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老师:钢材厂只能开钢材的发票,小配件:如螺丝、螺母、锚栓等开不岀来。例如钢材60万,小配件等6万;对方可以开66万的钢材,却开不出60万钢材,加6万辐材的发票明细。而仓库又是按钢材及辐材明细分别入库的,这种情况怎么处理?
小林老师
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提问时间:08/30 21:36
#建筑#
您好,那您最好找能开发票的供应商
阅读 1068
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老师好!公司财务到现在都还没完善,规范。公司到现在都还没给员工缴纳社保及其他险,制工资表都是实发(例如:每个员工工资不同,有的员工月发1万,有的员工月发8000元的,有的员工月发5000元的)请问一下向这样怎么制工资表?又如何来申报?现在如何补救解决?我会不会有什么风险?
郭老师
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提问时间:03/22 20:02
#建筑#
你好,你当地社保要求严格吗?如果不严格的话,你暂时做工资没有问题,如果要求严格的话,你们需要签订的是劳务合同,这个需要个人给你们去税务局开发票,你们才可以抵扣所得税的。
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老师请问建筑施工项目,专业分包比例多少合适呀?有没有不超过合同金额的多少?谢谢
朴老师
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提问时间:10/08 16:30
#建筑#
同学你好 人材机比例是30:60:5
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老师,勾选平台上的延期抵扣怎么操作
郭老师
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提问时间:09/16 18:25
#建筑#
延期发票批量抵扣勾选 (1)在勾选标志选项中,选择“未勾选”选项后,用户可以对开票日期范围或销方税号进行设置,完成设置后,点击“查询”按钮。 (2) 数据汇总情况表格里看到符合筛选条件的未勾选发票汇总信息。 (3)在数据汇总情况表格里汇总的未勾选发票,在操作栏点击“全部勾选”可实现对上述发票的全部在线勾选。 (4)提交成功后点击“确定”按钮,在批量勾选日志表里可以看到本次批量勾选的汇总信息。
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老师好 临时工是不是要代扣代缴劳务报酬所得,而且要有劳务发票才能列入企业成本计算企业所得税
邹老师
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提问时间:12/16 14:11
#建筑#
你好,是的,是这样的
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我们公司做光伏安装的 我公司和下游光伏企业合作,我们提供材料给下游,我们给下游公司材料不用开票,等下游给客户安装好能使用后光伏公司再给我们打款。 整个流程是,我们接到单子,然后跟上游光伏公司申请材料,我们收到材料后交给下游光伏安装企业,等他们安装完,上游光伏公司给我们打款,我们收到款后扣除给下游提供的材料费后再把安装费打给下游光伏安装公司。 现在我这边收到了下游光伏安装公司开具的发票,我这边应该怎么做账?
郭老师
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提问时间:10/12 09:58
#建筑#
借工程施工安装费贷,银行存款 确认收入之后结转到主营业务成本。
阅读 1067
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现在都不用“工程施工”这个科目了吗? 都要用“合同履约成本”这个科目代替工程施工科目吗? 我用的一直都是 工程施工啊!错了?
郭老师
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提问时间:09/23 08:41
#建筑#
新企业会计准则没有这个科目,有合同履约成本。
阅读 1067
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建筑公司一般纳税人选择简易征收,开3%劳务发票可以开专票吗?
一鸣老师
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提问时间:09/02 10:11
#建筑#
嗯嗯,可以开的,没问题的哈
阅读 1067
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我们家装的,对方要开工程款,还能开
朴老师
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提问时间:12/08 15:22
#建筑#
同学你好 这个可以开的
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老师,公司去物业公司充值电卡电费,要先充值才可以用电 我做分录:预付账款-物业公司名称 贷:库存现金 之前的会计2022.2.3.4.5月份她都做:借管理费用-开办费 贷:库存现金 先充值不是预付吗?我有点不明白她这样做?
郭老师
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提问时间:10/03 15:31
#建筑#
充值的话是做预付账款或者是其他应收款都可以的,做不了费用
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劳务公司支付给几个班组的进度款或者劳务费,都是公对私付给工头可以吗?备注劳务费合理吗?班组的进度款可以只转给工头再分发给每个人吗?
