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老师,有家公司经营范围里有光伏发电,食品批发,建筑材料销售项目。他现在买进一批光伏发电组件。然后又再卖出去,可不可以?
暖暖老师
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提问时间:05/27 15:04
#实务#
你好,偶尔的业务是额可以的这个
阅读 28
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企业所得税汇算清缴时发现税金及附加税多计提了1289.8元,现在需要改正哪几个表?
暖暖老师
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提问时间:05/27 15:04
#税务#
你好,所得税主表第三行填写系统提示的数据
阅读 6
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对方给我提供信息类服务,发票开这样的类目可以吗
汪老师
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提问时间:05/27 15:03
#实务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果对方提供的是信息系统服务类的业务,这个发票类目和税率是合规的;但如果只是普通的“信息咨询/信息服务”,这个类目就不匹配,需要调整。 祝您学习愉快!
阅读 30
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代扣代缴员工的社保,做账计提工资的时候不是应该其他应收款某员工吗,为啥其他应付款
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:03
#税务师#
您好,这两个都可以的,最后都冲掉了
阅读 20
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老师 公司购买一辆二手车,开了一张二手车发票,其余的我需要做什么吗?用公司缴什么税吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:03
#税务#
您好,不用操作啥,你入账就可以
阅读 5
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公司名下的车子折旧完了和没没有折旧完的,想处理掉是怎么处理,需要交什么税,以什么方式最妥
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:03
#实务#
您好,出售要交增值税,企税,印花税,一般是做出售处理
阅读 4
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我们现在公司是外账公司在做,老板有另外一家公司目前是外账公司做,因为业务都转到这边公司,旧公司就没什么业务,就是日常工资社保支出 这种做账的是不是就不用再整个金蝶账号啥的,直接可以Excel做账
暖暖老师
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提问时间:05/27 15:02
#税务#
你好,是的,就是社保和工资简单支出
阅读 5
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请问老师,增值税留抵低欠的分录怎么做呢?
东老师
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提问时间:05/27 15:00
#实务#
您好,您这个具体是什么业务?
阅读 23
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老师,增值税申报期限和个税是一样的是吗,增值税顺延个税时间也顺延是吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:00
#实务#
您好,是的,是一个时间的
阅读 18
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老师今天我红冲了一张上个月的发票,重新开的金额比之前金额小,这样的话4月份增值税报表不改,在5月份调是吧
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:00
#税务#
您好,是的,5月红冲就可以
阅读 18
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乙公司先缴纳定金,乙公司违约,甲公司收到这次定金需要开票缴税吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:00
#实务#
您好,合同没有执行,不用开票,执行了就要开票
阅读 4
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车辆折旧是5年吗,公司名下的
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:59
#实务#
您好,车子是按四年来折旧的
阅读 4
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老师您好好,老板和一个员工的工资一直没有发放,但是做了工资申报,这样会有什么影响
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:58
#税务#
您好,税务不查就没事,查的话要调增处理
阅读 40
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老师:我想问一下,公司没有固定资产车辆的时候,有加油费,怎么入科目呢?
朴老师
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提问时间:05/27 14:56
#实务#
计入管理费用油费,汇算清缴调增
阅读 19
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公司名下2辆车想清出去怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:56
#实务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 1
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我司有一笔搬运费,是付给个人,但个人不给开票,又不能作为工资薪金申报,又不肯做劳务报酬申报扣税,请问有什么好办法解决
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:53
#税务#
您好,没办法,公司调增处理就可以
阅读 3
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在申报财务报表时,申报季度财务报表,利润表时本期金额(本月金额)是填该季度的数据吗
东老师
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提问时间:05/27 14:51
#实务#
您好,利润表是执行企业会计准则还是小企业会计准则呢?
阅读 21
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老师您好,请问工商年报税务这一部分要怎么填写
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:50
#实务#
您好,是利润,收入这个吧
阅读 51
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我们享受五免5减,去年享受免征,现在报汇算提示地方收入应退税1分钱,但是去年,地方收入我们没有缴纳,现在汇算报表和去年的数据是一样的,不想退税要怎么处理呢
汪老师
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提问时间:05/27 14:49
#实务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不建议通过在申报表“其他”栏人为调整使退税额为0,这属于违规操作,是虚假申报。不过,你可以进行纳税调增。有两种方案供你选择:一是按正好金额调增使退税为零,能避免退税可能带来的税务查账风险,使申报结果简单直接,无需额外补缴税款,但如果后续税务检查发现调整不合理,可能仍会面临问题;二是多调增金额补缴少量所得税,一定程度上降低税务查账风险,显示企业积极纳税态度,但会增加企业资金支出。 你可根据企业实际情况和对税务风险的承受能力来决定。若企业财务核算规范,调增金额有合理依据,按正好金额调增是可行的;若想降低查账风险,可选择多调增一点金额补缴少量税款。 祝您学习愉快!
