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老师,关于政府政策性搬迁政策有文件吗?
朴老师
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提问时间:05/25 08:34
#税务#
国务院令 590 号 国有土地上房屋征收与补偿条例 国家税务总局 2012 年 40 号公告 政策性搬迁所得税管理办法 2013 年 11 号公告 补充规定
阅读 5
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朴老师,工资表上写的应发工资要大于买社保的工资,这有问题吗? 如果基本工资(总工资=基本工资+补贴+绩效工资)等于买社保的工资是不是就不会有任何问题了?
暖暖老师
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提问时间:05/25 08:24
#税务#
你好,社保等于工资也是没有问题的
阅读 10
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公司租的员工宿舍,取得的专票能抵扣么
暖暖老师
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提问时间:05/25 08:20
#税务#
你好好集体福利进项税额不可以抵扣
阅读 24
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小规模汽车租赁公司销售使用过的旧车,但是这俩车以前购进时并未入账(有发票),现在卖出账务税务如何处理
东老师
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提问时间:05/25 08:19
#税务#
您好,这种情况需要把之前没有计提折旧的部分进行补提折旧
阅读 44
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老师,所得税前,暂估的费用票没回来,忘记调增了,汇算后四五个月又收到了票,这咋处理?
暖暖老师
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提问时间:05/25 08:14
#税务#
你好,那把发票贴上吧来了
阅读 42
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请教一下老师,我们公司社保个人部分也是公司帮忙缴纳的,会计怎么做账务处理才能把个人部分的社保也入到公司的成本费用?
暖暖老师
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提问时间:05/25 07:22
#税务#
你好,这部分计提到工资里申报,作为工资的一部分
阅读 66
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老师,想问一下,税务师的报名截止时间到什么时候?相片有什么要求吗?
东老师
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提问时间:05/25 07:09
#税务#
- 常规报名:5月13日 10:00 — 7月15日 17:00(截止) - 补报名:8月13日 10:00 — 8月24日 17:00(错过可补)
阅读 28
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付借支金 項目個人借支備用金5000 然後幾個月後把發生的費用成本沖4800元主營業務成本 還200元 現金流量 要怎麼歸集
朴老师
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提问时间:05/24 22:22
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 35
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老师,请问下公司是做雷达水位计用来测水速的,是高新技术企业,做账的时候收入这块要分高新收入,软件收入,销售商品收入吗?因为有些成品是外购回来的
小林老师
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提问时间:05/24 22:19
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 49
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怎么看个体户是查账征收还是定期定额征收
小林老师
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提问时间:05/24 22:16
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 26
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增值税应该如何结转呢
小林老师
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提问时间:05/24 21:49
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 49
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请问更改了2023年的年度汇算清缴,那么2024年和2025的需要页调整吗,不调整的话累计的利润会不会同步
小林老师
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提问时间:05/24 21:27
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 39
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你好老师,我们公司是商贸公司,2025年主营业务成本暂估165000,25年底未冲销,2026年3月公司开进一张70000元库存商品发票【补开欠2025年库存商品发票】,请问2026.3开具的70000元库存商品发票可以调账做在2025年,冲销165000暂估成本,然后更正申报2025.4季度财务报表和所得税纳税申报表吗?
东老师
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提问时间:05/24 20:45
#税务#
您好,如果能反结账去调整2025年报表是做好的,调整以后再修改相关的申报表
阅读 46
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老师您好,我公司四月份注册小规模公司,四月份收到了一张进项是专票,五月升成一般纳税人,这张发票可以认证么
刘艳红老师
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提问时间:05/24 19:37
#税务#
您好,不能,要五月收到的票才可以
阅读 35
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老师,老师,税务代开发票要收多少钱
apple老师
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提问时间:05/24 19:30
#税务#
同学你好,税局代开发票不收费, 只是这个发票涉及要交税时,要把税收走,
阅读 10
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我在报2025年汇算清缴里面有个固定资产折旧要填写。我是直接倒固定资产折旧明细,看里面的原值,本年累计折旧,期末累计折旧的数字吗?还说看科目余额表上面的本年累计折旧,和本年的折旧余额?主要是历年累计折旧额,这个数我不知道怎么看。
郭老师
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提问时间:05/24 19:07
#税务#
看固定资产明细帐 历年的折旧,如果你今年没有处置的情况下,就看年初余额,也就是上一个月12月末的余额
阅读 8
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老师,企业所得税汇算清缴时,12月有利润21631,但有笔利润分配-未分配利润-1926367.71元,怎么做调减,万要调减多少呢?
