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文化服务需要缴纳文化事业建设费吗
文文老师
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提问时间:06/11 14:24
#税务#
提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位,以及在中华人民共和国境内提供娱乐服务的单位和个人,都需要缴纳文化事业建设费
阅读 10308
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我想问下,去年第一季度企业所得税,由于逾期申报的,要缴纳的所得税产生了滞纳金2.82元,但是做分录的时候没有区分开,就直接把滞纳金和要缴纳的企业所得税总共的金额全部做进企业所得税里去了,图片里的分录就是之前做的,这样的情况在今年怎么调整做分录呢?
郭老师
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提问时间:06/11 10:05
#税务#
你好,没有看到你的图片。
阅读 10308
收藏 26
老师我们卖了二手设备,导致财务报表和增值税报表收入不一致,我季度报的报表就是按照财务报表的收入填写吧,第二年汇算清缴收入也与增值税报表不一致,这样是不是跟税管员说明一下就可以了
郭老师
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提问时间:06/11 13:07
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 10304
收藏 43
股权转让 与现在企业所剩的所有者权益有关吗
家权老师
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提问时间:06/11 11:46
#税务#
是的,就是现在企业所剩的所有者权益期末数
阅读 10301
收藏 0
公司注销时,清算申报表第四页未分配利润是填的期初余额还是期末余额
宋生老师
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提问时间:06/11 13:38
#税务#
你好!你发来看下,应该是填期末的金额了。
阅读 10300
收藏 35
干贝可以开普票免税吗
朴老师
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提问时间:06/11 15:28
#税务#
同学你好 这个初加工了不是免税了
阅读 10300
收藏 43
下列选项中,可能出现应收利息的资产有( ) 1.交易性金融资产 答案里面为什么会选交易性金融资产,交易性金融资产不是应收股利嘛?
王晓晓老师
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提问时间:05/28 09:53
#税务#
你好,交易性金融资产也可能是债券的呀
阅读 10298
收藏 10
就是我们公司2024年一月份的时候 有一笔收入是511500元,然后也有签了合同,也开了那个增值税专票出去,现在想把这笔费用就是这笔那个钱退回去,然后发票作废。换别的公司打款这笔费用进来,具体是怎么操作的
廖君老师
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提问时间:06/11 11:44
#税务#
您好,发票只能红冲哦,红冲后把原分录复制金额为负 新开正数发票再按发票的金额来做分录。本月增值税申报读入附表1是正负相抵的销售收入金额
阅读 10295
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假如公司盈利分红的话,怎么合理规避一下企业所得税,然后这个钱股东分红的话,怎么从公户里转给股东,股东还需要在交个人所得税吗
小菲老师
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提问时间:06/11 12:30
#税务#
同学,你好 股东需要交个人所得税的
阅读 10294
收藏 43
老师,我们**的其他公司,对方开出去的发票金额是1024650元,增值税税率是9%,对方给我们算出来综合税率(增值税、附加税、企业所得税、印花税)加起来是12.5%,请问一下是怎么算的啊?
廖君老师
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提问时间:06/11 11:52
#税务#
您好,增值税9%、附加税9%*12%*50%、印花税0.03%*50% 企业所得税=利润/收入*5%、 前3项相加是9.56%,剩下就是所得税=2.94%(要看我们提供了多少成本费用发票算出来
阅读 10292
收藏 43
我们公司是生产企业,出口外购产品,是可以走免税申报?,免税申报的资料需要准备申报,免税申报的流程可以分享一下吗
暖暖老师
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提问时间:06/11 10:28
#税务#
你好,免税,对应进项税先勾选,申报转出就可以
阅读 10288
收藏 43
公司缴纳公积金,个人承担部分可以抵扣个人所得税么
宋生老师
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提问时间:06/11 15:22
#税务#
你好,可以的。可以抵减
阅读 10287
收藏 8
股权变更 实收资本没设二级明细 股权变更后还需要账务处理吗
小愛老师
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提问时间:06/11 10:50
#税务#
您好,需要的,股权变更增加或减少实收资本
阅读 10281
收藏 20
你好老师发出商品可以建供应商吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/29 11:19
#税务#
可以啊,这样更好核算发出的商品是发给哪个客户的
阅读 10281
收藏 43
一般纳税人销售蘑菇酱税率多少?
