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老师,有年度印花税这个说法吗?就是印花税按年度交的
文文老师
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提问时间:01/13 09:33
#税务#
有的,前提是税局核定印花税是按年
阅读 12
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老师,新增值税法下,个人提供服务给公司,公司需要给个人代扣代缴增值税和个人所得税吗,有相关政策吗
文文老师
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提问时间:01/13 09:31
#税务#
不用代缴增值税,个税要代扣代缴
阅读 17
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小企业会计准则,2023年重复记了一笔收入,没多记销项税。23年是小规模纳税人,不超30万。 2025年是一般纳税人,2025年12月发现了,账上调整回来了,贷主营业务收入负数,12月增值税申报时,从销售额减去这笔吗
家权老师
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提问时间:01/13 09:30
#税务#
那个是调整利润分配-未分配利润
阅读 18
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增值税申报是有两笔红字红冲的发票重复了,可以手动强制申报吗
文文老师
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提问时间:01/13 09:28
#税务#
可以,可以手动强制申报
阅读 25
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我司是生产制造业的一般纳税人,把生产的产品销售给国内的A公司,A公司把产品组装后销售给美国的B公司的时候,B公司需要UL提供一个审核证书。 我司2025.12.5给UL公司支付了美金1307.84审核费,想问下针对这笔审核费,我司是否要代扣代缴增值税、附加税、所得税?具体流程怎么操作? (UL费用是国外的一个认证审核费用! )
郭老师
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提问时间:01/13 09:28
#税务#
这个是境内收入还是境外 境外不需要代扣代缴 盘点不好的问下你税务局 因为有些他要求严格的,不管境内境外,他要求代扣代缴增值税 我要办税】-【税费申报及缴纳】-【代扣代缴、代收代缴申报】-【其他代扣代缴、代收代缴申报】模块,选择相应税种填报《代扣代缴、代收代缴税款报告表》 我要办税】-【税费申报及缴纳】-【扣缴企业所得税报告】模块,选择扣缴类型(如“法定源泉扣缴”),填报《扣缴企业所得税报告表 上面是增值税和所得税的,没有附加税
阅读 29
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老师好,小型微利企业的 判定是依据什么标准来?现在是申报第4季度的税了
家权老师
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提问时间:01/13 09:26
#税务#
按第四季的利润总额,季度平均的资产和人数
阅读 12
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老师,请问公司签订合同,授权后由分公司出票并收款的相关税务规定有哪些,谢谢
文文老师
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提问时间:01/13 09:22
#税务#
你好,没有这样的详细文件。若实际由分公司执行,在合同中约定好,或直接分公司签订合同
阅读 11
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购买同款药品的礼品袋,发票上的规格可以开1个吗,商品单位个
家权老师
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提问时间:01/13 09:21
#税务#
按实际的数量填写
阅读 25
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朴老师,公司买得车,买入当年享受了一次性税前扣除。过了一年半车卖了,请问汇算时我需要把之前享受的一次性扣除剩余部分调整吗?@朴老师
暖暖老师
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提问时间:01/13 09:21
#税务#
无需调整“剩余一次性扣除额”,但需在车辆处置当年做两项关键纳税调整:一是对处置当年会计计提的折旧做纳税调增;二是对处置损益的税会差异做纳税调增/调减,以此弥合前期一次性扣除形成的时间性差异
阅读 12
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老师,申报印花税的营业账簿怎么填报
家权老师
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提问时间:01/13 09:20
#税务#
按当年新增的实收资本和资本公积填写
阅读 11
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请问老师社保增加人申报提示需先申报缴费工资,请问在哪里申报缴费工资
家权老师
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提问时间:01/13 09:18
#税务#
登录社保费管理客户端,进入【缴费工资申报】 - 【月度缴费工资申报】模块
阅读 37
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资产负债表填 的二是啥子意思
家权老师
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提问时间:01/13 09:18
#税务#
...
阅读 23
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电子税务局免抵退税额2740.78元,怎么算出来吧,详见图片参考
暖暖老师
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提问时间:01/13 09:17
#税务#
确认收入时2975*7.0867=21082.9325 退税率13%这样看的21082.93*13%=2740.780
阅读 46
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老师如果当月没有内销,是不是直接用当月出口收入*税率进行认证进项发票了?
