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公司请了几个农民工,给他们发工资但是他们不愿意交个人所得税,可以让他们以个人名义去当地税务局代开劳务发票给我们公司吗?这个劳务票应该是免费的吧?
李老师(1)
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提问时间:09/29 16:10
#建筑#
你好,可以让他们去税务局代开发票的,这个的话一般来说不超过6万块钱的是免的,因为每个月都有扣除5000块钱的扣除额。
阅读 1059
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电动车来货入账,核算数量单价么
家权老师
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提问时间:07/08 09:26
#建筑#
是的,需要核算数量和单价的,因为结转销售成本也是要数量*单价
阅读 1058
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装修**公司,不管**费和所得税的情况下,公司32万,税额税金9%出票,我们这边提供13%,5%,3%的票比例怎么算可以抵扣完
小林老师
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提问时间:09/30 11:33
#建筑#
您好,正在回复题目
阅读 1058
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建筑劳务分包简易计税,开全电票时,选差额征收全额开票,还是什么都不选,直接开?
冉老师
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提问时间:09/27 19:25
#建筑#
你好,选差额征收全额开票,
阅读 1058
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老师 现在个人代开给公司 开运输费 6万 需要缴税? 选择服务行业 建筑服务-运输费 ?
小菲老师
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提问时间:01/13 13:31
#建筑#
同学,你好 你应该开运输服务,不是建筑服务
阅读 1058
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总包下发的农民工工资,个税是不是由总包去申报?分包开票给总包,发票金额要包含农民工工资吗?
郭老师
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提问时间:11/01 13:53
#建筑#
你好,这个职工是分包公司的吧,应该这个应该是分包公司来申报。
阅读 1058
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项目是ppp 用的简易计税 公司成立一个spv公司 现在要开票 项目上给spv开 spv给业主开 项目上是预缴税款 spv怎么缴税
木木老师
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提问时间:06/19 17:16
#建筑#
你指的是那个你跨地区,你开票的时候要预缴吗。
阅读 1058
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老师好!公司今天收到某某某市某某城市建设开发投资公司(政府平台公司)转款100万元,转账回单是付黔东国际商都购房屋款。可老板说要将这款项支付还林杰劳务有限公司劳务费,请问一下这样操作合理吗?如果要付劳务费的话,怎么处理才合规? 这张转账回单是今天城投转进我公司的款项
立峰老师
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提问时间:08/16 21:01
#建筑#
同学你好 回单中所说的房屋不你们公司的吗? 如果是,公司如何使用这笔资金,是可自由支配的。
阅读 1058
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建材贸易公司开票项目名称可以是:*建设用卵石、碎石*石子 *非金属矿产制品*河沙 么,合同是写的石子跟河沙,不对的话我应该怎么开
朴老师
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提问时间:08/27 15:05
#建筑#
建材贸易公司开票项目名称可以是 “建设用卵石、碎石石子”“非金属矿产制品河沙”。
阅读 1057
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请问建筑企业除跨区域要预缴税款外,非跨区域出现以下两种情况增值税款要不要预缴? 1.若是在机构所以地在合同未签立时预收货款要不要预缴增值税及各类附加税, 2.若是在机构所在地合同签订完还未开工收到预收款时要不要预缴税?
耿老师
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提问时间:03/30 16:29
#建筑#
建筑企业非跨区域情况下,**合同未签立时预收货款不需要预缴增值税及各类附加税**,而在机构所在地合同签订完还未开工收到预收款时,也**不需要预缴税**。 针对第一种情况,即非跨区域在合同未签立时预收货款是否需要预缴增值税及附加税的问题,根据现行的税法规定,建筑服务企业在没有跨地级行政区域提供建筑服务的情况下,是不需要在工程所在地预缴增值税的。只有在跨地级行政区域提供建筑服务时,项目部需要在工程所在地预缴增值税。此外,如果是在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,则无需在建筑服务发生地预缴增值税,但收到预收款时应在机构所在地预缴增值税。 第二种情况,即在机构所在地合同签订完毕但尚未开工时收到预收款是否需要预缴税,按照相关规定,本地项目在机构所在地预缴增值税。也就是说,对于尚未开工的项目,即便收到了预收款,在没有跨地提供服务的情况下,也是不需要进行预缴的。如果存在跨地提供服务的情况,则需要按照相关税收政策执行预缴。 总之,无论是在合同未签立时还是合同已签但未开工时收到预收款,只要项目不涉及跨区域服务,在机构所在地是不需要预缴增值税及附加税的。
阅读 1057
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账上还剩余5W多的预估20年剩余的,我不想汇算的时候调整,现在怎么给他冲平,就挂着预付好了,以前做的还是借:库存商品,贷,应付暂估
王超老师
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提问时间:02/01 20:07
#建筑#
您好 那么你不想汇算清缴的时候调整,那么只能是继续放在账上的
阅读 1057
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老师,请问一下!一般纳税人建筑公司,开劳务发票,要开3%的发票,项目是什么情况下,才可以开3%的发票?
