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老师您好 请问所有的分公司 企业所得税 都是25%的税点吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 12:13
#税务#
您好, 是的,就是你说的这样的
阅读 13668
收藏 42
2023年2月,某增值税一般纳税人将2022年4月购入的一台已抵扣过进项税额的生产设备改变用途,用作职工福利设施,该设备原值200万元,净值率91%,则应作进项税额转出()万元
小锁老师
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提问时间:06/07 13:36
#税务#
您好,这个的话是职业计算的哈 200*91%*13%=23.66
阅读 13668
收藏 16
老师早上好!我在电子税务局,如何导入下载出口报关单
郭老师
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提问时间:06/07 10:30
#税务#
出口退税信息查询里面有一个报关单信息查询及下载
阅读 13668
收藏 57
老师您好!请问报关行把其他公司的货物错报为我司的,这样情况应该 怎么处理 呢?
朴老师
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提问时间:05/27 12:15
#税务#
一、前期准备 1.核实错误:首先,您需要核实报关单上的信息,确保确实是其他公司的货物被错误地报成了您公司的。 2.收集证据:收集所有与这个错误相关的证据,包括报关单、运输单据、合同等。 二、与报关行沟通 1.及时通知:立即与报关行取得联系,并告知他们发生的错误。 2.要求更正:要求报关行立即更正这个错误,并重新提交正确的报关单。 三、处理错误报关的货物 1.与海关沟通:如果货物已经被海关扣留或需要进一步处理,您需要与海关联系,解释这个错误,并提供相关证据。 2.配合调查:如果需要,配合海关或相关部门的调查,确保错误得到妥善处理。 四、考虑可能的后果 1.费用问题:根据错误的具体情况,您可能需要承担一些额外的费用,如重新报关的费用、罚款等。特别是如果错误是由于您提供的错误信息或疏忽造成的,费用可能会更高。 2.时间问题:更正错误可能需要一定的时间,这可能会影响货物的交货时间和您的业务计划。 五、预防措施 1.加强沟通:与报关行加强沟通,确保他们准确了解您的货物信息和报关要求。 2.核对报关单:在报关前,仔细核对报关单上的信息,确保准确无误。 3.选择可靠的报关行:选择有良好信誉和经验的报关行,以降低发生错误的风险。 六、后续跟进 1.跟踪处理进度:与报关行和海关保持联系,跟踪处理进度,确保问题得到妥善解决。 2.总结经验教训:从这次错误中总结经验教训,加强内部管理,避免类似问题再次发生
阅读 13665
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老师,我们去年找啦一家审计公司22年95797.87元元,并且申报了企业所得税,23年审计时,上期金额净利润-349668.93元,本年净利润1359044.36,这个汇算清缴时如何把这已经上缴的税款与22年亏损额体现在哪里
小林老师
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提问时间:05/27 11:48
#税务#
你好,你缴纳22年企业所得税在22年纳税申报表里体现
阅读 13665
收藏 57
实物出资,需要提供什么附件
家权老师
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提问时间:06/07 09:25
#税务#
需要提供发票做账
阅读 13664
收藏 29
老师,请问一下,镇府设立的公司,电费让公司交,抬头却写镇府的,那是不是所得税不能税前抵扣了
宋生老师
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提问时间:06/07 09:49
#税务#
你好!是的,不能扣除了
阅读 13660
收藏 57
第一年年报 0 申报,状态为筹建 第二年还是 0 申报,状态也填筹建吗
朴老师
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提问时间:06/06 12:47
#税务#
同学你好 是筹建期就填写筹建期
阅读 13659
收藏 12
做个人所得税汇算清缴,住房是公司和租赁公司租赁,然后租金由公司代扣代缴给租赁公司,这种住房租赁可以做专项附加扣除吗
郭老师
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提问时间:06/06 18:42
#税务#
可以 但是需要有合同 和个人的
阅读 13657
收藏 54
老师,有些确认不用付的应付账款领导说做营业外收入,想请问这个营业外收入需要交增值税吗?有购原材的,也有费用类的,还有制造费用的。有的前期做了材料 入库,有的没做
小菲老师
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提问时间:06/07 10:40
#税务#
同学,你好 不需要缴纳增值税
阅读 13646
收藏 18
老板 一般纳税人木材加工行业毛利率是多少?
小锁老师
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提问时间:05/27 14:14
#税务#
你好,这个的话大概是在30%左右的这个
阅读 13646
收藏 52
物流公司购进的二手车,两个月后又卖掉了,需要缴纳增值税吗
东老师
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提问时间:06/06 10:43
#税务#
你好,这个涉及到的。
阅读 13645
收藏 5
老师 年报纳税总额怎么填写 一年没有实际缴纳税费
家权老师
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提问时间:06/06 10:49
#税务#
没有交税就填0就行了哈
阅读 13645
收藏 50
企业只有4个人,没有残疾人就业,残疾人就业保障金要申报吗?
微微老师
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提问时间:06/06 11:00
#税务#
您好,需要申报的呢,只是不需要付款
阅读 13645
收藏 35
外购的螃蟹需要交增值税吗
文文老师
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提问时间:06/07 09:31
#税务#
外购的螃蟹不销售,不需要交增值税
阅读 13644
收藏 57
总账会计在库存商品科目下面设了个二级科目原材料辅料,以后购进材料都走库存商品—原材料辅料科目走,这行得通吗
郭老师
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提问时间:06/07 08:51
#税务#
你好,那这个是原材料还是库存商品?