阅读 31
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老师,我们执行的事小企业会计准则,2025年暂估的成本分录,借主营业务成本—暂估—项目✕✕✕ 贷:应付账款—暂估 ,2026年2月收到2025年的材料发票,怎么做会计分录
暖暖老师
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提问时间:05/27 14:48
#建筑#
先冲暂估 主营业务成本—暂估—项目✕✕✕ 贷:应付账款—暂估 , 然后按发票 借主营业务成本 贷应付账款-单位
阅读 9
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老师,我们厂里一般纳税人办公楼出租了一层,收对方的电费,我们没发开票给他,直接用了分割单,我们自己的进项电费发票,进项这块可以抵扣吧
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:47
#实务#
您好,是的,可以抵扣的
阅读 5
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利润率的计算公式为:利润率 = 利润总额 / 营业收入。
秦老师
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提问时间:04/15 18:59
#会计实务#
利润率的计算公式为:利润率 = 利润总额 / 营业收入。 利润总额是指企业在一定期间内的净利润,即总收入减去总成本和费用后的剩余金额。营业收入是指企业在一定期间内的销售收入或提供服务的收入。 利润率是衡量企业盈利能力的指标,它表示企业每一单位销售收入中所获得的利润占比。利润率越高,说明企业每一单位销售收入所获得的利润越多,盈利能力越强。 举例来说,如果一家企业在某一年度的利润总额为100万元,而营业收入为500万元,那么它的利润率为100/500=0.2,即20%。这表示该企业每一单位销售收入中有20%是利润。 利润率的计算可以帮助企业了解自身盈利能力的情况,并与其他企业进行比较,找出自身的优势和不足之处。同时,利润率也是投资者评估企业投资价值的重要指标之一。
阅读 8595
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为什么数据治理方案在会计实务中非常重要?
李老师
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提问时间:04/15 18:08
#会计实务#
数据治理方案在会计实务中非常重要的原因有以下几点: 1. 数据质量保障:会计实务依赖于准确、完整和可靠的数据。数据治理方案可以确保数据的质量,包括数据的准确性、一致性和完整性,从而提高会计信息的准确性和可信度。 2. 合规性要求:会计实务需要遵守各种法规和会计准则,如国际财务报告准则(IFRS)和美国通用会计准则(GAAP)。数据治理方案可以确保会计数据的合规性,包括数据的正确分类和计量,从而避免违反法规和准则的风险。 3. 决策支持:会计实务中的数据被用于决策制定和业务分析。数据治理方案可以确保数据的一致性和可靠性,从而提供准确的数据支持决策制定和业务分析。 4. 数据安全性:会计实务中的数据包含敏感的财务信息,如资产、负债和利润等。数据治理方案可以确保数据的安全性,包括数据的保密性、完整性和可用性,从而防止数据泄露和未经授权的访问。 5. 操作效率:会计实务中的数据涉及多个业务部门和系统,数据治理方案可以确保数据的一致性和集成性,从而提高数据的操作效率和处理速度。 综上所述,数据治理方案在会计实务中非常重要,可以提高数据质量、确保合规性、支持决策制定、保障数据安全性并提高操作效率。
阅读 860
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流动资产包括现金、应收账款和存货等。
周老师
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提问时间:04/15 17:38
#会计实务#
流动资产是指企业在正常经营过程中,能够在一年内或一经营周期内转化为现金或现金等价物的资产。常见的流动资产包括现金、应收账款和存货等。 1. 现金:企业在银行存款、现金箱等形式下持有的货币资金,包括现金、银行存款、支付宝、微信等电子支付账户余额等。现金是最流动的资产,可以随时用于支付债务或购买商品和服务。 2. 应收账款:企业向客户销售商品或提供服务而产生的未收款项,是企业的应收账款。应收账款通常是以信用销售形式进行,客户在一定期限内支付货款。应收账款的管理对企业的资金流动和经营效率具有重要影响。 3. 存货:企业为销售或生产而持有的商品、原材料、半成品等,是企业的存货。存货包括原材料、在制品、成品和商品等。存货的管理涉及到采购、生产、销售等环节,对企业的资金占用和盈利能力有重要影响。 其他常见的流动资产还包括短期投资、预付账款、其他应收款等。流动资产的管理对企业的流动性和经营效率至关重要,需要合理安排资金运作,以保证企业的正常经营和发展。
阅读 1411
收藏 6
活期存款利息的计算是否受到存款金额和存款期限的影响?