答疑苏老师
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提问时间:12/11 08:12
#建筑#
你好,是的,是可以的。
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建筑工程项目需要交环保税吗?是怎样征收的呢
易 老师
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提问时间:11/25 19:55
#建筑#
是的没错,这 是要的
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A公司欠B公司工程款100万元,因B公司催债催的急,现在A公司与自然人C(股东母亲名下房产)商量后,将其房产抵给B公司(同意)。待后期A公司资金宽裕时,降抵账的房产款给C,三方签订协议。请问A公司是否涉税费?
朴老师
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提问时间:01/13 10:00
#建筑#
A 公司以股东母亲名下房产抵工程款的行为涉及多种税费。增值税方面,视房产取得时间不同,按简易计税或一般计税方法缴纳,还有以增值税税额为依据的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。企业所得税方面,要确认资产转让所得或损失并入应纳税所得额缴纳。印花税方面,三方抵债协议属产权转移书据,A 公司需按协议所载金额的 0.05% 缴纳。此外,还可能涉及土地增值税。
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外管证怎么核销?如何操作?
刘倩老师
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提问时间:10/11 15:12
#建筑#
你好!在事项办理里面 点击登记/认定/优惠/证明,然后再选择《外出经营活动税收管理证明》缴销; 选择需要核销的外经证号,点击增加外出经营情况和缴纳税款情况,填写所需内容,注意征收品目只填在国税预缴的增值税; 选择办理方式:全流程无纸化; 上传附报资料,苹果手机可下载客户端使用拍照上传功能;其他可使用选择功能上传存在本地的文件(需上传完税证明和需要核销的外经证)。
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建筑服务公司(一般纳税人),增值税是差额征税还是全额征税?
小天老师
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提问时间:08/19 07:22
#建筑#
您好,全额征税,在异地预缴先差额征税 根据《财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)一般纳税人跨县(市)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,应以取得的全部价款和价外费用为销售额计算应纳税额。纳税人应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率在建筑服务发生地预缴税款后,向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。 增值税应纳税额=销项税额-进项税额=全部价款和价外费用÷(1+9%)×9%-进项税额 一般纳税人跨县市提供建筑服务,向建筑服务发生地主管税务机关预缴增值税,预缴税款计算如下: 异地预缴税额=(全部价款和价外费用-支付的分包款)÷(1+9%)×2% 回到机构所在地进行纳税申报,在机构所在地实际缴纳的税额=全部价款和价外费用÷(1+9%)×9%-进项税额-异地预缴税款
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劳务建筑公司,承接工程的前期筹备中(未签合同)工人的伙食费和住宿费计入合同履约成本-工程施工-合同成本下的哪个科目合适?
紫藤老师
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提问时间:07/06 18:57
#建筑#
你好,伙食费和住宿费计入合同履约成本-工程施工-合同成本下间接费用
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现阶段小规模纳税人异地项目,发包方要求开专票,那么这个小规模纳税人,要不要项目地预交增值税?
郭老师
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提问时间:06/18 17:09
#建筑#
你好 季度45万专票不交
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2025年小微企业认定标准
文文老师
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提问时间:04/14 16:47
#建筑#
从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
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老师做土方工程运输渣土一般纳税人,开发票可有什么要求,发票内容正确应该如何开据?是开交通服务还是建筑服务呢
朴老师
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提问时间:05/20 10:00
#建筑#
1.开票主体和方式:根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条,土方运输服务的提供方作为收款方,应当向付款方开具发票。开具发票时,必须按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。 2.发票内容:发票内容应当真实、准确,包括土方运输服务的名称、数量、单价、金额等详细信息。不得要求变更品名和金额,以确保发票的合法性和有效性。 3.税控装置和电子发票:如果土方运输服务的提供方安装了税控装置,应当按照《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条的规定使用税控装置开具发票,并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。同时,也可以选择使用电子发票,但应当遵守国务院税务主管部门的相关规定。 对于发票的开具内容,一般来说,土方工程运输渣土属于“建筑服务”范畴,因此发票上应该开具为“建筑服务”。不过,由于具体的业务情况和地区差异,发票的种类和税率可能会有所不同。例如,对于一般纳税人提供应税货物运输服务的,可能会使用货运专票。
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请问房开公司收到业主水卡补卡费20元,分录???
