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老师,我开票的时候把6个点的普票开成免税的普票了,补申报了增值税,但是这次季度申报的时候开票收入和所得税报表的收入差个补交增值税的金额,会不会比对不通过?我要怎么做分录
郭老师
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提问时间:01/13 11:38
#税务#
补申报了增值税,没有调整发票吗
阅读 24
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员工福利是否计入应付工资总额,缴纳个税?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 11:38
#税务#
您好,不用,这个用发票入账就可以
阅读 13
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老师,系统里面自带出来的已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬数据会不会出错呢?这两个分别填哪些数据呢?
家权老师
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提问时间:01/13 11:38
#税务#
根据1-12月账面数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 46
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26年1月份能冲红25年12月份开出去的发票吗,会不会影响25年12月份的增值税
刘艳红老师
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提问时间:01/13 11:35
#税务#
您好,不会,这个一正一负不影响的
阅读 13
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一般纳税人资格税务局办理操作
文文老师
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提问时间:01/13 11:35
#税务#
我要办税,一般纳税人资格备案
阅读 14
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8月份报过无票收入100,12月又开票100,这100填在哪个栏次
家权老师
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提问时间:01/13 11:35
#税务#
补开票在第10栏减去100再填
阅读 38
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你好,请问公司买进的二手车又卖出去,小规模公司增值税是按几个点交呀?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/13 11:35
#税务#
您好,这个是按1%来交的
阅读 19
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老师,你好!25年1月份开了三张普票,合计100万元劳务费发票,建筑项目名称:某地邮区中心物业外包服务 这个25年没有对应的进项发票,有风险吗?
家权老师
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提问时间:01/13 11:35
#税务#
为啥没有进项呢?虚开的?
阅读 44
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老师,办公费,员工福利费,有限制标准吗
刘艳红老师
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提问时间:01/13 11:33
#税务#
您好,有的,这个是按工资的14%抵扣的
阅读 32
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8月份报过无票收入100,12月又开票100,这100填在哪个栏次
朴老师
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提问时间:01/13 11:33
#税务#
未开票收入-100 开票收入100
阅读 56
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实际支付给员工,怎么填?
家权老师
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提问时间:01/13 11:30
#税务#
看全年借方累计数
阅读 44
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公司销售仪器,含税销售价格是599元,含税进货价是90元(13%专票),销售一台仪器需要缴纳增值税13%,附加税0.78%,所得税6%,即综合税率19.78%,其他费用360.44,那销售一台仪器的利润怎么算?请帮忙列明具体公式
暖暖老师
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提问时间:01/13 11:29
#税务#
你好,利润的计算式588/1.13-90/1.13-509/1.13*(0.78%-599/1.13*6%-360.44
阅读 23
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者在所得税年报填写的时候表单选择的项目系统看上去勾选的我不用管只管填还是
文文老师
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提问时间:01/13 11:27
#税务#
是的,只用填写勾选的表格
阅读 96
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财报的应付职工薪酬余额和个税申报数据对不上
文文老师
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提问时间:01/13 11:26
#税务#
余额只是表示应支付的工资
阅读 33
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老师好!小规模纳税人开普票免税记账需要单独记税款的分录吗?谢谢!
家权老师
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提问时间:01/13 11:22
#税务#
免税发票不需要体现增值税
阅读 14
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所得税年度报表的数,是自动生成的还是需要改动的
小菲老师
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提问时间:01/13 11:22
#税务#
同学,你好 是自动生成的
阅读 83
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老师,公司支出的信息服务费怎么做分录,等发票回来怎么做
文文老师
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提问时间:01/13 11:22
#税务#
先按预付账款处理,收到发票确认费用,再平预付
阅读 20
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老师您好 年终奖我在12月份计提了100万 2月份发放 那我应该在3月份申报是吧?那12月份的已计入成本费用的职工薪酬金额跟实际支付给职工的应付职工薪酬应该填什么数据呢
家权老师
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提问时间:01/13 11:21
#税务#
你计提了还是算已计入成本费用的职工薪酬金额,工资还没支付不算
阅读 116
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老师,我司是小规模纳税人,出租房产,25年12月收到26年1月的租金,申报这笔租金增值税按什么税率?
小菲老师
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提问时间:01/13 11:21
#税务#
同学,你好 按照5%来缴纳
阅读 19
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进项发票没进来,开了销项发票是不是当月必须要交税?
文文老师
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提问时间:01/13 11:20
#税务#
是,开了销项发票 当月必须要交税
阅读 43
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买进商品,拿不到发票,对公支付金额就全部入库存商品吗
文文老师
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提问时间:01/13 11:18
#税务#
是的,对公支付金额就全部入库存商品
阅读 13
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老师赡养老人父母健在 祖父母也健在 可以同时扣除吗
家权老师
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提问时间:01/13 11:18
#税务#
只能扣除1人的费用3000
阅读 11
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老师您好,就是我们是总公司,和分公司是汇总报报表还有所得税,增值税和个税是分公司自己报,我想问下所得税,报工资薪酬那块,第一行按成本费用那个和第二行实际支付那个是不是得把分公司带上呢,因为财报什么的是一起的
郭老师
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提问时间:01/13 11:15
#税务#
对的是的,需要把分公司的填写
阅读 30
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小规模刚成立的公司,还没有业务,2025.12.30号开取得一张技术服务费50000元,现在什么税,增值税不用申报,没有收入,小规模不能抵扣,是不是只报企业所得税
刘艳红老师
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提问时间:01/13 11:15
#税务#
您好,这个你可以计入长期待摊费用,后面再摊销,这样好些
阅读 15
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你好,老师,这个是承揽合同吗
暖暖老师
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提问时间:01/13 11:14
#税务#
...
阅读 35
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A公司与物业签订了150万的3年租金合同,那现在报印花税,是按照150万报吗?但是 A公司又与B公司签订了50万的租金分摊协议,那A公司我要报一次50万的印花税吗? 还是报差额?100
家权老师
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提问时间:01/13 11:13
#税务#
实际是租3年就按150万报
阅读 35
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老师,发票一张抵扣不了的话怎么办,能分批抵吗?
家权老师
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提问时间:01/13 11:13
#税务#
不能,只能一次性抵扣的
阅读 18
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老师,你好,我想问公司有一个小规模公司,年收入现在400万多万,公司工资发放比开票的多,请问这种有没有风险。而且几年都是亏损状况。
文文老师
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提问时间:01/13 11:11
#税务#
你好,这是存在风险的
阅读 18
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我们公司是两个公司控股投资 各500万实收资本 但是账目上是其中一个公司一共打款1000万 这样情况跟工商投资比例不符合 会有问题吗?
家权老师
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提问时间:01/13 11:11
#税务#
有问题的,要算另外一个股东借款
阅读 14
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12月发的年终奖,必须1月份申报吗?我1月已经扣了个税了 忘记申报年终奖?该怎么办?
家权老师
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提问时间:01/13 11:05
#税务#
现在只有去大厅更正申报了
阅读 12
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