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定期定额的个体户自行申报了,但里面的收入跟实际收入不一致,需要更正吗?我所有收入都是未开票的收入。未开票收入实际是22万,可是他自行申报了5万,我申请的定期定额的月应纳税经营额是99000
郭老师
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提问时间:01/13 13:06
#税务#
你好,不超过核定的销售额不需要自己报 生产经营所得不需要缴税的,不用修改
阅读 56
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老师,你好,我们第四季度税务成本票开少了,导致毛利率高了点,我们是电商业务,请问毛利率偏高,税务会找上门吗?还是我把12月收入少确认点
郭老师
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提问时间:01/13 13:03
#税务#
没有发票的,你正常做帐正常结转成本,汇算之前发票到了就行 收入少做不合适 毛利高交税少有风险
阅读 34
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我公司在嘉钛分包的政府的工程,现在我们协商可以将我公司的债权从嘉钛转出来,我想问的是:现在嘉钛说剩余工程款50万元,嘉钛给财政开发票,我们要给嘉钛开发票,但是嘉钛还要收我们税,这其中都涉及什么税,怎么计算税款呢
郭老师
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提问时间:01/13 13:01
#税务#
你提供给他的发票是多少 专票?普票?
阅读 56
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老师问下,10-12月这季度可以,可以暂估成本不
刘艳红老师
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提问时间:01/13 12:55
#税务#
您好,可以的,可以暂估成本的
阅读 34
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个人独资企业的法人买车一般是入个人名下还是公司名下比较好
刘艳红老师
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提问时间:01/13 12:55
#税务#
您好,公司吧,公司收到发票还能抵税
阅读 36
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老师,已计入成本费用的职工薪酬是算合计1~12月份的计提吗??然后第2行那里实际支付的话,是工资薪金里面1~12月份合计实际支付多少是吗
朴老师
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提问时间:01/13 12:48
#税务#
对的,是这样填写的哦,
阅读 27
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老师好,因为我有个公司办下来了,都没有产生任何的费用,也没经营了,工资薪金每个月都正常申报是零申报,那我财务报表那里,每个月计提的话是0,还是计提1000元,
刘艳红老师
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提问时间:01/13 12:38
#税务#
您好,如果没有业务,直接0申报就可以
阅读 39
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支付社保怎么做账个人和单位
朴老师
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提问时间:01/13 12:32
#税务#
这个是含在工资里的,你看工资的分录 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
阅读 44
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如何查抖音上的收入报税
小菲老师
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提问时间:01/13 12:31
#税务#
同学,你好 登录抖店后台→资金→账单管理→涉税信息报送数据,这里能看到平台报给税务局的不含税收入。
阅读 10
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请教一下,没有业务零申报的服务业公司,营业帐本印花税填几本合适
小菲老师
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提问时间:01/13 12:26
#税务#
同学,你好 营业帐本没有了
阅读 10
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小规模没有核定印花税,需不需要申报
小菲老师
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提问时间:01/13 12:24
#税务#
同学,你好 需要核定,并申报
阅读 53
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房地产企业已预缴增值税,后期确认收入如何抵扣预缴增值税,是否可一次性抵扣预缴
朴老师
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提问时间:01/13 12:23
#税务#
后期确认收入触发纳税义务时,预缴增值税可一次性抵扣当期应纳税额(当期够抵就全抵,不够抵的结转下期),申报时填主表 “分次预缴税额” 栏自动抵减。 预缴时 借:应交税费 — 预交增值税 贷:银行存款 确认收入、发生纳税义务时 借:应交税费 — 未交增值税 贷:应交税费 — 预交增值税(按当期可抵金额结转) 申报缴纳差额时 借:应交税费 — 未交增值税(差额) 贷:银行存款
阅读 33
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2025年11月补缴了养老保险,还有滞纳金,怎么做账
小菲老师
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提问时间:01/13 12:20
#税务#
...
阅读 44
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注册公司时注册资本是50万元,没有实缴,这怎么入账,资金账簿应交印花税吗?