阅读 13643
收藏 57
老师 请问:比如我们30万公帐收款,开30万票出去,再对公支出27万,收回27万的票,3万利润还有运费支出,这个税该怎么缴
郭老师
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提问时间:06/06 20:47
#税务#
小规模的 一个季度的事吗 增值税附加税不缴 所得税30-27-运费)*5% 看下开的啥业务,买卖合同的得交印花税
阅读 13643
收藏 0
老师,个人去开劳务费发票,会缴什么税?谢谢
郭老师
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提问时间:06/07 10:06
#税务#
增值税1%,附加税6%,个税20%~40%。
阅读 13639
收藏 57
本人房产投资本人独资企业要交契税吗?
小林老师
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提问时间:05/26 07:50
#税务#
你好,是个人独资企业还是一人有限公司
阅读 13637
收藏 57
2023年所得税需要调增225万,那需要交的所得税225*25%吗
朴老师
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提问时间:06/06 10:16
#税务#
同学你好 应纳税所得额一共是多少吗 不是小微的话就是按25%计算
阅读 13633
收藏 20
老师个体户开过发票想要申请简易注销需要去窗口办理吗
廖君老师
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提问时间:06/07 22:43
#税务#
您好,基本是办不了,税务机关办理涉税事项了 1.未开展经营活动。即个体户在领取营业执照后没有实际开业,没有进行过经营活动,也没有开过发票和报过税。 2.债权债务已清算完结。在申请注销登记前,个体户需要确保其债权债务已经妥善处理,没有未解决的财务问题。 3.没有未结清的税款或未完成的纳税义务。个体户在注销前应确保没有未缴的税款或未完成的纳税义务。 4.没有未决的司法纠纷或行政处罚。个体户在注销前应确保没有未解决的法律纠纷或行政处罚。 5.没有未参加年检或年检不合格的情况。个体户在注销前应确保已经参加了年检,且年检结果合格。 6.持有统一社会信用代码的营业执照。个体户需要持有加载统一社会信用代码的营业执照。 7.没有工商异常和税务异常。个体户在注销前应确保没有工商或税务异常,如有异常需先解决。 需要注意的是,已领取加载统一社会信用代码营业执照且在税务机关办理涉税事项的个体工商户以及被司法机关及有关部门依法限制办理注销登记等情形的,不宜办理简易注销。
阅读 13632
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老师请问这些什么意思咯
廖君老师
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提问时间:06/07 10:46
#税务#
您好,是增值税申报收入和所得税申报收入不一样了,要写说明,说明差异的原因
阅读 13632
收藏 54
我们知道子女教育专项附加的扣除人就是子女的监护人,监护人的种类包括亲父母、继父母、养父母、其他监护人。如果子女同时有亲父母、继父母、养父母的情况下,子女教育专项附加应该由谁扣除(即此时谁是子女的监护人)? 谢谢老师!
小菲老师
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提问时间:09/29 22:57
#税务#
同学,你好 扶养人来扣除
阅读 13632
收藏 0
老师,我们公司销售自己使用过的重型载货专项作业车,用不用缴纳增值税
家权老师
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提问时间:06/07 16:23
#税务#
需要交增值税的哈
阅读 13631
收藏 0
老师投资款需要交印花税吗
文文老师
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提问时间:06/07 10:58
#税务#
投资款需要交印花税
阅读 13628
收藏 29
老师,个体户开票按什么标准交税
廖君老师
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提问时间:06/08 12:47
#税务#
您好,查账征收用经营所得查下表,核定征收方法分为:核定应税所得率和核定应纳所得税额两种方法。核定征收是 定期定额和核定应税所得额 核定征收个体户个人所得税计算: 凡实行核定征收个人所得税的,按行业应税所得率计算应纳税所得额和应纳税额,公式为: 年应纳税所得额=年销售收入额×应税所得率(由税局定,各行业不一样), 年应纳税额=年应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。 个人所得税税率表(经营所得适用) 级数应纳税所得额(含税)税率(%)速算扣除数 1不超过30000元的部分 5 0 2超过30000元至90000元的部分10 1500 3超过90000元至300000元的部分20 10500 4超过300000元至500000元的部分30 40500 5超过500000元的部分35 65500
阅读 13626
收藏 1
产品面市之前的样品费,开什么发票
宋生老师
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提问时间:06/06 17:13
#税务#
你好,你是买了样品,还是卖
阅读 13625
收藏 57
老师您好,我公司在办理2023年度企业所得税汇算清缴,想把2023年的固定资产做一次性扣除,这样少交部分企业所得税,那么这样做税前扣除,账务上要做处理吗?
郭老师
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提问时间:05/27 11:52
#税务#
账上还是做固定资产,你填写105080这个表格的时候,一次抵扣就可以的,账上需要按月折旧的。
阅读 13624
收藏 57
老师财务杠杆效应越明显怎么解释,从资产负债率较高的角度
廖君老师
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提问时间:05/25 07:05
#税务#
早上好,资产负债率较高就是负债多,利息就多,您看下面利息I就多,分母变小,值就变大了,财务杠杆效应越明显 财务杠杆系数=每股收益的变动率/息税前利润的变动率=EBIT/(EBIT-I-DP/(1-T))。 财务杠杆,是指由于固定财务费用的存在而导致普通股每股利润变动率大于息税前利润变动率的杠杆效应。
阅读 13624
收藏 48
老师好,刚发现勾选系统里面有2张17年的发票,是材料发票。该怎么处理,票肯定找不到了还是17点税率的,逾期勾选会预警吗?
小锁老师
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提问时间:05/26 11:05
#税务#
您好,这个的话是不会的,不会预警
阅读 13623
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