业务的归属地开票问题,比如总公司有一笔业务在成都,起运地和目的地都是在成都地区,开票应该是深圳地区的还是成都地区公司的抬头?
家权老师
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提问时间:03/13 14:40
#税务#
成都的业务应该在成都开
阅读 55
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老师,统计局年报有个制造成本,和直接材料消耗,这两个金额是填账上的那个数据?
文文老师
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提问时间:03/13 14:39
#税务#
制造成本可取制造费用 直接材料消耗可取原材料贷方发生额
阅读 102
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老师,后面我们要申请增值税即征即退,申报表这里这样填是不是就不影响退税?填报的时候还有其他注意事项吗?
朴老师
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提问时间:03/13 14:38
#税务#
不影响即征即退,这样填没问题。 注意 3 点: 即征即退销售额、销项、进项,必须单独填在申报表 “即征即退项目” 列,别和一般项目混在一起。 共用进项要按销售额比例分摊,只把属于即征即退的部分填进去。 先做好即征即退备案,再申报缴税,之后再申请退税。
阅读 74
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企业提取盈余公积有什么要求
文文老师
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提问时间:03/13 14:38
#税务#
根据净利润的10%提取
阅读 73
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工商年报里的企业经营情况工资支出总额账套里是哪个金额
文文老师
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提问时间:03/13 14:36
#税务#
可直接取管理费用等科目的-工资
阅读 57
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老师好,我们公司是一般纳税人,做医疗设备销售的(营业范围也有装修),我们销售了一套设备给医院(我们和医院同一省不同市),然后给医院的窗口等进行改造装修(这部分是请外面的个人去改造的,这个人已经在税务局代开了发票给我们公司)。现在我们建筑服务的发票给医院。我们公司已经开了外经证,想问下现在要进行预缴的话,我都要预缴哪些税?
朴老师
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提问时间:03/13 14:35
#税务#
需预缴的税有: 增值税(一般计税按 2% 预征) 城建税、教育费附加、地方教育附加(按预缴的增值税计算) 企业所得税(按实际经营收入的 0.2% 预缴) 印花税在机构所在地申报,无需在项目地预缴。
阅读 97
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老师你好,跟公司经营有关的赔偿款能不能税前扣除?
小菲老师
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提问时间:03/13 14:23
#税务#
同学,你好 是可以的,需要发票
阅读 46
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老师,公司销售烤肠税率,一般纳税人税率多少呢
家权老师
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提问时间:03/13 14:21
#税务#
那个是熟食按13%的税率交
阅读 52
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请问出口CIF价,出口填的是运保费是包含工厂到客户目的地的运费对吗?那我们工厂到港口是用快递的,再空运费,快递费也算入运保费中对吗?
家权老师
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提问时间:03/13 14:14
#税务#
CIF中的运保费 = 装运港 → 目的港的国际运费 + 保险费 工厂 → 装运港的运费 = 国内费用,不包含在CIF运保费内
阅读 79
收藏 0
从价计征,房产税计税依据怎么填?季报
家权老师
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提问时间:03/13 14:12
#税务#
就是房产的原值按季度就除以4
阅读 105
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老师,请问下小企业会计准则,小微企业,去年12 月税金忘记计提了,计提到今年可以吗,增值税补计提不影响今年的利润,附加会影响,
家权老师
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提问时间:03/13 14:09
#税务#
那个不影响的,是价外税
阅读 108
收藏 0
企业性质民非,利息收入是免税的吗
小菲老师
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提问时间:03/13 14:06
#税务#
同学,你好 不是的,要看什么利息
阅读 47
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请问老师,甲方给乙方开具电费发票,属于甲方的收入,交印花税属于哪一项呢
刘艳红老师
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提问时间:03/13 14:05
#税务#
您好,这个按买卖合同来申报的
阅读 40
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一般纳税人销售2016年4月30日前取得的不动产,采用简易计税办法的,能开具专用发票么?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 14:02
#税务#
您好,可以的,这个能开专票的
阅读 419
收藏 2
报个税时工资收入金额,是发的现金金额吗?需要加上五险一金的金额吗?五险自己承担的部分金额要加上吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 14:00
#税务#
您好,这个最好是对公,或银行支付吧,这样好些,要把个人的社保扣掉的
阅读 46
收藏 0
老师您好,请问公司做一本账,当月采购未来票的,需要暂估吗?不暂估库存对不上
小菲老师
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提问时间:03/13 13:39
#税务#
...