郭老师
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提问时间:01/13 12:16
#税务#
没有实缴不需要做 资金账本,印花税是零申报
阅读 9
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关于26年开始实施新增值税法,想问一下老师: 总公司给外地分公司移送货物用于销售按照新实行的增值税法来说是不是就不属于视同销售了?那这样的话账务上总分公司之间的抵消分录可以不做了
郭老师
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提问时间:01/13 12:16
#税务#
不需要视同销售 还需要做账务处理需要抵消 只不过不交税
阅读 12
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老师你好 上一年工资薪金bao错怎么修改
文文老师
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提问时间:01/13 12:11
#税务#
可以更正申报个税
阅读 26
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这公司的账是不是比较复杂,平时没做过现金流量表,我只会小的销售公司的简单的账
朴老师
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提问时间:01/13 12:11
#税务#
这家运输物流公司的账复杂度偏高,主要是物流行业的项目成本核算(比如运输线路、车辆成本、人工分摊)比小销售公司的简单进销存复杂,再加上要做现金流量表、参与成本控制这些工作,对你来说上手会有难度
阅读 42
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我的发票金额价税合计金额是30600 在报增值税的页面销售额是30297.03 免税额是908.91 为什么两个金额会不一样,价税合计30297.03+908.91=31205.94也不是一个整数
朴老师
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提问时间:01/13 12:04
#税务#
差异是税率选错、系统取数错或四舍五入尾差导致,按发票税率(通常 3%)重算,核对申报表收入是否混入其他数据,尾差可手动调平
阅读 33
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团建奖品不以现金形式发放,直接发放可量化价值的物品,需要缴纳个税吗
文文老师
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提问时间:01/13 12:03
#税务#
直接发放可量化价值的物品,通常不需要缴纳个税
阅读 112
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老师好,电子税务局账户切换列表中公司后尾显示待确认是什么意思?谢谢!
文文老师
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提问时间:01/13 12:01
#税务#
你好,是个税扣缴端吗
阅读 13
收藏 0
不超30万的收入,免税额,计入营业外收入,汇算清缴这个税额需要调整吗
朴老师
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提问时间:01/13 11:59
#税务#
无需单独纳税调整。这部分免税额(如小规模季销≤30 万免征的增值税)计入营业外收入(小企业会计准则)或其他收益(企业会计准则),已并入利润总额,汇算清缴时按主表正常填报即可,不用在纳税调整表额外调增或调减,若符合小型微利企业条件,可按对应优惠税率计税,无需针对该免税额做特殊调整分录。
阅读 35
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已计入成本费用的职工薪酬 和实际支付给职工的应付职工薪酬 区别
小菲老师
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提问时间:01/13 11:58
#税务#
同学,你好 1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
阅读 17
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技术服务费做长期待摊费用分摊,能全额扣除吗,汇算清缴时还用不用调增
家权老师
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提问时间:01/13 11:54
#税务#
那个需要按摊销的费用扣除
阅读 14
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上期印花税申报错误,先申请退税,审核不通过,要提交很多资料,因为金额小,现在想撤销申请怎么操作?
文文老师
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提问时间:01/13 11:53
#税务#
无法撤销,可让税局驳回
阅读 51
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技术服务费普票是几个点
家权老师
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提问时间:01/13 11:52
#税务#
一般纳税人是6%,小规模是1%
阅读 16
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老师好 个人生产经营所得税率能发一下不
文文老师
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提问时间:01/13 11:51
#税务#
个人生产经营所得税税率表具体如下:全年个税区间不超过30000元,税率5%,新速算扣除数0;全年个税区间30000元-90000元,税率10%,新速算扣除数1500;全年个税区间90000元-300000元,税率20%,新速算扣除数10500;全年个税区间300000元-5000000元,税率30%,新速算扣除数40500;全年个税区间超过500000元,税率35%,新速算扣除数65500。
阅读 12
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刚成立的公司开了一张6万元的技术服务费,没有走公户,这个算不算虚开发票
家权老师
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提问时间:01/13 11:50
#税务#
有真实的业务就不算虚开
阅读 16
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老师,企业所得税申报表,减免的增值税额计入营业外收入,是填3%的增值税额,还是填1%的增值税额?
家权老师
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提问时间:01/13 11:44
#税务#
那个是填减免的填1%的增值税额
阅读 37
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公司是一般纳税人,现在进了一批二手手机,供应商开的普票三个点,那我开给客户税率是多少呀我可以也开普票三个点吗
家权老师
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提问时间:01/13 11:42
#税务#
你对外开票还是13%的税率
阅读 18
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老师好,我生产企业一起租入厂房宿舍,宿舍给员工住,归职工福利费,南方电网,水务,一张水电发票。员工宿舍的水电费税额能抵扣我单位进项税吗?不能,怎么划分处理。
家权老师
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提问时间:01/13 11:39
#税务#
宿舍要安装水表和电表的,不然没法核算
阅读 53
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