朴老师
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提问时间:02/02 10:50
#建筑#
1.如果补卡费是直接用于水卡本身的制卡成本,那么可以直接将其记入“管理费用”科目。分录如下: 借:管理费用 20 贷:银行存款/现金 20 1.如果补卡费属于代收代付性质,例如:由物业公司代收后统一支付给供水公司,那么可以先记入“其他应付款”科目,然后再根据实际情况逐步转出。分录如下: 借:其他应付款 20 贷:银行存款/现金 20 在之后,当房开公司将这笔费用支付给供水公司时,再从“其他应付款”科目中转出: 借:管理费用 20 贷:其他应付款 20
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计入固定资产成本的相关税费具体包括哪些?契税和印花税计入吗
家权老师
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提问时间:01/09 17:33
#建筑#
是的,契税和印花税计入固定资产
阅读 1065
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税务uk管理员密码怎么找回
朴老师
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提问时间:07/01 09:41
#建筑#
同学你好 管理员密码点那个找回密码
阅读 1065
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老师你好,小规模装修公司开专票是9个点吗
邹老师
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提问时间:08/24 17:00
#建筑#
你好,小规模装修公司开专票是3%,而不是9个点
阅读 1065
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1、我们有个**的项目,借用别人公司的资质做工程,现在我们的**方把工程款转到我们的对户帐户,摘要内容写的是“往来”这样写有风险吗? 2、这笔金额该如何写分录? 3、该如何规避风险?
朴老师
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提问时间:07/05 13:58
#建筑#
同学你好 这个不可以,你们按照你们开出去的发票做收入 然后被**方给你们打款
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你好老师问下买债券购入018.9怎么写会计分录
东老师
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提问时间:07/08 12:01
#建筑#
借,持有至到期投资贷,银行存款。
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异地缴税怎么缴纳?项目所在地在异地,缴税需要缴纳到项目所在地
艳子老师
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提问时间:09/25 15:08
#建筑#
您好, 去项目所在地预缴就可以
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老师,您好,我刚接手一个小规模帐,我看上面注册信息里的联系电话错了,我怎么改下?
李老师(1)
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提问时间:11/01 14:50
#建筑#
您好,您是看哪里的?是电子税务局里的如果是的话,直接点开我的信息,有个综合信息,里面就可以有一个一证一码,可以走变更的流程。
阅读 1064
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老师 我们是建筑公司请问一下 开始工人的工资是 把劳务费打给劳务公司 劳务公司代发的 现在开立的民工工资专户进行代发 这个账务处理怎么做
郭老师
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提问时间:10/18 15:17
#建筑#
你好,借工程施工劳务费贷银行存款,确认收入之后借主营业务成本贷工程施工劳务费。
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建筑业开负数发票有什么要求或者前提?
庄老师
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提问时间:10/21 17:35
#建筑#
你好,一般是这样的,要做好负数增值税专用发票的数据采集工作,首先必须对如何开具负数增值税专用发票有一个正确认识.如果不对负数增值税专用发票开具作出规定,任由企业随意开具负数增值税专用发票,不仅不利于数据采集工作,而且影响交叉稽核质量. 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国发票管理办法》的规定,企业只能在下列情况下才可开具负数增值税专用发票: (一)企业跨月作废开具红冲增值税专用发票,必须先收回已发出给购货方的发票联和抵扣联.收回的发票联和抵扣联是企业开具红冲增值税专用发票的合法凭据,在未收回发票联和抵扣联前,企业不得擅自开具红冲增值税专用发票. 企业在记账时,要将被冲销的发票联和抵扣联以及对应冲销的红冲发票联和抵扣联附在红冲增值税专用发票记账联后面,以便备查,开具的红冲发票联和抵扣联不得交付购货方. (二)企业发生退货或折让开具负数增值税专用发票,必须收到由购货方税务机关开具的《增值税进货退出与折让证明单》后,方能开具相应的红冲增值税发票. 《进货退出与折让证明单》是企业在发生退货或折让时开具红冲增值税专用发票的合法凭据,在未取得《进货退出与折让证明单》前,企业不得擅自开具红冲增值税专用发票. 企业在记账时,要将《进货退出与折让证明单》附在红冲增值税专用发票记账联后面,以便备查.开具的红冲发票联和抵扣联交付购货方.
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商业公司有一块地,不能盖房子。现在要铺水泥地,建水渠,造价100多万,场地出租用。自己请了临时工在施工。临时工工资怎么处理?工程自己做合规吗?要请有资质的工程公司?
李老师(1)
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提问时间:11/30 16:38
#建筑#
你好,工程的话,像咱们这种类型的,咱做是可以的,,那个临时工的工资的话,你可以 借主营业务成本贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷银行存款,然后给他们申报个人所得税,按照临时工申报工资薪金就可以的。
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