郭老师
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提问时间:09/27 17:29
#建筑#
你好,请包公,这个就属于清包工。
阅读 1057
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比如按收入开票比例是80%。总成本是100万,已经拿到票的成本是90万,都计入了工程施工,但这90万是很多小明细,比如管理费30万,财务费用60万,那我结转多少管理费从工程施工到主营成本
悠然老师01
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提问时间:01/12 17:49
#建筑#
学员你好,按80%*30管理费从工程施工到主营成本
阅读 1057
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老板转进公户的钱,算垫资款还是收入
金金老师
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提问时间:10/19 16:11
#建筑#
您好,这个是属于垫资款
阅读 1057
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老师好!建筑业企业哪些科目需要增加辅助核算项目
venus老师
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提问时间:06/02 15:08
#建筑#
同学,你好,一般而言,工程施工,工程结算,是必设辅助核算。 应收、应付、其他应收、其他应付,根据往来客户的多少来决定是否设,设比不设好。 期间费用科目,如果公司想分部门核算的话,也要设辅助核算。
阅读 1057
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老师,请问甲方代我单位付农民工工资谁缴纳个税?
小林老师
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提问时间:12/01 06:22
#建筑#
您好,签订合同方申报个人所得税
阅读 1057
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老师,我们是房地产开发商,我们与施工方签的是甲供材合同,混凝土钢材水泥等材料款发票开给我们房地产公司可以吗,因为钱也是我们自己付的。
青老师
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提问时间:07/11 16:59
#建筑#
你好; 甲供材建设单位开票是由供货单位与施工单位签订材料合同,将发票直接开给施工单位
阅读 1057
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公司挂了一些往来款,确定是收不回来了,怎么进行分录处理
邹刚得老师
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提问时间:04/06 16:17
#建筑#
你好,公司挂了一些往来款,具体是什么科目?
阅读 1056
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请问建筑公司用农民工专用账户代发农民工工资,申报个税吗?
一鸣老师
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提问时间:11/03 11:48
#建筑#
不是自己的员工就不需要申报个税。由雇主申报
阅读 1056
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老师好!个人或股东无偿借款给公司,交不交个人所得税?为什么要交?如果交,税率是多少呢?谢谢!
紫藤老师
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提问时间:07/08 21:27
#建筑#
你好,个人或股东无偿借款给公司,没有利息,不纳税
阅读 1056
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(一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+11%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3% 老师,请问下这个怎么理解,不是税率都变为9%了吗?一般计税预缴税款还按11%计算?
郭老师
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提问时间:02/09 10:09
#建筑#
你好,你这个是之前的政策,他之前是11%的,改成了10%,后期又改成了9%。现在把这个11%看成了9%就行。
阅读 1056
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我是一般纳税人,我收到一张进项专票。请问一下会计分录怎么做呢?
邹老师
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提问时间:12/25 11:14
#建筑#
你好,一般纳税人,收到一张进项专票 借:库存商品或原材料 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:应付账款等科目
阅读 1056
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清包工方式提供建筑服务与甲供工程提供的建筑服务有什么区别?
一鸣老师
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提问时间:12/20 10:40
#建筑#
清包只是提供纯劳务。甲供材,就是甲方提供部分材料
阅读 1056
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老师,建安业清包工选择简易计税可以全额开票差额计税吗?开具的发票可以抵扣吗?取得的分包发票税务局代开可以作为成本扣减吗?为啥录入完扣减的还是显示全额的税率
棉被老师
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提问时间:01/30 12:31
#建筑#
你好 ,纳税人提供建筑服务,适用简易计税方法计税的,允许差额计算销售额,即从其收取的全部价款和价外费用中扣除支付的分包款,这就是简易计税可以差额计税的渊源 开的发票一般是可以抵扣的呀 可以做成本抵减的哈
阅读 1055
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老师,小规模企业季末应交增值税是否要转入未交增值税科目
东老师
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提问时间:07/06 16:58
#建筑#
你好,这个是不需要结转的。
阅读 1055
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老师我在4月份的时候做了挂账的凭证,7月份发现入库单入错了,发票开的是专票我借原材料借进项税额贷的往来单位再7月份把入库单改成对的单位了你说我的凭证怎么做进项税额用不用转出发票再4月份已经抵扣了
郭老师
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提问时间:08/08 20:50
#建筑#
这发票开的没有问题,是你自己入库的时候的问题是吧?是的话对的。
阅读 1054
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招待费2000元送礼没有发票,次年汇算清缴时纳税调增,这笔要交多少税钱?
新新老师
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提问时间:08/04 10:48
#建筑#
你好,调整的金额乘以所得税税率。
阅读 1054
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建筑公司,有人说这张反正不能报销,为什么啊?
金金老师
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提问时间:07/12 10:46
#建筑#
您好,这个是车辆的保险还是?
阅读 1054
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老师工程施工和工程结算最终要冲平,如果有差额怎么办?主营业务收入和成本是根据施工进度来核算? 还是实际开具的发票和实际发生的成本来核算?
方老师
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提问时间:08/31 18:31
#建筑#
差额 是你形成的利润。 主营业务收入和成本是根据施工进度来核算,也就是常说的完工百分比。
阅读 1054
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我们公司开的是9%的工程服务发票,没有材料进项,主要是成本是工资,目前没有收到工人的劳务发票,然后需要现在补交去年的个税吗?还是等汇算清缴的时候再补?
文文老师
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提问时间:02/06 11:32
#建筑#
等汇算清缴的时候再补
阅读 1054
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