阅读 53
收藏 0
2023年至2025年我公司的车(车实质为**公司)向一家公司拉油,2023年至2025年我公司开过电子运单,但没有运输合同、电子运单、回单,现税局要求我们公司协查,要提供运输合同、电子运单、回单等这些资料,我公司怎么进行一步呢老师,经与车主落实后发现2023年到2025年拉的运费对方公司直接以现金结算给车主,我公司怎么进行一步要怎么来做这个事情!
郭老师
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提问时间:03/13 13:11
#税务#
那你看一下你账上怎么做的,做的是银行存款还是库存现金库存现金的话,把这个回单就改成收据 然后合同补上一个
阅读 58
收藏 0
小规模纳税人销售初级农产品,开具1%或者3%的专票。一般纳税人收到票是否可以抵扣,能抵扣多少?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 13:08
#税务#
您好,1%的只能按1%来抵扣,3%的对方可以按9%来抵扣
阅读 49
收藏 0
老师好,请问我们去年做了成本没有付出去,今年为了入成本,在汇算清缴前把应付款付了,但资金就有点紧张了,对方再把这种钱打给我们可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 12:59
#税务#
您好,这个可以的,你挂往来就可以
阅读 51
收藏 0
老师你好:未分配报表累计金额500万,股东1暂估80%,股东1占股20%,可以部分分红吗?股东1分红230万,这样可以吗
刘艳红老师
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提问时间:03/13 12:58
#税务#
您好,可以的,这个双方约定就行
阅读 48
收藏 0
请问一下记账汇率是否要跟税务出口开票税率一样?开票汇率用12月31日有效汇率,做账是否需要同一个
郭老师
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提问时间:03/13 12:35
#税务#
对的是的,是一样的,用一个
阅读 54
收藏 0
老师,你好,客户的软件(从其他公司购买的软件,适配国外环境,现要升级成适配国内环境)有需要改造升级,我们公司投标中标了,那对应的改造升级软件人员的相关费用可以放研发费用吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/13 12:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
收藏 0
不报个税,缴纳社保。纳税调增是吗老师
小菲老师
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提问时间:03/13 12:10
#税务#
同学,你好 不报个税,代表这个工资可能不被税务局认可。就会涉及纳税调增
阅读 42
收藏 0
老师,今天投了一个结算专员的简历,这个是会计岗位吗
刘艳红老师
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提问时间:03/13 12:07
#税务#
您好,只是沾点边,不算是
阅读 73
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老师,公司是一般纳税人,采购个体工商户的地方特产,可以计算抵扣进项税不
小菲老师
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提问时间:03/13 12:02
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 51
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生产企业 做了免抵退备案。但是25年12月出了第一批货 我们是首单退税。地址原因税管员拒绝来核查 这种情况我们可以直接在系统里申报免税吗年之前只确认了增值税表未开票收入 免抵退一栏 其他的进项都没有勾选
小菲老师
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提问时间:03/13 12:02
#税务#
同学,你好 这种情况我们可以直接在系统里申报免税吗 这个最好和税管员沟通一下。 首单退税,比较严格
阅读 92
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请问统计这边要求报的减免税中加计扣除减免税如何计算?
小菲老师
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提问时间:03/13 11:58
#税务#
同学,你好 加计扣除减免税金额 = 纳税调整后实际享受的加计扣除额 × 企业所得税适用税率
阅读 54
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老师您好!有个客户打1000要的款到我们公司账户,然后500万从我们公账走出去,另外500万走现金,请问我们公司会有哪些风险呢?我公司是小规模纳税人
家权老师
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提问时间:03/13 11:52
#税务#
可能涉嫌洗钱,不要配合
阅读 76
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老师,企业入驻了亚马逊平台,平台销售的部分属于内销还是外销?
家权老师
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提问时间:03/13 11:52
#税务#
销售给国外的就是外销,国内销售的是内销
阅读 85
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