apple老师
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提问时间:05/24 18:25
#税务#
同学你好, 弥补亏损是自动弥补,不需要做任何会计分录, 汇算时,会直接弥补
阅读 18
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公司转账给个人或者转给法人200万元。请问可以备注往来款吗或者借款,要是借款可以无息吗,会有风险吗,要是往来款一年内还回来可以吗
暖暖老师
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提问时间:05/24 18:22
#税务#
你好,法人的无法归还视同分红缴纳个税所得税20%
阅读 19
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2025年计提的工资薪金,需要在2026年5月31号之前发放,并且扣缴个人所得税,才能算作2025年的成本费用吗?
暖暖老师
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提问时间:05/24 18:16
#税务#
你好,申报了才算的
阅读 39
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老师,请问,销售一个合同300万组成:外购设备60%+自研设备15%+软件20%+配件5%,这样组装成的测试系统,开票开设备测试系统一套300万,,300万能全算高新制造业收入吗
暖暖老师
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提问时间:05/24 18:02
#税务#
你好,不能直接全额算,要拆分判断,但自研+软件部分大概率可以,外购设备部分要看是否满足“核心自主知识产权+实质性加工”
阅读 16
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合同是8万,3月收预收款5万、4月发货、5-6月调试并拿到验收单,7月收尾款3万,那怎么确认纳税义务的时间,什么时候开票,分两次开还是开一次?
apple老师
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提问时间:05/24 18:01
#税务#
同学你好,纳税义务是 看合同的, 合同上 是否有约定何时开票, 是否约定所有权何时转移,是不是 按照合同验收为准
阅读 27
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老师,企业所得税申报工资那项,第一行含单位+个人社保,第二个只含个人承担的社保吗
小菲老师
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提问时间:05/24 18:01
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 14
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老师,个人去税务代开发票要交多少钱税
小菲老师
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提问时间:05/24 17:03
#税务#
同学,你好 要看具体的内容。 会涉及增值税、附加税、个税
阅读 9
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老师问一下每月300多张发票有没有快速打印的路径
小菲老师
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提问时间:05/24 16:56
#税务#
同学,你好 没有,需要一张一张打印
阅读 29
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报税账,大上个月的制造费用发票已经做过账了,大上个月又做了一次,这个月需要怎么调整,分录怎么做,用什么方法处理
Fenny老师
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提问时间:05/24 16:35
#税务#
你好,同学意思是一张发票重复做账了。这个月就把多做的分录红字冲掉。 借:制造费用 红字 贷:原材料等 红字
阅读 13
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我举个例子销售合同的收款条件是当年就交货收款采购合同是分三年付款锁的税和增值税的确认销售是不是应该在当年就确认但是我们的成本发票要分三年才能取得这我们的增值税和所得税就不匹配了
苏晓燕老师
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提问时间:05/24 16:10
#税务#
您好,成本发票没来您可以先暂估当年调增,等后续来了发票再追补扣除
阅读 33
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因为会计的记账错误,导致应交税费~未交增值税,这个过渡科目有余额,应该怎么调整?
小菲老师
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提问时间:05/24 15:59
#税务#
同学,你好 知道是哪里记账错了吗?
阅读 28
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老师,给顾客的佣金,打款时候要写什么名细?
郭老师
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提问时间:05/24 15:43
#税务#
佣金或者返利都可以的 主要看你账上做的
阅读 25
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老师,您好! 请问小规模纳税人季度销售额未过30万元,但开有不含税10万元的专票,税率1%1000元的税,请问老师,10万元销售额及1000元的税额,怎么填写报表?
郭老师
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提问时间:05/24 15:41
#税务#
1.2行填写不含税销售额 见面额2%在主表应纳税减征额 减免表,本期发生额和实际抵扣金额填写
阅读 31
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请问25年做了暂估到现在还没有取回的发票,报汇算清缴的时候是不是要调增出来
郭老师
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提问时间:05/24 15:38
#税务#
对的 是需要这么做的
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