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司法自动从帐户扣了款,计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:03/17 14:40
#建筑#
关键是为啥扣款呢?
阅读 201
收藏 1
支付材料款是用贷款帐户支付的,如何写分录?
小菲老师
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提问时间:03/17 14:00
#建筑#
同学,你好 借:原材料 贷:银行存款-贷款户
阅读 189
收藏 1
老师,企业是拥有钢结构资质的建筑企业,承接钢结构项目的时候,用现在的新政策,是开9%发票,还是13%发票?这个政策是怎么理解的。
朴老师
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提问时间:03/17 13:50
#建筑#
自产钢结构 + 安装: 分开核算 → 钢结构 13%,安装 9% 不分开 → 全额13% 外购钢结构 + 安装: 属于建筑服务,全额开9% 政策一句话: 自产按 “货 + 服” 分开计税;外购一律按建筑 9%。
阅读 4414
收藏 4
建筑行业的产值怎么计算
小菲老师
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提问时间:03/17 12:05
#建筑#
同学,你好 建筑业总产值 = 建筑工程产值 + 安装工程产值 + 其他产值
阅读 161
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损益类科目,能写贷方的负数吗?
家权老师
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提问时间:03/17 11:19
#建筑#
可以的,可以那样子的
阅读 168
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老师 我们有个项目 都完工几年了 只是没做结算 现在结算做完了 发票开完了 外经证核销不了 说没在当地申报个税 以前的外经证也没要求在当地申报个税 我们都是在注册地申报的 现在要怎么办呢
朴老师
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提问时间:03/17 11:10
#建筑#
去项目地电子税务局做个税零申报(补报),缴完小额罚款 / 滞纳金,再反馈外经证就能核销。 外经证核销必须项目地个税申报合规,不能只在注册地报。 没人员 / 没工资也做零申报,不要空着不申报。 可申请首违不罚,通常很快能处理完。
阅读 220
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3月份红冲2月份的发票,收入可以写贷方的红字吗?
家权老师
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提问时间:03/17 11:08
#建筑#
可以的,就是那样做的
阅读 163
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老师你好 公司给别的公司开具的人工费发票 我要怎么做账
小菲老师
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提问时间:03/17 10:07
#建筑#
同学,你好 最收入的分录
阅读 177
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2025年度缴2024年度的残保金,这个算不算2025年度的税金?
家权老师
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提问时间:03/17 09:13
#建筑#
那个不是税金的,只看税,不看费
阅读 160
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老师 你好 给我看看我申报的汇算清缴这个地方错了 这是要填6431.27吗
暖暖老师
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提问时间:03/17 08:48
#建筑#
你好,是的,根据提示你附加税合计是6431.27元才对的
阅读 171
收藏 1
老师,您好,我们是一般纳税人建筑工程公司,一月份接到一个工程大概50万幼儿园维修工程,甲方是住建局,但是要我们公司垫支做先,现在已经做了大部分,合同没有签,要到7月才签,请问,我们公司现在需要开发票出来吗?还是到签合同再开票
家权老师
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提问时间:03/16 17:32
#建筑#
可以先开预收款的发票,不征税那个
阅读 153
收藏 1
老师,项目成交服务费是不是可以直接开6个点服务费。是异地项目收的服务费。这样不办外经证可以吗?
家权老师
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提问时间:03/16 16:23
#建筑#
只是提供服务不提供建筑服务就不需要
阅读 166
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老师你好,私车公用为汽车交的保险费能税前扣除吗?
朴老师
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提问时间:03/16 16:08
#建筑#
私车公用的保险费不能在企业所得税税前扣除。 原因:保险费是车辆所有权相关的个人固定支出,和公司经营不直接相关。 可扣除的只有:签租赁合同后,实际公务产生的油费、过路费、停车费等。 一句话:保险费不能扣,只报公务相关的油费、过路费就行
阅读 197
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老师下午,公司因为过年一次发了2个月工资,那报个税是按单个月报还是按实际发放的两个月总额来报2月的个税?
刘艳红老师
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提问时间:03/16 15:30
#建筑#
您好,你直接按每个月来申报,两个月一起报会产生个税
阅读 213
收藏 0
老师,开进来的劳务发票必须要有劳务资质吗?
家权老师
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提问时间:03/16 10:40
#建筑#
是真实的劳务业务就行
阅读 166
收藏 1
报验户在登录电子税务局预缴增值税时,项目编号可以填外管证编号吗?
