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老师,建筑公司小规模,混凝土开发票的税率是百分之六,还是开免税?
郭老师
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提问时间:07/10 16:28
#建筑#
你好,普票免税的 专票3%。
阅读 1074
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乙建筑公司为一般纳税人,2020年10月,乙公司中标甲公司的某工程,总承包合同总造价为654万元,工期为3个月,经甲同意,乙将专业性较强的工程分包给丙公司,分包合同造价为150万(不含税)。当年底如期完工。乙公司完成工程累计发生合同成本为400万元,工程款完工时一次性付清。 为简便计算,假设乙、丙公司均为一般纳税人,于完工时一次性结算价款,请制作发生以下经济业务时乙公司的会计分录。 1、12月1日乙开票向甲公司结算工程价款。 2、12月5日收到甲公司工程结算款。 3、12月10日与丙公司结算工程款。4、12月20日乙公司一次性支付工程成本。5、12月31日确认项目收入与成本。6、12月31日工程竣工结转。
丁小丁老师
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提问时间:06/07 09:15
#建筑#
您好!答案您参考下,有问题再沟通哦
阅读 1074
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老师 机械设备的预计净残值率是多少
冉老师
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提问时间:12/01 14:16
#建筑#
机械设备的预计净残值率是多少 一般是是3%和5%
阅读 1074
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工地上的人工费怎么开发票,是开人工费还是开劳务费
东老师
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提问时间:01/12 15:58
#建筑#
您好,这个开劳务费就行的
阅读 1074
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老师您好,为什么甲供材的时候9%必须要有个进项,没有就得简易,如果不是甲供材项目,销项减去进项会不会有可能大于或者等于甲供材的9%(不考虑进项的话),这样是不是也不亏
岳老师
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提问时间:09/25 22:47
#建筑#
打个比方,您如果没有购买钢材,那只能是甲供呀。
阅读 1073
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请问老师个体户分不分查账征收和核定征收?个体户一般多久申报一次,申报什么税种?
王超老师
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提问时间:02/03 14:56
#建筑#
你好 区分阿,在自然人电子税务,看个体工商户生产经营个人所得税是填写的A表还是B表,如果是B表就是核定征收;如果是A表就是查账征收.
阅读 1073
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这题先进先出 ,500*3000+400*7440吗 咋算不对
小天老师
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提问时间:01/31 17:21
#建筑#
您好,因为3000是总价呀,3000+(900-500)*7440/1200
阅读 1072
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老师,土方开挖,土方回填,需要什么样开发票?
易 老师
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提问时间:11/20 19:40
#建筑#
同学您好,建筑服务*工程款。土石方工程
阅读 1072
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待核销基建支出中的待核销是什么意思,是一个项目建成之后但是被水毁了这笔资金已经支出,但是没有形成固定资产,所以这笔已经投资的钱就要在其他地方消除还是什么意思?
明远老师
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提问时间:11/04 11:54
#建筑#
您好,设置“待核销基建支出”科目核算待核销基建支出。借方登记非经营性项目实际发生的各项不能形成资产部分需报请财政部门核销的投资支出,贷方登记下年初经批准冲销的待核销基建支出(“基建拨款——以前年度拨款”),余额在借方,表示已经发生尚待批准核销的基建支出数额。
阅读 1072
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请问老师,我们公司是销售空调的,我们还有零售的门店,对于那些零售的销售,别人把款直接转到老板的微信里了,然后后期我们就存到我们的对于帐户里去了,银行说金额有点大,如果下次再存这么多的金额,个人帐户会被冻结,这种情况应该如何处理?
朴老师
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提问时间:07/28 15:38
#建筑#
同学你好 那你分次存就可以了
阅读 1072
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老师你好,我们建筑企业,异地施工,合同金额是60万,收到了30万进度款,已经在异地预缴税款,当时开的外经证是按照进度款预缴的,交完税款,外经证没有核销,现在收到甲方的进度款,需要预缴,是必须先把第一次开的外经证核销还是可以重新根据进度款开外经证,到时候一起核销。
朴老师
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提问时间:01/31 15:49
#建筑#
同学你好 先把第一次开的外经证核销
阅读 1072
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老师你好,请问我们是小规模纳税人开劳务发票普票免税的,项目跨省的,还需要开外经证吗
丁小丁老师
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提问时间:07/13 23:29
#建筑#
您好!跨地区的需要有外经证的
阅读 1072
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今年2022.2月新开的建筑公司已经开业,3.4.5月管理费用都是做进管理费用-开办费 那我要什么时候才不用做管理费用-开办费呢?目前还没有项目做?有很多费用开支,是之前的项目**在别家集团公司的项目的一些开支?我直接做管理费用了可以吗6月份开始
郭老师
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提问时间:10/03 15:13
#建筑#
你好,你项目开工了就不做管理费用、开办费了。
阅读 1072
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充电桩采购安装建设都是b公司,那么b公司应该给a公司开什么税目的发票?a公司收到发票直接计入成本吗?
朴老师
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提问时间:05/23 09:56
#建筑#
同学你好 B公司不是卖充电桩的吗
阅读 1071
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一个建设项目合同价317520,税金➕管理费扣10%等于31752,进项税抵6%,管理费扣完之后,那个税金加进项税,然后最后一笔工程款是158231,实际到账128231,那么等于说增值税九个点的话,也就是地税里面有3.7不到一点点是吗?
