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老师您好个人代开发票账务处理能否挂应付账款-张某某
小菲老师
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提问时间:01/31 20:36
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 1064
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老师,我们是建筑行业,经营范围有建筑工程施工,住宅室内装饰装修,我们想开票开3个点的,按简易计税方法征收的,可以开票开什么内容
一鸣老师
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提问时间:01/30 09:27
#建筑#
税目就是建筑服务*某某工程款
阅读 1064
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老师,请问一下建筑工地用到的铁钉磨 片等是入材料款还是单独立个辅助材料
易 老师
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提问时间:07/23 13:49
#建筑#
记周转材料是单独立个辅助材料
阅读 1064
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建筑行业,我们员工在工地买材料总共10000元,分别是材料费5000元,机械设备费3000元,机械加油2000元,分别取得发票,发票抬头写的是公司名称,这10000元员工直接支付给材料商了,然后员工拿这个发票来报销,,我是直接从对公账户转给员工?是这样操作吗?
东老师
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提问时间:07/27 14:39
#建筑#
您好,可以的,员工报销直接转给员工
阅读 1064
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老师,您好,我想问一下建筑施工企业预缴税费,跨区域缴纳11月份的预交税款跨月了,12月才缴纳,预交税款所属期成了12月份了,我申报11月的增值税时电子税务局需要缴纳11月的增值税税款,是不是只需要电子税务局上缴纳11月的税费就可以?还需要去办理预缴税费吗?
郭老师
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提问时间:12/13 18:48
#建筑#
是的 不需要去办理预交
阅读 1063
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老师,公司施工按项目核算,有的前期没有项目名称的怎么定项目名称
郭老师
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提问时间:07/08 16:17
#建筑#
你好,当时没有签订合同吗?
阅读 1063
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怎么审核园林养护工程造价?园林养护工作没有工作痕迹啊
东老师
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提问时间:12/06 23:53
#建筑#
您好,您这个是什么意思?
阅读 1063
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我收到的是抵扣发票,应该怎么做账务处理(做分录) 请曲老师继续解答刚才那个问题
青老师
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提问时间:02/01 13:42
#建筑#
你好; 你收到的是什么抵扣发票 ;业务是什么
阅读 1063
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个税,本期收入是填写应发工资,不是实发工资额对吗?还有工会经费计算是应发工资还是实发工资总额?
郭老师
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提问时间:07/05 09:01
#建筑#
你好,填写的是应发工资的,工会经费里面的也是应发工资。
阅读 1063
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老师,你好!建筑公司,总公司是一般纳税人,请问一下分公司可以做小规模纳税人吗?
小样儿demo
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提问时间:02/03 15:43
#建筑#
同学你好,这个是可以的
阅读 1062
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年终奖3万,个税怎么算,能不能发一个年终奖数算扣除表,谢谢
艳子老师
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提问时间:06/04 16:03
#建筑#
1、全年一次性奖金收入÷12=商数(按照商数查找相应的适用税率A和速算扣除数A)。2、应纳税额=全年一次性奖金收入(乘以)适用税率A-速算扣除数A。年终奖属于奖金范围。因此年终奖应纳入工资总额范围,性质上属于工资。 一、年终奖个人所得税计算公式 1、全年一次性奖金收入÷12=商数(按照商数查找相应的适用税率A和速算扣除数A)。 2、应纳税额=全年一次性奖金收入(乘以)适用税率A-速算扣除数A。 附:个人所得税税率表(工资、薪金所得适用) 级数每月应纳税所得额税率(%) 速算扣除数: (1)全月应纳税额不超过3000元的,税率为3%,速算扣除数0; (2)全月应纳税额超过3000元至12000元的部分,税率为10%。速算扣除数210元; (3)全月应纳税额超过12000元至25000元的部分,税率为20%。速算扣除数1410元; (4)全月应纳税额超过25000元至35000元的部分,税率为25%,速算扣除数2660元; (5)全月应纳税额超过35000元至55000元的部分,税率为30%,速算扣除数4410元; (6)全月应纳税额超过55000元至80000元的部分,税率为35%。速算扣除数7160元; (7)全月应纳税额超过80000的部分,税率为45%。速算扣除数15160元。
阅读 1062
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建筑行业: 收到项目的材料发票应怎么进行账务处理分录? 收到劳务发票应怎么做分录?
郭老师
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提问时间:07/15 11:31
#建筑#
借原材料贷银行存款, 领用借工程施工贷原材料 劳务发票借工程施工劳务费贷应付账款或者是银行存款
阅读 1062
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专票被部分红冲后还可以抵扣?开的红冲发票也会出现在勾选平台?
小菲老师
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提问时间:12/16 18:15
#建筑#
同学,你好 不可以了 不会的
阅读 1062
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2022年11月份本年利润的余额在贷方,金额是:14102.73 12月份结转损益借方余额在借方:金额是565 请问结平本年利润的这个金额到底如何算? 是用14102.73+565? 还是用14102.73-565?
东老师
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提问时间:01/06 14:17
#建筑#
您好,是按照后面我这样计算的
阅读 1062
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老师你好,请问建筑企业如何结转成本,就是工程施工——合同成本如何结算到工程结算上去,再由工程结算结转到主营业务成本上去,我不明白工程结算应该是哪些数的加总,公司第一个月收票了,但是是在第二个月开票再结转,上面的数我不明白是怎么算出来的
朴老师
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提问时间:09/19 09:39
#建筑#
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
阅读 1062
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我想问一下启用了项目核算,但是项目核算的余额不是收入减去成本的余额。问题出在哪里。
青老师
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提问时间:12/15 11:15
#建筑#
你好; 你是什么科目 启用这个的; 你是不是 辅助核算的不对; 你让售后远程给你检查下设置
阅读 1062
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建筑行业小规模,年报的利润表和财报的利润总额数据合不到,应该怎么调?