家权老师
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提问时间:03/16 10:08
#建筑#
在电子税务局办理跨区域报验户增值税预缴申报时,“项目编号”通常应填写《跨区域涉税事项报告》中对应的项目编号,而非外管证编号(即跨区域涉税事项报验管理编号)。但部分地方税务机关在实际操作中允许或要求使用外管证编号作为项目编号的替代,需结合当地电子税务局的具体界面提示和政策执行。 根据权威公开资料: 广东省电子税务局明确指出:在增值税预缴申报时,“【项目编号】:【跨区域涉税事项报告】上的【外经证编号】” 。这表明在广东等地,外经证编号可直接填入项目编号栏。 其他地区(如山西、天津等)的操作指引中,虽未明确说明项目编号是否等于外管证编号,但均强调需选择“跨区域涉税事项报验管理编号”后系统自动带出项目信息,暗示项目编号由系统关联生成,不建议手动填写外管证编号
阅读 233
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老师,审计报告用的利润及利润分配表怎么做
朴老师
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提问时间:03/16 10:04
#建筑#
先按正常做利润表,算出净利润。 再加:年初未分配利润 = 可供分配利润。 再减:提取盈余公积、分红。 最后得出:年末未分配利润,和资产负债表数据一致即可。
阅读 157
收藏 1
老师, 收乙方的项目成交服务费,和给乙方付的劳务费可以写到一个合同里吗?还是分开。
家权老师
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提问时间:03/16 09:23
#建筑#
那个是2个合同,不能合并的
阅读 187
收藏 1
老师早上好,请问职工福利费怎么算个税,是不超过年工资总额的14%吗?
小菲老师
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提问时间:03/16 09:18
#建筑#
同学,你好 请问职工福利费怎么算个税 是和工资合并来申报个税的
阅读 178
收藏 1
在做年度汇算清缴时,公积金算不算税金 ?
刘艳红老师
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提问时间:03/15 22:17
#建筑#
您好,不算,这个是计入费用的
阅读 188
收藏 1
在做年度汇算清缴时,2025年度实缴2024年和2025年度的增值税和附加税,以及产生滞纳金也算2025年度缴纳的税金吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/15 22:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 239
收藏 0
老师,现在老板要我去做工程结算,请问具体是做什么,有没有表格发我看看,没有数字也行,大概知道长什么样就行
朴老师
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提问时间:03/15 15:04
#建筑#
工程结算就是:算工程总价款、已付、未付、扣质保金。表大概内容 1. 项目名称 2. 合同金额 3. 增项/减项 4. 结算总价 5. 已付款 6. 质保金 7. 本次应付款 财务重点:合同、签证、验收、对账、扣质保金。
阅读 159
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老师好,一般纳税人公司,别人代建的别墅,我目前支出的费用放在开发成本里,对?之前买土地放在开发成本里,现在支付给别人代建的费用也放在开发成本里,对?
暖暖老师
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提问时间:03/14 17:37
#建筑#
你好,你的会计处理时对的
阅读 230
收藏 0
老师好,小规模公司,砌厂房出租,厂房砌好后账怎么做?
小菲老师
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提问时间:03/14 16:47
#建筑#
同学,你好 出租 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销 借:主营业务成本 贷:累计折旧
阅读 219
收藏 1
老师好,卖出土地要缴哪些税?
小菲老师
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提问时间:03/14 16:10
#建筑#
同学,你好 你作为出售方。 增值税、土地增值税、企业所得税(或个人所得税)、印花税等税种
阅读 176
收藏 1
老师好,卖出土地要缴几个税?
小菲老师
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提问时间:03/14 16:08
#建筑#
同学,你好 主要由转让方承担增值税、土地增值税、企业所得税(或个人所得税)、印花税等
阅读 216
收藏 0
本公司甲方,办公楼工程外包,收到乙方工程结算单时,其中有两台发电机组没有作为设备单独列在结算清单中,施工方有可能将其作为建筑附属设备(固定在楼内专门作为备用电源使用),在楼房工程款中与我单位进行了结算,因为工程结算设备清单中无这两台机组,所以当时没有建固定资产卡片,也不知道原值。2017年12月房屋进行预转固,现这两台发电机组报废,准备出售,如何处理账务?
朴老师
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提问时间:03/14 13:09
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 2232
收藏 1
老师,企业所得税的税率一般纳税是25%,小微是5% 这里说的一般纳税个小微是怎么判断的
文文老师
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提问时间:03/14 10:36
#建筑#
从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 符合这三个条件,就是小微
阅读 147
收藏 1
老师,企业所得税的税率以及税收计算可以发给我一下吗
家权老师
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提问时间:03/14 10:31
#建筑#
企业所得税的税率一般纳税是25%,小微是5% 意思是超过300万全部按25%,300内就是5%
阅读 157
收藏 1
你好,汇算时利润表上的营业外收入需要做纳税调整上税吗
文文老师
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提问时间:03/13 17:04
#建筑#
汇算时利润表上的营业外收入,不需要做纳税调整
阅读 153
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