家权老师
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提问时间:01/13 09:15
#税务#
按当月出口的商品对应勾选进项
阅读 29
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老师你好,我每个月都在个税扣缴端系统申报个税,您看看这张图,是我还需要做什么吗
家权老师
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提问时间:01/13 09:14
#税务#
那个是你自己汇算的时间
阅读 32
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你好,老师,我们是9月份成立的小规模,员工平时每个月只发3000工资,现在要发年终奖了,平时是有5000的免征额,我是都可以把少发的2000这部分给补齐在年终奖里面一起发放呢?另外奖金按照不超过36000交3%的个税???
家权老师
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提问时间:01/13 09:14
#税务#
现在可以那样操作的哈
阅读 35
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老师 如果注册了分公司还没有做税务登记 ,总公司需要做那么快的汇总所得税的登记吗?
文文老师
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提问时间:01/13 09:11
#税务#
不需要的,分公司都没有税务登记
阅读 48
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上一个问题免抵退图片补充
暖暖老师
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提问时间:01/13 09:11
#税务#
你好你说的问题问题是什么?
阅读 44
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企业为某个员工购买的人身保险,需要缴纳个人所得税吗,可以税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:01/13 09:09
#税务#
你好,通常不用报个税,可税前扣除
阅读 16
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老师你好,我问一下经济联合社将下面自然村的渔围一起出租,经济联合社就是收取租金收入20%管理服务费,20%作为经济联合社收入,租金都分到下面自然村,现在租户需要经济联合社开租金发票,租金一共300万,我想问租金发票是谁开才合理?
暖暖老师
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提问时间:01/13 09:09
#税务#
你好,自然村开才是,我们是给对方代管
阅读 45
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老师好,我单位成立了一个子公司,母公司的职工全部做着子公司的工作,子公司给大家发了一点补助,我应该按什么申报个税?
文文老师
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提问时间:01/13 09:07
#税务#
子公司可按工资申报个税
阅读 9
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第4季度申报时的比对异常,101637.62,这个数据是咋算出来的,我们第4季度抵扣了未开票收入107920.79元
朴老师
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提问时间:01/13 09:04
#税务#
101637.62 = 开票含税金额 - 申报含税销售额,是系统直接比对发票与申报数据的差额,和你抵扣未开票收入的申报逻辑无关。
阅读 27
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俺们公司是一家科技环保有限公司 经营范围有租赁服务 俺公司25年8月份买了一辆车 当时进项票抵扣了,26年1月份能给另一家贸易公司开租赁费的发票不吗?
暖暖老师
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提问时间:01/13 09:04
#税务#
你好可以的,只要对外出租就可以开具租赁费发票的
阅读 30
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留抵抵欠是不是附加税抵不了啊,而且增值税会产生滞纳金也得企业自己承担吧
小菲老师
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提问时间:01/13 09:00
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 9
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查询电子税务局查到免抵退税金额2740.78元,报关2975美元,,当月汇率7.0867,收入为21082.93,这免抵退税2740.7怎么算出来的?,详见下图
朴老师
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提问时间:01/13 08:58
#税务#
同学你好 图片在哪里
阅读 33
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我现在接的这家,有计提工资,没有申报个税怎么办
家权老师
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提问时间:01/13 08:56
#税务#
没有影响的,去大厅申报了就行
阅读 47
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老师 申报营业账簿印花税是不是全部投资款加起来就可以 ,
家权老师
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提问时间:01/13 08:53
#税务#
是当年新增的实收资本
阅读 15
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老师:12月1日发11月的工资,12月底提前发12月的工资(放元旦)11月的个税在12月初申报了,1月报12月的个税可以吗?没有加总申报
家权老师
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提问时间:01/13 08:50
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 9
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如果有留抵税额2000,销项30000,进项10000,然后要交增值税18000,可以直接借应交税费-转出未交增值税,贷应交税费-未交增值税,下个月银行扣税的分录,借应交税费-未交增值税,贷银行存款,这样可以吗
家权老师
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提问时间:01/13 08:46
#税务#
可以的,就是那样做就行
阅读 33
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老师,有一家单位显示该单位无有效税费种认定信息,是不是无需申报
家权老师
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提问时间:01/13 08:45
#税务#
是的,那个不需要申报的
阅读 25
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