宋生老师
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提问时间:06/11 11:11
#税务#
您好!这个是13%的税率了
阅读 10279
收藏 43
发票勾选抵扣,统计确认是没有数据是怎么回事?
刘艳红老师
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提问时间:06/11 12:01
#税务#
您好, 上面有进项发票吗?
阅读 10278
收藏 32
老师,公司的车用了8年左右,折旧完成了,现在买给了员工8000元,请问一下这8000元的款是打在公司银行基本户上,还是可以现金收款呀?
郭老师
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提问时间:05/28 15:46
#税务#
都可以的。你不管是收现金还是公户收款,你收到了现金也得存到公司账户。不如直接让他打到你公司账户。
阅读 10278
收藏 0
老师,下午好,电子税务局里税费种认定里没有印花税,该怎么去添加缴纳呢?
文文老师
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提问时间:06/11 14:10
#税务#
直接按次申报印花税就可以
阅读 10274
收藏 43
出口汇率怎么查?一个月查一次就可以吗
宋生老师
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提问时间:05/23 10:17
#税务#
你好,这个在中国人民银行上面查就可以了,你如果说用当月一号的每个月就都是用那个不用其他的。
阅读 10273
收藏 0
电梯公司,如果选择安装服务简易计税3%,就是相关安装的材料进项票都不可以抵扣,如果选择安装服务9%,就可以抵扣相关材料进项票是吗?
家权老师
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提问时间:06/11 16:54
#税务#
是的,就是你说的那样子
阅读 10272
收藏 20
老师,根据审计报告计算收益率,怎么计算的
宋生老师
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提问时间:05/28 16:09
#税务#
你好!收益率的计算公式是收益率=收益/本金×100%。
阅读 10267
收藏 43
做账只有客户盖章的送货单,没有结算单,这样是不是单据不全不能证明业务真实性
郭老师
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提问时间:05/23 17:47
#税务#
你好,可以的,可以证明的
阅读 10267
收藏 0
税务登记委托书怎么写
宋生老师
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提问时间:06/11 14:34
#税务#
你好!是委托某人去办理税务登记吗
阅读 10266
收藏 2
请问6月份发5月的工资,6月申报5月个税吗?申报后自动扣款吗?什么时候扣款?
宋生老师
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提问时间:06/11 10:34
#税务#
你好,其实是六月申报五月份发放的四月份的工资。
阅读 10265
收藏 6
老师给我们提供的经营租赁这样开票可以吗
郭老师
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提问时间:05/29 09:19
#税务#
你好,经营租赁的这个税收编码不对。
阅读 10257
收藏 8
老师,原材料科目挂账要怎么调整转化过来?
郭老师
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提问时间:05/29 10:31
#税务#
你好,借原材料贷应付账款吗?实际你们支付了。
阅读 10257
收藏 43
个税更正后税款多缴纳如何退回
宋生老师
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提问时间:06/11 11:12
#税务#
您好!这个你要问税务局,一般都是直接退了。
阅读 10250
收藏 43
老师,有先收钱没开票是不是要先申报增值税和所得税,如果要的化怎么做账务处理呢?
东老师
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提问时间:05/30 06:23
#税务#
你好,一般都是开票了申报增值税的
阅读 10246
收藏 43
这个月报上个月的税 进项有个漏开的 现在开 能认证到上个月的所属期吗
文文老师
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提问时间:06/11 16:49
#税务#
现在开 不能认证到上个月的所属期
阅读 10245
收藏 43
我司是一般纳税人,国际物流,开出去的发票免税,然后有供应商给我们开了专票,我是直接价税合计做成本,还是先留着以后抵扣,成本按金额做
郭老师
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提问时间:06/11 11:32
#税务#
你好,免税对应的进项不允许抵扣,选择认证之后再进项转出或者是不抵扣勾选都行。
阅读 10239
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