文竹老师
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提问时间:11/07 21:22
#建筑#
亲,只看报表无法调整,您的结合企业账看看哪个表有问题,得一笔一笔对数才行。
阅读 1062
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老师,我们公司有建筑资质,经营范围有施工总承包建设工程项目管理,,也有资质,但是我填写跨区域涉税事项报告表的时候不让我填写建筑安装,那我选择啥啊
钟存老师
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提问时间:07/28 18:18
#建筑#
同学你好 可以填写一级项目建筑服务 或者二级项目 安装服务
阅读 1061
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三、物业经营义务(作出会计分录 30分) 1.物业经营成本。本月物业企业分配职工薪酬总额 78000 元,其中经营部 10000元,保洁28000 元,绿化 20000 元,秩序维护10000元,大修10000元。 作出会计分录。 2.本月取得经营收入 30000 元。会计分录。 3.福利费,按职工薪酬分配总额 14%计提,(1题数据) 4.整治小区发生物业管理费支出 50000 元,购置卫生保洁物料 10000 元,秩序维护人员的服装采购 20000 元 。 5.物业小区经营体育场馆,维修体育场馆 50 000 元,计入主营业务成本的“物业经营成本”。银行存款支付。作出会计分录。 6.物业管理企业承揽小区物业的大修业务 ;共发生 122000元。其中发生大修费用用原材料 52 000 元,职工薪酬 50000 元,银行存款 20 000 元。作出会计分录。 7.企业计提折旧本月。行政管理部门 2000元,主营业务的生产部门3000元。 8.行政管理部门的电话费。2000元。
丁小丁老师
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提问时间:12/23 20:43
#建筑#
您好!请问物业公司是用的会计准则吗?
阅读 1061
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怎样区分建设单位、建筑总包、专业分包、劳务分包 分别是什么意思(尽量大白话讲)
会计中级贺老师
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提问时间:11/30 20:57
#建筑#
建设单位指的是甲爸爸 建筑总包是中建XX局施工总包 专业分包是总包里面各类分类 土石方 地基 装饰工程
阅读 1061
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请问,我们9月份已经付了一笔招待费 但9月的发票只拿了一部分回来,我先把已开票的那部分计费用 剩下的先暂估 这样可以吗?暂估的分录应该怎么做呢
东老师
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提问时间:10/21 16:18
#建筑#
借,管理费用贷,应付账款暂估。
阅读 1061
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老师,问一下,建筑行业工程合同价为100万,我需要施工方提供多少专票,多少材料成本票,多少劳务票,这些怎么算
邹老师
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提问时间:08/20 14:12
#建筑#
你好,建筑行业工程合同价为100万,需要施工方提供多少专票,多少材料成本票,多少劳务票(这个是没有统一规定的比例,没有统一计算公式的)
阅读 1061
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我单位为建筑企业,上月预收工程款并申报预缴了增值税,这个月开票,请问会计分录怎么做呢
青老师
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提问时间:11/04 16:50
#建筑#
你好; 参考 ;全套分录了解下: 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。
阅读 1060
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老师,工程部采购材料,发生的运费,装卸费,分几个工地,这种咋做账?这种费用经常发生没法分
郭老师
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提问时间:07/15 13:02
#建筑#
你好,你可以根据重量来分摊。
阅读 1060
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老师好!我们公司买了一块地,盖厂房出租呢,会计科目都需要设置哪些?
邹老师
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提问时间:08/19 10:19
#建筑#
你好 公司买了一块地,借:在建工程,贷:银行存款等科目 盖厂房,借:在建工程,贷:银行存款等科目 完工,借:固定资产,贷:在建工程 出租,借:银行存款等科目 ,贷:其他业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 , 贷:累计折旧
阅读 1060
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老师,我给对方单位开具了增值税专用发票我在哪里可以查到对方单位是否已经进行了抵扣
郭老师
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提问时间:06/27 16:27
#建筑#
你好,自己查不到的,你需要开红字信息表,如果审核通过了,证明对方没有抵扣。
阅读 1060
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麻烦老师帮忙看看我这个月要不要缴纳企业所得税,如果本月不需要缴纳,是不是一月缴纳企业所得税,但是我这个月要不要填企业所得税申报表
朴老师
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提问时间:12/15 14:00
#建筑#
同学你好 有利润就要交
阅读 1060
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日记账生成凭证,取会计日期和取日记账日期有什么区别
玲老师
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提问时间:04/03 16:00
#建筑#
取日记账的会计不一定每天都做账。
阅读 1059
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一个建设项目合同价317520,税金➕管理费扣10%等于31752,进项税抵6%,这个怎么理解?9点的增值税发票!地税里面有3.7不到?
王 老师
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提问时间:02/03 14:46
#建筑#
你好,扣除的管理费是约定的10%,这个比例是协商的 工程管理服务的开票税率是6% 建筑服务发票是9% 目前抵税已经和国税合并了
阅读 1059
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我们工地项目买了草坪付了款,计入什么科目呀
邹老师
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提问时间:06/06 09:34
#建筑#
你好,工地项目买了草坪付了款,是房地产的工地吗?
阅读 1059
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