欧阳老师
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提问时间:04/15 16:50
#会计实务#
活期存款利息的计算通常是按照存款金额和存款期限来计算的。一般来说,存款金额越大,利息收入也就越高;存款期限越长,利息收入也就越多。 活期存款的利息计算通常以年利率为基础,然后根据存款金额和存款期限来计算实际的利息收入。一般情况下,存款金额和存款期限越长,利息收入也就越高。 然而,需要注意的是,活期存款的利息计算通常是按照日利率计算的,即将年利率除以365(或366)来计算每日的利息收入。因此,存款期限的长短对利息收入的影响相对较小,尤其是在短期存款的情况下。 总的来说,活期存款利息的计算受到存款金额和存款期限的影响,存款金额越大、存款期限越长,利息收入也就越高。但需要注意的是,活期存款的利息计算通常是按照日利率计算的,存款期限的影响相对较小。
阅读 1114
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污水处理厂审计的目的是什么?
王一老师
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提问时间:04/15 16:10
#会计实务#
污水处理厂审计的目的是评估和验证污水处理厂的财务状况、内部控制和运营效率,以确保其财务报表的准确性和可靠性。具体来说,污水处理厂审计的目的包括: 1. 确保财务报表的准确性:审计师会对污水处理厂的财务记录和报表进行审查,以确保其准确反映了公司的财务状况和业务活动。 2. 评估内部控制:审计师会评估污水处理厂的内部控制制度,包括财务报告的编制过程、风险管理和内部审计等,以确保其有效性和合规性。 3. 发现潜在风险和问题:审计师会通过审计程序和测试,发现潜在的财务风险和问题,如虚假财务报告、资产损失、违规行为等,以便及时采取措施加以纠正。 4. 提供决策依据:审计师的审计报告可以作为污水处理厂管理层、投资者、债权人和其他利益相关方做出决策的重要依据,如投资决策、贷款批准和合作伙伴选择等。 总之,污水处理厂审计的目的是确保污水处理厂的财务报告的准确性和可靠性,同时提供给利益相关方有关污水处理厂财务状况和运营效率的有效信息。
阅读 894
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邮政银行10万定期一年利息计算公式是什么?
李老师
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提问时间:04/15 15:49
#会计实务#
邮政银行定期存款的利息计算公式为: 利息 = 本金 × 年利率 × 存款期限(年)
阅读 2235
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制造业的总账会计用于记录和跟踪企业的资金流入和流出情况,包括销售收入、采购支出、生产成本等。
欧阳老师
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提问时间:04/15 14:38
#会计实务#
是的,制造业的总账会计用于记录和跟踪企业的资金流入和流出情况。下面是一些常见的会计科目和操作: 1. 销售收入:制造业通过销售产品或提供服务来获得收入。销售收入会计科目用于记录销售金额和相关的收入。 2. 采购支出:制造业需要购买原材料、设备、劳动力等来进行生产。采购支出会计科目用于记录采购的金额和相关的支出。 3. 生产成本:制造业的生产过程中会产生各种成本,包括原材料成本、直接劳动成本、制造费用等。生产成本会计科目用于记录这些成本。 4. 存货:制造业通常会有大量的存货,包括原材料、在制品和成品。存货会计科目用于记录存货的价值和数量。 5. 折旧和摊销:制造业通常会使用大量的设备和机器进行生产,这些资产会随着时间的推移而逐渐消耗。折旧和摊销会计科目用于记录这些资产的价值消耗。 6. 费用和支出:制造业还会有其他费用和支出,如人力资源费用、运输费用、租金等。这些费用和支出会计科目用于记录相关的金额。 通过记录和跟踪这些会计科目,制造业可以了解企业的资金流动情况,从而做出决策和进行财务分析。
阅读 988
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资产负债表可以提供企业的资产总额、负债总额和所有者权益等会计信息。
王一老师
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提问时间:04/15 14:06
#会计实务#
正确。资产负债表是一份重要的财务报表,它反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。通过资产负债表,可以了解企业的资产总额、负债总额和净资产(所有者权益)的数额。资产负债表的编制和分析对于企业的财务管理和决策具有重要的参考价值。
阅读 665
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专利申请费用应该计入哪个会计科目?
欧阳老师
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提问时间:04/15 13:36
#会计实务#
专利申请费用应该计入资产类科目中的无形资产科目。具体而言,可以将其计入“无形资产-专利”科目中。
阅读 898
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