耿老师
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提问时间:02/03 15:19
#建筑#
你好!地税你指的是附加税吗?
阅读 1071
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老师,跨区域涉税事项报告表上的经营地址写的烟台市福山区,但是项目地址是烟台市经济技术开发区,网上说经济技术开发区在行政区划上属于福山区,可以在经济技术开发区预缴税款吗
青风老师
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提问时间:02/01 15:41
#建筑#
根据您提供的信息,经济技术开发区在行政区划上属于福山区,因此,您可以在经济技术开发区预缴税款。 在跨区域涉税事项报告表上,经营地址和项目地址可以存在差异,但是需要确保实际经营和项目所在地在同一个税务管辖区域。由于经济技术开发区属于福山区行政区划范围内,您可以根据实际情况选择在经济技术开发区进行预缴税款。 。
阅读 1071
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郭老师,建筑行业,企业所得税税负率一般在多少?
朴老师
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提问时间:02/01 11:15
#建筑#
同学你好 这个一般在3.0%左右
阅读 1071
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老师,请问现在开建筑服务数电发票,项目名称和项目地址还需要在备注栏备注吗??
一鸣老师
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提问时间:09/23 09:02
#建筑#
你好,直接通过特定行业开票,选建筑行业,不用备注了,票面直接反应
阅读 1071
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老师那这样的话就是有这个经营范围,没资质可以吗?
家权老师
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提问时间:05/07 16:26
#建筑#
可以开票只是没有资质就经营查到要被罚款的
阅读 1070
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老师好 水利建设工程公司开发票给业务 是不是选建筑服务-其他建筑服务呀
郭老师
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提问时间:01/31 11:33
#建筑#
你好,包工包料的可以
阅读 1070
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老师,您好。建筑企业采用简易计税办法核算。卖废料收入给个人了 申报无票收入的时候无法填13税率,是灰色的。金额没超过1万,请问这种要申报增值税吗?
宋生老师
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提问时间:07/05 16:37
#建筑#
你好,这个确实是要报增值税。
阅读 1070
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老师这个怎么计算呢?不用年金系数,求列式过程
会计学堂朱老师
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提问时间:07/05 19:47
#建筑#
净现值:{3000×[(1+0.1)4-1]/[10%×(1+10%)4]}/(1+10%)—8000=3000×2.882—8000=645.4万元。 静态回收期=1+8000/3000=3.67年
阅读 1070
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老师,这个劳务公司是一般纳税人,请问开劳务费发票的话税率是多少,有什么项目可以作为进项抵扣吗?
易 老师
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提问时间:09/01 17:50
#建筑#
同学您好,税率为6%,建筑专业服务为9%的,进项税很少,如有这些:①增值税专用发票。这个是常见的,几乎所有企业取得的进项增值税专用发票都可以用来抵减税款。抵扣之前需要通过扫描认证或者网上勾选,不然不予抵扣。 机动车销售统一发票。只有机动车辆的买卖才可以开具机动车销售统一发票。公司购买机动车作为固定资产入账,取得的销售发票可以抵扣增值税。抵扣之前需要扫描认证或者网上勾选。 海关进口增值税专用缴款书。公司进口货物,需要从海关取得增值税专用缴款书,记载了企业负担的增值税额,并据此从销项税额中抵扣进项税额的凭证。这不属于发票,而是一种完税凭证。抵扣方式为“先比对后抵扣”。 收费公路通行费增值税电子普通发票。这属于普通发票的一种。自2018年1月1日起,纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。抵扣之前需要在网上勾选。
阅读 1070
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工程项目合同是总公司签的,款也是总公司付的,要求票开给分公司,这样可以吗
冉老师
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提问时间:05/08 10:35
#建筑#
你好,同学 签订一个三方协议的话,是可以的
阅读 1069
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老师,我想问一下2023年公司没有成立工会需要缴纳工会筹备金嘛!
一鸣老师
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提问时间:02/03 14:03
#建筑#
这个看各地的规定哈,有的地方不交的。请咨询当地税局
阅读 1069
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老师,我在申报个税的时候只在“综合所得申报”这一项申报了,别的要申报吗??
玲竹老师
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提问时间:01/08 18:44
#建筑#
您好 没有其他业务发生的话 不需要申报别的
阅读 1069
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监管银行打款给公司公户,需要填写收据吗
易 老师
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提问时间:09/10 10:26
#建筑#
要的,这样的情形是要的
阅读 1069
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老师项目对于预交我是这么理解的 老师这个意思; 1⃣️不管异地预交是否扣除分包款,都不会最终影响这个项目最终要交好多税金 2⃣️扣除分包款预交只是让本月异地预交金额少一点、次月在公司所在地申报增值税的时候,少预交的部分也要交的 我理解对吗。
立峰老师
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提问时间:01/10 22:49
#建筑#
同学你好,是的,只是换个地方交。还是要正确的好。
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现在地税还有那么税?
艳子老师
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提问时间:02/03 14:42
#建筑#
您好,现在没有地税了,都并入国税了
阅读 1068
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甲方是混凝土公司,建筑项目甲方说混凝土由甲方提供,那这个合同金额能减少吗?
易 老师
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提问时间:01/30 10:14
#建筑#
学员您好,你好,可以的, 没问题
阅读 1068
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